Ухвала

від 23.10.2020 по справі 755/10369/20

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/10369/20

1-кс/755/4260/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" жовтня 2020 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020100000000196 від 13.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС четвертого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про арешт майна в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020100000000196 від 13.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що четвертим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32020100000000196 від 13.04.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, до якої входять ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , використовуючи реквізити підприємств ТОВ «Алгоритм Груп»(код42418536),ТОВ «БудстройЕнерджі» (кодЄДРПОУ 42067895),ТОВ «БудстройІндастрі» (кодЄДРПОУ 42087639),ТОВ «АБМ»(кодЄДРПОУ 40245852),ТОВ «БудМережа» (кодЄДРПОУ 41065499),ТОВ «Агропромхолд»,(кодЄДРПОУ 39398740),ТОВ «Проектбудінвест»,(кодЄДРПОУ 41396339),ТОВ «ІдеалбудСервіс» (кодЄДРПОУ 40108426),ТОВ «ТехЛогістик» (кодЄДРПОУ 38958226),ТОВ «БудЕнерго Комфорт»(кодЄДРПОУ 41484461)запровадили схемуухилення відсплати податківта митнихплатежів,яка полягаєв наступному:при ввезенні автотранспортних засобів із країн Європейського союзу на митну територію України здійснюється митне оформлення на замовлення фізичних осіб зазначених автотранспортних засобів через низку підконтрольних суб`єктів господарської діяльності (в тому числі нерезидентів) за ціною нижче ринкової. В подальшому до митних органів надаються документи, які містять завідомо неправдиві відомості щодо ціни та походження товарно-матеріальних цінностей. Оформленні таким чином автотранспортні засоби фактично передаються замовнику, в податковій звітності підприємств, які входять до складу «центру з мінімізації митних платежів» відображаються операції з продажу автотранспортних засобів підприємствам «транзитно-конвертаційної групи», тим самим, вчиняються дії, направлені на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Митне оформлення зазначених автотранспортних засобів здійснюється ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 таіншими невстановленимиособами,які входятьдо складу«центру змінімізації митнихплатежів»,якому підконтрольнінаступні суб`єктигосподарської діяльності: ТОВ «Алгоритм Груп» (код 42418536), ТОВ «Будстрой Енерджі» (код ЄДРПОУ 42067895), ТОВ «Будстрой Індастрі» (код ЄДРПОУ 42087639), ТОВ «АБМ» (код ЄДРПОУ 40245852), ТОВ «Буд Мережа» (код ЄДРПОУ 41065499), ТОВ «Агропромхолд», (код ЄДРПОУ 39398740), ТОВ «Проектбудінвест», (код ЄДРПОУ 41396339), ТОВ «Ідеалбуд Сервіс» (код ЄДРПОУ 40108426), ТОВ «Тех Логістик» (код ЄДРПОУ 38958226), ТОВ «Буд Енерго Комфорт» (код ЄДРПОУ 41484461).

Зазначене підтверджується показами свідків: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , які згідно звіту «Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам», отримують доходи на ТОВ «Алгоритм Груп» (код 42418536) як водії. Вказані громадяни повідомили, що не працюють та ніколи не працювали ТОВ «Алгоритм Груп» (код 42418536), крім того в них відсутні відповідні водійські посвідчення (підтверджується листом №31/8-580 від 12.02.2020 року Регіонального сервісного центру МВС в Запорізькій області). Також, було встановлено, що гр. ОСОБА_15 оформлений 16.04.2019 року водієм ТОВ «Алгоритм Груп» (код 42418536), відповідно до свідоцтва «Про смерть» помер 09.03.2019 року.

Крім того, електронна звітність підприємств ТОВ «Алгоритм Груп» (код 42418536), ТОВ «Будстрой Енерджі» (код ЄДРПОУ 42067895), ТОВ «Будстрой Індастрі» (код ЄДРПОУ 42087639), ТОВ «Альфа Буд Монтаж» (код ЄДРПОУ 40245852), ТОВ «Проект Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41396339), ТОВ «Буд Мережа» (код ЄДРПОУ 41065499), ТОВ «Ідеалбуд Сервіс» (код ЄДРПОУ 40108426), ТОВ «Агропромхолд» (код ЄДРПОУ 39398740), ТОВ «Тех Логістик» (код ЄДРПОУ 38958226), та ТОВ «Буд Енерго Комфорт» (код ЄДРПОУ 41484461) надходить з однакових IP адрес, а саме: НОМЕР_1 . Таким чином, зазначені підприємства відносяться до однієї фінансової групи та використовуються для штучного формування податкового кредиту з ПДВ.

Враховуючи вищевикладене, ТОВ «Алгоритм Груп» (код ЄДРПОУ 42418536) фактично не надавало транспортні послуги, а використовується для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ з метою ухилення від сплати податків.

У свою чергу, податковий кредит ТОВ «Алгоритм Груп» (код 42418536) штучно сформовано за рахунок начебто придбання автотранспортних засобів, автозапчастин, дизельного палива у підприємств, в тому числі імпортерів (зазначені ТМЦ фактично були реалізовані фізичним особам за готівкові кошти). Згідно відомостей реєстру НАІС МВС України у ТОВ «Алгоритм Груп» (код 42418536) відсутні автотранспортні засоби та їх реалізація.

Вищевказане підтверджується висновками аналітичного дослідження №2-10/03/2020-дос від 10.03.2020 року, відповідно до якого, сума завданих державі збитків посадовими особами ТОВ «Алгоритм Груп» (код ЄДРПОУ 42418536) становить 12631422 грн.

Внаслідок діяльності вищезазначеної злочинної схеми, податки не нараховувались та не сплачувались, а кошти, які в рахунок сплати податків підлягають спрямуванню до Державного бюджету, в дійсності минають систему оподаткування України.

15вересня 2020року напідставі ухвалДніпровського районногосуду м.Києва проведено рядобшуків натериторії м.Запоріжжя вофісних,житлових приміщеннях,транспортних засобах,які використовуються ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та іншими невстановленими особами,за адресами,зокрема: АДРЕСА_1 ,уходіпроведення обшукувиявлено тавилучено:печатки укількості 102 штук, а саме 2 печатки з вкладенням підписів, печатки наступних суб`єктів підприємницької діяльності: ТОВ «РЕЗІТ-ДЕНН» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 38435524), ТОВ «РІЛЕЙТ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 42549000), ТОВ «ПРОЕКТ БУД ІНВЕСТ» ( код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 41396339), ТОВ « ОПТ ПРОЕКТ» ( код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 40495433), ТОВ « КРЕЙВЕЛ» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 42431997), ТОВ «СЕМІКОЛ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 42153601), ТОВ «РЕДЕНС СЕРВІС» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 42548447), ТОВ «СЕМІКОЛ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 42153601), ТОВ «ТРЕЙД ГРАУНД» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 42541918), ТОВ «ВЕРСУС-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 42868846), ТОВ «МЕГА-ПАУЕР-БУД» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 40925399), ТОВ «ХОЛДІНГ ІНФОСПОРТ ГРУП» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 22946634), ТОВ «АЛЬФА БУД МОНТАЖ» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 40245852), ТОВ «СМ-СТРОЙ» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 40879311), ТОВ «КЕРБА» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 40109681), ТОВ «БУДСТРОЙ ІНДАСТРІ» (код ЄДРПОУ 42087639), ТОВ «САМАЯ ПОЛЕЗНАЯ МЕТАЛОБАЗА» (код ЄДРПОУ 39463018), ТОВ «ПРОМ-ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 37121504), ТОВ «СТАЛЬНА КОМПАНІЯ ТРУБОПРОВІД» (код ЄДРПОУ 41190333), ТОВ «ІДЕАЛБУД СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40108426), ТОВ «ТОРГОПТ ЮГ» (код ЄДРПОУ 41584636), ТОВ «БУД МЕРЕЖА» (код ЄДРПОУ 41065499), ТОВ «БУДСТРОЙ ЕНЕРДЖИ» (код ЄДРПОУ 42067895), ТОВ «БУД СТРОЙ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42549000), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ЗАХІД М`ЯСО УКРАЇНИ» (код ЄДРПОУ 40900657), ТОВ «ФОРСАЖ СТАЙЛ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 35812779), ТОВ «БЕСТ ВЕЙ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 38783835), ТОВ «ЕЛІР-ТЕК 09» (код ЄДРПОУ 39904480), ТОВ «АВТО-М» (код ЄДРПОУ 31575976), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ЗЕРНО-ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 30830217), ТОВ «АРУТИС-С» (код ЄДРПОУ 39444498), ТОВ «ЗАВОД СОЯ ПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 40947244), ТОВ «БУД КЕПІТАЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42541918), ТОВ «ОПТ ОІЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42431997), ТОВ «СПЕЦТОРГПІВДЕНЬ» (код ЄДРПОУ 40875982), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АГРОРЕСУРС -2017» (код ЄДРПОУ 41447016), ФОП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ 2034816724), ТОВ «ГЕРМЕС БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 40166509), ТОВ «ВЕРСУС-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42868846), ФОП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ «СПЕЦТОРГКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 40876059), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ЄВРО-М`ЯСОХОЛДІНГ-УКРАЇНИ» (код ЄДРПОУ 40109757), ТОВ «МУЛЬТІ-ТРЕЙД 12» (код ЄДРПОУ 39793671), ТОВ «МОНОЛИТ ТОРГ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 41595480) ТОВ «ЛУАА» (код ЄДРПОУ 42585101), ТОВ « БУД ГРУП ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42548447), ТОВ «МІЛЛ ВУДС» (код ЄДРПОУ 42396099), ТОВ «МАНИСЕР Р» (код ЄДРПОУ 39544395), ТОВ «ПРАЙМ ЕДВАНС» (код ЄДРПОУ 40871899), ТОВ «АГРІКК ДРУЖБА НОВА» (код ЄДРПОУ 42462763), ТОВ «СЕММІКОЛ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42439053), ТОВ «ЛЕНТОКС ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42391923), ТОВ «СПЕЦТОРГПІВДЕНЬ» (код ЄДРПОУ 40875982), ТОВ «ВЕСТ РІАЛ ЕСТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 43032051), ТОВ «РЕМБІТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40855730), ТОВ «Трубопрофіль БМІ «для документів» (код ЄДРПОУ 40156443) кліше, ТОВ «Олександрівський цукровий завод» (код ЄДРПОУ 00372109), ТОВ «ТРІСТ» (код ЄДРПОУ 42460001) кліше, ТОВ «МОДУЛЬНА КРАЇНА «для накладних №1» (код ЄДРПОУ 37863825) кліше, ТОВ «АРТ КРИСТАЛ» (код ЄДРПОУ 34067382) №2, ТОВ «БУДКОМ-НІКО» (код ЄДРПОУ 41343340), ТОВ «ТЕХ ЛОГІСТИК» ( код ЄДРПОУ 38958226), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ОПТ-СТІЛ-КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 32981244), ТОВ «ВЕРУТА-2014» (код ЄДРПОУ 39544421), ТОВ «АЛГОРИТМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42418536), ТОВ «ІДЕАЛБУД СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40108426), ТОВ «БУДСТРОЙ ЕНЕРДЖИ» (код ЄДРПОУ 42067895), ТОВ «ТРАНС ГРУП КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40927155), ТОВ «БУД МЕРЕЖА» (код ЄДРПОУ 41065499), ТОВ «МК ПРОФІСТРОЙ» ( код ЄДРПОУ 41610613), ТОВ «АГРОКАПІТАЛ.» (кодЄДРПОУ 39464713),ТОВ «ОПТ-ТРЕЙД-РЕГІОН»(кодЄДРПОУ 37256052),ТОВ «АЛГОРИТМГРУП» (кодЄДРПОУ 42418536),ТОВ «ЗАПОРІЖІНБУД»(кодЄДРПОУ 42436906),ТОВ «МУЛЬТІ-ТРЕЙД12»(кодЄДРПОУ 39793671),ТОВ «АЛЬФАБУД МОНТАЖ»(кодЄДРПОУ 40245852),ТОВ «ЗАПОРІЖІНЖИНІРІНГ-ГРУП»(кодЄДРПОУ 41823228),ТОВ «МЕГАТОП17»(кодЄДРПОУ 39903843),ТОВ «БУДЕНЕРГО КОМФОРТ»(кодЄДРПОУ 41484461),ТОВ «ТЕРМІНАЛ-2000»(кодЄДРПОУ 36792130),ТОВ «МАЙСТЕРАКТИВ» (кодЄДРПОУ 30719390),ТОВ «БУДЕНЕРГО КОМФОРТ»(кодЄДРПОУ 41484461),ТОВ «ГЕРМЕСБІЗНЕС» (кодЄДРПОУ 40166509),ТОВ «АЛЯСКА»(кодЄДРПОУ 33004756),ТОВ «СМ-СТРОЙ»(кодЄДРПОУ 40879311),ТОВ «КАППАІНЖЕНЕРІНГ» (кодЄДРПОУ 43275921),ТОВ «ЦІЛІСНИЙМАЙНОВИЙ КОМПЛЕКС103»(кодЄДРПОУ 38526690),ТОВ «БІОІМПУЛЬС»(кодЄДРПОУ 41632417),ТОВ «ВЕРУТА-2014»(кодЄДРПОУ 39544421),ТОВ «СІЄРАКОРПОРЕЙШН» (кодЄДРПОУ 42467892),ТОВ «АГРОКАПІТАЛ.» (кодЄДРПОУ 39464713),ТОВ «ЗАПОРІЖІНБУД»(кодЄДРПОУ 42436906),ТОВ «КЛЕВЕРМАРКЕР» (кодЄДРПОУ 42612538),ТОВ «ГРОСЕКСЕЛЕНТ» (кодЄДРПОУ 42431782),ТОВ «ДЕЛАЙТПРОДАКТ» (кодЄДРПОУ 42612501),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ «ЗАХІДМ`ЯСОУКРАЇНИ» (кодЄДРПОУ 40900657),ТОВ «ТЕХЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ38958226),ТОВ «ТРАНСГРУП КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 40927155),ТОВ «БУДСТРОЙІНДАСТРІ» (кодЄДРПОУ 42087639),ТОВ «АЛЯСКА»(кодЄДРПОУ 33004756),первинні табухгалтерські документиТОВ «АлгоритмГруп» (код 42418536), ТОВ«Будстрой Енерджі»(код42067895),ТОВ «БудстройІндастрі» (кодЄДРПОУ 42087639),ТОВ «АБМ»(кодЄДРПОУ 40245852),ТОВ «БудМережа» (кодЄДРПОУ 41065499),ТОВ «БудЕнерго Комфорт»(кодЄДРПОУ 41484461),ТОВ «Агропромхолд»,(кодЄДРПОУ 39398740),ТОВ «Проектбудінвест»,(кодЄДРПОУ 41396339),ТОВ «ІдеалбудСервіс» (кодЄДРПОУ 40108426),ТОВ «ТехЛогістик» (кодЄДРПОУ 38958226),ТОВ «ЕлітМаркетс» (кодЄДРПОУ 43296868),ТОВ «РСІ-Буд»(кодЄДРПОУ 39904234),ТОВ «СелянкаТМ» (кодЄДРПОУ 38661338),ТОВ «ФГ«Братеницьке» (кодЄДРПОУ 41496330),ТОВ «УкраїнськийМеблевий Холдинг«АРНІО» (кодЄДРПОУ 38312505),ТОВ «БФ«Будтехномонтаж» (кодЄДРПОУ 42422537),ТОВ «ГрассТрейд» (кодЄДРПОУ 42724571),ТОВ «Ферфорд»(кодЄДРПОУ 41644930),ТОВ «Мегатоп17»(кодЄДРПОУ 39903843),ТОВ «Меритон»(кодЄДРПОУ 42573426),ТОВ «АртКристал» (кодЄДРПОУ 34067382),ТОВ «ДелайтПродакт» (кодЄДРПОУ 42612501),ТОВ «Аляска»(кодЄДРПОУ 33004756),ТОВ «ТД«Агроресурс -2017»(кодЄДРПОУ 41447016),ТОВ «ПК«Дніпровський» (кодЄДРПОУ 41990940),ТОВ «Термінал-2000»(кодЄДРПОУ 36792130),ТОВ «МалбіФудс» (кодЄДРПОУ 32998661),ТОВ «Шоколаднакомпанія «Мир»(кодЄДРПОУ 32140004),установчі тареєстраційні документиТОВ «МанисерР» (кодЄДРПОУ 39544395),ТОВ «СінталАгрікультур» (кодЄДРПОУ 43586038),ТОВ «ДжіФо Продукт»(кодЄДРПОУ 43588501),ТОВ «Будком-Ніко»(кодЄДРПОУ 41343340),ТОВ «Траст19»,ТОВ «БудкепіталГруп» (кодЄДРПОУ 40252477),ТОВ «БудСтрой ГрупПлюс» (кодЄДРПОУ 42549000),ТОВ «БудГруп Плюс»(кодЄДРПОУ 42548447),ноутбук сірогокольору ASUS(Н4NOCX08D582155),ноутбук чорногокольору MSI(S/NK1604N0012038),ноутбук чорногокольору Toshiba(S/N97111185R),флеш накопичувачбілого кольору,флеш накопичувачсірого кольору,флеш накопичуваччорного кольору,флеш накопичувачбілого кольоруз надписом"СбербанкРосії",чорнові записи, які містятьу відомостіпро обставинивчинення кримінальногоправопорушення;у транспортному засобі "Volkswagen Passat" (д.н..з. НОМЕР_3 ), входіпроведення обшукувиявлено тавилучено:чорнові записи, які містятьу відомостіпро обставинивчинення кримінальногоправопорушення;у транспортному засобі "Toyota Venza" (д.н..з. НОМЕР_4 ) у ході проведенняобшуку виявленота вилучено:чорнові записи, які містять у відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, первинні та фінансово господарській документи ТОВ «Будстрой Індастрі» (код ЄДРПОУ 42087639), ТОВ «Буд Енерго Комфорт» (код ЄДРПОУ 41484461), ТОВ «СМ Строй» (код ЄДРПОУ 40879311), ТОВ «Південьекспертпроект» (код ЄДРПОУ 40453762), ТОВ «Вест Ріал Естейт» (код ЄДРПОУ 43032051), ТОВ «Ятрань» (код ЄДРПОУ 23790944), ТОВ «Мульті-Трейд» (код ЄДРПОУ 39793671), ТОВ «Ревкол» (код ЄДРПОУ 42450962), ТОВ «Домберг Груп» (код ЄДРПОУ 42034922), ТОВ «Скайрін Голд» (код ЄДРПОУ 42243820), ТОВ «Нубіком» (код ЄДРПОУ 34718652), ТОВ «Ірокс Про» (код ЄДРПОУ 42121187).

Вилучені в ході обшуків предмети та документи визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 32020100000000196 від 13.04.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Крім того, накладення арешту на печатки вказаних суб`єктів господарювання необхідно для забезпечення можливості встановлення всіх осіб, причетних до вчинення злочину, а саме засновників, власників, службових осіб та представників зазначених суб`єктів господарювання, а також осіб, причетних до незаконного використання реквізитів вказаних суб`єктів господарювання.

До суду надійшло клопотання від ОСОБА_8 (орендатора приміщення за адресою: АДРЕСА_2 ), в якому останній зазначив, що немає підстав для накладення арешту на тимчасово вилучене належне йому майно під час обшуку 15.09.2020 року. Зазначене у клопотанні майно з 15.09.2020 року знаходиться у фактичному володінні слідчих органів, що не заперечується слідством. Таким чином, а ні він, а ні інша будь-яка особа, фізично не зможе спотворити або знищити вилучене майно.

Зокрема, у клопотанні ОСОБА_8 зазначив, що бажає приймати участь у розгляді даного клопотання, тому судом було відкладено розгляд даного клопотання та повідомлено останнього про час та місце розгляду, у т.ч. й за допомогою смс-повідомлення.

Проте, у подальшому ОСОБА_8 , будучи належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання, до суду не з`явився, а відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України, неприбуття осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий з ОВС четвертого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримує повністю та просить його задовольнити. Зокрема, до клопотання долучив копії документів, які, як зазначено, спростовують клопотання ОСОБА_8 від 16.09.2020 року та обґрунтовують доводи, викладені ним у клопотанні.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, прийшов до наступного.

У провадженні четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 32020100000000196 від 13.04.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Як вбачається з протоколів обшуку від 15.09.2020 року, було проведено обшук в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 та у транспортних засобах Volkswagen Passat" (д.н..з. НОМЕР_3 ) і "Toyota Venza" (д.н..з. НОМЕР_4 ), в ході обшуків було виявлено та вилучено вищезазначене майно.

Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинніподати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з п. 1 ч. 2ст. 167 КПК України,тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення.

Частиною 2ст. 168 КПК Українивизначено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Відповідно до ч. 5, ч. 7 ст. 237 КПК України, при проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України,арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майнадопускається зметою забезпечення: 1)збереження речовихдоказів; 2)спеціальної конфіскації; 3)конфіскації майнаяк видупокарання абозаходу кримінально-правовогохарактеру щодоюридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).

Відповідно до ч. 4ст. 173 КПК України,у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Слідчим суддею встановлено, що вилучене в ході обшуку майно, відповідно до постанови про визнання речових доказів від 17.09.2020 року, визнано речовим доказом.

З огляду на викладене, клопотанняпідлягає задоволенню, як обґрунтоване та таке, що відповідає вимогамст. 171 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.110,131,132,167,170-173,175,372,309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020100000000196 від 13.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно у кримінальному провадженні № 32020100000000196 від 13.04.2020 року, виявлене 15.09.2020 року в ході проведення обшуку офісного приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , та транспортних засобів"Volkswagen Passat" (д.н..з. НОМЕР_3 ) і "Toyota Venza" (д.н..з. НОМЕР_4 ), зметою збереженняречових доказів,а самена:печатки укількості 102 штук,а саме2печатки звкладенням підписів,печатки наступнихсуб`єктів підприємницькоїдіяльності:ТОВ «РЕЗІТ-ДЕНН» (кодЄДРПОУ ЄДРПОУ38435524),ТОВ «РІЛЕЙТІНВЕСТ» (кодЄДРПОУ ЄДРПОУ42549000),ТОВ «ПРОЕКТБУД ІНВЕСТ»(код ЄДРПОУЄДРПОУ 41396339),ТОВ «ОПТ ПРОЕКТ»(код ЄДРПОУЄДРПОУ 40495433),ТОВ «КРЕЙВЕЛ» (кодЄДРПОУ ЄДРПОУ42431997),ТОВ «СЕМІКОЛКОМПАНІ» (кодЄДРПОУ ЄДРПОУ42153601),ТОВ «РЕДЕНССЕРВІС» (кодЄДРПОУ ЄДРПОУ42548447),ТОВ «СЕМІКОЛ КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ ЄДРПОУ42153601),ТОВ «ТРЕЙДГРАУНД» (кодЄДРПОУ ЄДРПОУ42541918),ТОВ «ВЕРСУС-ПЛЮС»(кодЄДРПОУ ЄДРПОУ42868846),ТОВ «МЕГА-ПАУЕР-БУД»(кодЄДРПОУ ЄДРПОУ40925399),ТОВ «ХОЛДІНГІНФОСПОРТ ГРУП»(кодЄДРПОУ ЄДРПОУ22946634),ТОВ «АЛЬФАБУД МОНТАЖ»(кодЄДРПОУ ЄДРПОУ40245852),ТОВ «СМ-СТРОЙ»(кодЄДРПОУ ЄДРПОУ40879311),ТОВ «КЕРБА»(кодЄДРПОУ ЄДРПОУ40109681),ТОВ «БУДСТРОЙІНДАСТРІ» (кодЄДРПОУ 42087639),ТОВ «САМАЯПОЛЕЗНАЯ МЕТАЛОБАЗА»(кодЄДРПОУ 39463018),ТОВ «ПРОМ-ВОСТОК»(кодЄДРПОУ 37121504),ТОВ «СТАЛЬНАКОМПАНІЯ ТРУБОПРОВІД»(кодЄДРПОУ 41190333),ТОВ «ІДЕАЛБУДСЕРВІС» (кодЄДРПОУ 40108426),ТОВ «ТОРГОПТЮГ» (кодЄДРПОУ 41584636),ТОВ «БУДМЕРЕЖА» (кодЄДРПОУ 41065499),ТОВ «БУДСТРОЙЕНЕРДЖИ» (кодЄДРПОУ 42067895),ТОВ «БУДСТРОЙ ПЛЮС»(кодЄДРПОУ 42549000),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ «ЗАХІДМ`ЯСОУКРАЇНИ» (кодЄДРПОУ 40900657),ТОВ «ФОРСАЖСТАЙЛ КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 35812779),ТОВ «БЕСТВЕЙ КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 38783835),ТОВ «ЕЛІР-ТЕК09»(кодЄДРПОУ 39904480),ТОВ «АВТО-М»(кодЄДРПОУ 31575976),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ «ЗЕРНО-ОЙЛ»(кодЄДРПОУ 30830217),ТОВ «АРУТИС-С»(кодЄДРПОУ 39444498),ТОВ «ЗАВОДСОЯ ПРОДУКТ»(кодЄДРПОУ 40947244),ТОВ «БУДКЕПІТАЛ ГРУП»(кодЄДРПОУ 42541918),ТОВ «ОПТОІЛ ГРУП»(кодЄДРПОУ 42431997),ТОВ «СПЕЦТОРГПІВДЕНЬ»(кодЄДРПОУ 40875982),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ «АГРОРЕСУРС-2017»(кодЄДРПОУ 41447016),ФОП « ОСОБА_16 »(кодЄДРПОУ 2034816724),ТОВ «ГЕРМЕСБІЗНЕС» (кодЄДРПОУ 40166509),ТОВ «ВЕРСУС-ПЛЮС»(кодЄДРПОУ 42868846),ФОП « ОСОБА_17 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ТОВ «СПЕЦТОРГКРАЇНА»(кодЄДРПОУ 40876059),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ «ЄВРО-М`ЯСОХОЛДІНГ-УКРАЇНИ»(кодЄДРПОУ 40109757),ТОВ «МУЛЬТІ-ТРЕЙД12»(кодЄДРПОУ 39793671),ТОВ «МОНОЛИТТОРГ ІНВЕСТ»(кодЄДРПОУ 41595480)ТОВ «ЛУАА»(кодЄДРПОУ 42585101), ТОВ« БУДГРУП ПЛЮС»(кодЄДРПОУ 42548447),ТОВ «МІЛЛВУДС» (кодЄДРПОУ 42396099),ТОВ «МАНИСЕРР» (кодЄДРПОУ 39544395),ТОВ «ПРАЙМЕДВАНС» (кодЄДРПОУ 40871899),ТОВ «АГРІККДРУЖБА НОВА»(кодЄДРПОУ 42462763),ТОВ «СЕММІКОЛ КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 42439053), ТОВ«ЛЕНТОКС ПЛЮС» (кодЄДРПОУ 42391923),ТОВ «СПЕЦТОРГПІВДЕНЬ»(кодЄДРПОУ 40875982),ТОВ «ВЕСТРІАЛ ЕСТЕЙТ»(кодЄДРПОУ 43032051),ТОВ «РЕМБІТГРУП» (кодЄДРПОУ 40855730),ТОВ «ТрубопрофільБМІ «длядокументів» (кодЄДРПОУ 40156443)кліше,ТОВ «Олександрівськийцукровий завод»(кодЄДРПОУ 00372109),ТОВ «ТРІСТ»(кодЄДРПОУ 42460001)кліше,ТОВ «МОДУЛЬНАКРАЇНА «длянакладних №1»(кодЄДРПОУ 37863825)кліше,ТОВ «АРТКРИСТАЛ» (кодЄДРПОУ 34067382)№2,ТОВ «БУДКОМ-НІКО»(кодЄДРПОУ 41343340),ТОВ «ТЕХЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ38958226),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ «ОПТ-СТІЛ-КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 32981244),ТОВ «ВЕРУТА-2014»(кодЄДРПОУ 39544421),ТОВ «АЛГОРИТМГРУП» (кодЄДРПОУ 42418536),ТОВ «ІДЕАЛБУДСЕРВІС» (кодЄДРПОУ 40108426),ТОВ «БУДСТРОЙЕНЕРДЖИ» (кодЄДРПОУ 42067895),ТОВ «ТРАНСГРУП КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 40927155),ТОВ «БУДМЕРЕЖА» (кодЄДРПОУ 41065499),ТОВ «МКПРОФІСТРОЙ» (код ЄДРПОУ41610613),ТОВ «АГРОКАПІТАЛ.»(кодЄДРПОУ 39464713),ТОВ «ОПТ-ТРЕЙД-РЕГІОН»(кодЄДРПОУ 37256052),ТОВ «АЛГОРИТМГРУП» (кодЄДРПОУ 42418536),ТОВ «ЗАПОРІЖІНБУД»(кодЄДРПОУ 42436906),ТОВ «МУЛЬТІ-ТРЕЙД12»(кодЄДРПОУ 39793671),ТОВ «АЛЬФАБУД МОНТАЖ»(кодЄДРПОУ 40245852),ТОВ «ЗАПОРІЖІНЖИНІРІНГ-ГРУП»(кодЄДРПОУ 41823228),ТОВ «МЕГАТОП17»(кодЄДРПОУ 39903843),ТОВ «БУДЕНЕРГО КОМФОРТ»(кодЄДРПОУ 41484461),ТОВ «ТЕРМІНАЛ-2000»(кодЄДРПОУ 36792130),ТОВ «МАЙСТЕРАКТИВ» (кодЄДРПОУ 30719390),ТОВ «БУДЕНЕРГО КОМФОРТ»(кодЄДРПОУ 41484461),ТОВ «ГЕРМЕСБІЗНЕС» (кодЄДРПОУ 40166509),ТОВ «АЛЯСКА»(кодЄДРПОУ 33004756),ТОВ «СМ-СТРОЙ»(кодЄДРПОУ 40879311),ТОВ «КАППАІНЖЕНЕРІНГ» (кодЄДРПОУ 43275921),ТОВ «ЦІЛІСНИЙМАЙНОВИЙ КОМПЛЕКС103»(кодЄДРПОУ 38526690),ТОВ «БІОІМПУЛЬС»(кодЄДРПОУ 41632417),ТОВ «ВЕРУТА-2014»(кодЄДРПОУ 39544421),ТОВ «СІЄРАКОРПОРЕЙШН» (кодЄДРПОУ 42467892),ТОВ «АГРОКАПІТАЛ.» (кодЄДРПОУ 39464713),ТОВ «ЗАПОРІЖІНБУД»(кодЄДРПОУ 42436906),ТОВ «КЛЕВЕРМАРКЕР» (кодЄДРПОУ 42612538),ТОВ «ГРОСЕКСЕЛЕНТ» (кодЄДРПОУ 42431782),ТОВ «ДЕЛАЙТПРОДАКТ» (кодЄДРПОУ 42612501),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ «ЗАХІДМ`ЯСОУКРАЇНИ» (кодЄДРПОУ 40900657),ТОВ «ТЕХЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ38958226),ТОВ «ТРАНСГРУП КОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 40927155),ТОВ «БУДСТРОЙІНДАСТРІ» (кодЄДРПОУ 42087639),ТОВ «АЛЯСКА»(кодЄДРПОУ 33004756),первинні табухгалтерські документиТОВ «АлгоритмГруп» (код 42418536), ТОВ«Будстрой Енерджі»(код42067895),ТОВ «БудстройІндастрі» (кодЄДРПОУ 42087639),ТОВ «АБМ»(кодЄДРПОУ 40245852),ТОВ «БудМережа» (кодЄДРПОУ 41065499),ТОВ «БудЕнерго Комфорт»(кодЄДРПОУ 41484461),ТОВ «Агропромхолд»,(кодЄДРПОУ 39398740),ТОВ «Проектбудінвест»,(кодЄДРПОУ 41396339),ТОВ «ІдеалбудСервіс» (кодЄДРПОУ 40108426),ТОВ «ТехЛогістик» (кодЄДРПОУ 38958226),ТОВ «ЕлітМаркетс» (кодЄДРПОУ 43296868),ТОВ «РСІ-Буд»(кодЄДРПОУ 39904234),ТОВ «СелянкаТМ» (кодЄДРПОУ 38661338),ТОВ «ФГ«Братеницьке»(кодЄДРПОУ 41496330),ТОВ «УкраїнськийМеблевий Холдинг«АРНІО» (кодЄДРПОУ 38312505),ТОВ «БФ«Будтехномонтаж» (кодЄДРПОУ 42422537),ТОВ «ГрассТрейд» (кодЄДРПОУ 42724571),ТОВ «Ферфорд»(кодЄДРПОУ 41644930),ТОВ «Мегатоп17»(кодЄДРПОУ 39903843),ТОВ «Меритон»(кодЄДРПОУ 42573426),ТОВ «АртКристал» (кодЄДРПОУ 34067382),ТОВ «ДелайтПродакт» (кодЄДРПОУ 42612501),ТОВ «Аляска»(кодЄДРПОУ 33004756),ТОВ «ТД«Агроресурс -2017»(кодЄДРПОУ 41447016),ТОВ «ПК«Дніпровський» (кодЄДРПОУ 41990940),ТОВ «Термінал-2000»(кодЄДРПОУ 36792130),ТОВ «МалбіФудс» (кодЄДРПОУ 32998661),ТОВ «Шоколаднакомпанія «Мир»(кодЄДРПОУ 32140004),ТОВ «СМСтрой» (кодЄДРПОУ 40879311),ТОВ «Південьекспертпроект»(кодЄДРПОУ 40453762),ТОВ «ВестРіал Естейт»(кодЄДРПОУ 43032051),ТОВ «Ятрань»(кодЄДРПОУ 23790944),ТОВ «Мульті-Трейд»(кодЄДРПОУ 39793671),ТОВ «Ревкол»(кодЄДРПОУ 42450962),ТОВ «ДомбергГруп» (кодЄДРПОУ 42034922),ТОВ «СкайрінГолд» (кодЄДРПОУ 42243820),ТОВ «Нубіком»(кодЄДРПОУ 34718652),ТОВ «ІроксПро» (кодЄДРПОУ 42121187),установчі тареєстраційні документиТОВ «МанисерР» (кодЄДРПОУ 39544395),ТОВ «СінталАгрікультур» (кодЄДРПОУ 43586038),ТОВ «ДжіФо Продукт»(кодЄДРПОУ 43588501),ТОВ «Будком-Ніко»(кодЄДРПОУ 41343340),ТОВ «Траст19»,ТОВ «БудкепіталГруп» (кодЄДРПОУ 40252477),ТОВ «БудСтрой ГрупПлюс» (кодЄДРПОУ 42549000),ТОВ «БудГруп Плюс»(кодЄДРПОУ 42548447),ноутбук сірогокольору ASUS(Н4NOCX08D582155),ноутбук чорногокольору MSI(S/NK1604N0012038),ноутбук чорногокольору Toshiba(S/N97111185R),флеш-накопичувачбілого кольору,флеш-накопичувачсірого кольору,флеш-накопичуваччорного кольору,флеш-накопичувачбілого кольоруз надписом"СбербанкРосії",чорнові записи, які постановою слідчого від 17.09.2020 року визнані речовим доказом.

У силу ст.175 КПК України, негайне виконання ухвали про арешт майна покласти на старшого слідчого з ОВС четвертого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити учасникам процесу, третім особам, власнику майна, які присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надіслати їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Роз`яснити сторонам кримінального провадження, що підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за їх клопотанням, якщо вони доведуть, що в подальшому в застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: