Рішення

від 14.04.2008 по справі 2о-131/08

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

    Справа № 2о-131/08

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М     У К Р А Ї Н И

14  квітня  2008 року Ленінський районний суд  м. Запоріжжя в складі:

головуючої Колесник С.Г.

при секретарі Кисельової О.О.  

розглянувши  у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі цивільну справу за заявою  Державної податкової інспекції  в Орджонікідзевському районі  м.Запроріжжя, заінтересовані особи ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», АБ «Металург» про розкриття  банківської таємниці,

В С Т А Н О В И В :

ДПІ Орджонікідзевського району м.Запоріжжя звернулось до суду із заявою про розкриття банком АБ «Металург» м.Запоріжжя інформації, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», де вказали, що   відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію  суб’єкта  підприємницької  діяльності, зазначене підприємство зареєстровано  за адресою – м.Запоріжжя, вул.. Волгоградська, 31.

У зв’язку з тим що ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» не надає  звітність з листопада 2004 року,  заявник просить зобов’язати АБ «Металург» м.Запоріжжя  надати  інформацію   про обсяг та обіг грошових коштів   зазначеного підприємства на поточних рахунках №  26007469735, №26008469701, №26009469711, №26064469701  за період часу з 01.01.2005  року по теперішній час.

В судовому засіданні представник заявника  подану заяву підтримав, суду пояснив, що їм необхідно розкриття інформації, яка містить банківську таємницю по ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», у зв’язку з тим, що  за місцем реєстрації зазначене підприємство відсутнє, що  унеможливлює  проведення фахівцями ДПІ позапланової перевірки для встановлення у зв’язку з чим з  листопада 2004 року  підприємством не надається звітність  до ДПІ.

Представники ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» в судове засідання не з’явився за невідомих суду обставин, про день та час слухання справи був  повідомлений  судом своєчасно.

Представник АБ «Металург»   в судове засідання не з’явився подав до суду заперечення.

Вислухав представника заявника, вивчив матеріали справи, суд аналізуючи надані докази в сукупності, вважає подану заяву такою, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки  і банківську діяльність»  інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала  відомою  банку  у  процесі  обслуговування   клієнта   та взаємовідносин  з  ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати  матеріальної  чи  моральної  шкоди клієнту, є банківською таємницею.    Банківською таємницею, зокрема, є відомості  про  стан рахунків клієнтів,  у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України, операції,  які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до ст. 62 ЗУ «Про банки  і банківську діяльність»   інформація щодо  юридичних  та  фізичних  осіб,  яка  містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

В судовому засіданні встановлено, що ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер»  зареєстровано  13.05.2002 року за юридичною адресою – м.Запоріжжя, вул.. Волгоградська, 31,  відповідно до Свідоцтва  про державну реєстрацію  суб’єкта підприємницької діяльності - юридичної особи та  мало  в АБ «Металург» поточні рахунки:

№ 26007469735, дата відкриття 16.07.2002;

№ 26008469701, дата відкриття 13.06.2002;

№ 26009469711, дата відкриття 16.07.2002;

№ 26064469701, дата відкриття 30.03.2004,  відповідно до повідомлення  про відкриття рахунків.

 У зв’язку  з тим, що ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер»   не надає  до ДПІ Орджонікідзевського району м.Запоріжжя звітності із листопада 2004 року, а також його відсутністю за юридичною адресою,  працівники ДПІ  не мають змоги  здійснити контроль  за дотриманням  податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою  і своєчасністю  сплати  до бюджетів, державних цільових  фондів податків і зборів, а також  неоподаткованих платежів.

Таким чином, з урахуванням викладеного, суд вважає подану заяву обґрунтованою,  тому АБ «Металург»    м.Запоріжжя необхідно розкрити інформацію, яка містить  банківську таємницю про обсяг та обіг  коштів ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» (код ЄДРПОУ 32025602) по розрахунковими рахунками № 26007469735, № 26008469701, № 26009469711, № 26064469701 за період часу з 01.01.2005  року по 02.04.2008 року із зазначенням контрагентів,  дат, сум призначення  платежів.

Керуючись ст.ст.10, 57, 60, 212, 213, 289, 290 ЦПК України, ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки  і банківську діяльність», суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву задовольнити.

Розкрити АБ «Металург»    м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, пр.Металургів, 30 Державній  податковій  інспекції  в Орджонікідзевсьму  районі м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, вул. Перемоги, 14  інформацію,  яка містить  банківську таємницю щодо обсягу та обігу коштів   на поточних рахунках №  26007469735, №26008469701, №26009469711, №26064469701  за період часу з 01.01.2005  року по 02.04.2008 року   Товариства  з обмеженою відповідальністю «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», юридична адреса:  м.Запоріжжя, вул..Вологоградська, 31, ЄДРПОУ 32025602, із зазначенням контрагентів, дат,  сум призначення  платежу.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено у п’ятиденний строк  шляхом подачі апеляційної скарги  до апеляційного суду  Запорізької області  через Ленінський районний суд м.Запоріжжя.

Суддя: