Постанова

від 27.04.2010 по справі 4-642/2010

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-642/2010 р.

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 квітня 2010 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзев ського районного суду м. Запо ріжжя Рибалко Н.І., розглянув ши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Орджонікідзевськ ому районі м.Запоріжжя майор а податкової міліції Близнюка Р.Є. про розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки документів, щ о становлять банківську таєм ницю, у кримінальній справі № 271007,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріа лів вбачається, що в провадже нні СВ ПМ ДПІ у Орджонікідзев ському районі м.Запоріжжя зн аходиться кримінальна справ а №271007, яку порушено за фактом ф іктивного підприємництва ТО В «Торен Трейд» за ознаками з лочину, передбаченого ч.1 ст.205 К К України.

Досудовим слідством встан овлено, що 23 лютого 2010 року ТОВ « Торен Трейд» переоформлено н а ОСОБА_2 та господарська діяльність ведеться невстан овленими особами, не вповнов аженими на ведення господарс ької діяльності підприємств а, з метою прикриття незаконн ої діяльності.

В період з 23.02.2010 р. по теперішні й час до ДПІ Орджонікідзевсь кого району м. Запоріжжя, за мі сцем обліку ТОВ «Торен Трейд » надаються документи податк ової звітності невстановлен ою особою з анкетними даними і підписами ніби то ОСОБА_2 з використанням печатки під приємства.

Проведеною перевіркою вс тановлено, що ТОВ «Торен Трей д» за юридичною адресою: м. Запоріжжя, вул. Рек ордна 20а, не знаходиться.

Матеріалами дослідчої пер евірки встановлено, що рекві зити та печатка ТОВ «Торен Тр ейд» використовувались невс тановленою особою для оформл ення документів, на підставі яких збільшувались валові в итрати різних суб' єктів гос подарської діяльності шляхо м проведення безтоварних гос подарських операцій з метою зменшення податкових зобов' язань цих підприємств.

В період з 23.02.2010 р. по теперішні й час невстановленою особою, були проведені фіктивні гос подарські операції з купівлі товаро-матеріальних цінност ей у ТОВ «Леолмі» та продажу в адресу інших підприємств, що дало можливість ТОВ «Агрооі л групп» та іншим підприємст вам-контрагентам безпідстав но збільшити свої витрати та зменшити сплату до державно го бюджету податків, зборів т а інших обов' язкових платеж ів.

Таким чином, невстановлена особа, не маючи мети фактично го здійснення підприємницьк ої діяльності, з часу придбан ня ТОВ «Торен Трейд» дійсну ф інансово-господарську діяль ність не вела і не мала наміру вести. ТОВ «Торен Трейд» прид бане виключно для прикриття незаконних операцій, пов' яз аних з ухиленням від сплати п одатків.

Досудовим слідством встан овлено, що у злочинній схемі обороту грошових коштів, отр иманих незаконним шляхом зад іяні підприємства ТОВ «Леолм і» (код ЄДРПОУ 36534777) та ТОВ «Агро оіл групп» (код ЄДРПОУ 34440939). Згі дно злочинної схеми ТОВ «Агр ооіл групп» зі свого банківс ького рахунку перераховує гр ошові кошти на банківський р ахунок ТОВ «Торен Трейд», яке в свою чергу зі свого банківс ького рахунку знімає вказані кошти готівкою або перерахо вує на банківський рахунок ТОВ «Леолмі».

Також встановлено, що ТОВ «Т орен Трейд» (код ЕДРПОУ 36534976) вик ористовує рахунок №26008240067600, від критий в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м . Запоріжжя (МФО 351005).

В ході розслідування кримі нальної справи, з врахування м оперативної інформації,є н еобхідність у встановленні о сіб, які знімали готівкові гр ошові кошти з вказаного банк івського рахунку та осіб, які причетні до незаконної діял ьності ТОВ «Торент Трейд». Вк азана інформація може бути о тримана із засобів збереженн я інформації відеоспостереж ення, встановлених в банківс ькій установі.

Відповідно до ч.5 ст.14-1 КПК Укр аїни, прослуховування телефо нних та інших розмов, розкрит тя інформації, яка містить ба нківську таємницю, здійснюєт ься з письмового дозволу вла сника такої інформації або з а рішенням суду, крім випадкі в, передбачених Законом Укра їни „Про боротьбу з тероризм ом”.

Відповідно до ч.3 ст.178 КПК Укр аїни, виїмка документів, що ст ановлять державну та/або бан ківську таємницю, проводитьс я тільки за вмотивованою пос тановою судді.

Приймаючи до уваги те, що в у станові банку знаходяться до кументи, які містять інформа цію, що становить банківську таємницю, мають значення по д аній кримінальній справі кер уючись ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 60 , 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на прове дення виїмки роздруківки рух у грошових коштів на паперов ому та магнітному носіях по р ахунку ТОВ «Торен Трейд» (код ЕДРПОУ 36534976) №26008240067600, відкритому в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м. Запоріж жя (МФО 351005) (розташований за ад ресою: м.Запоріжжя, вул.Чекис тов, 23) за період з моменту відк риття по теперішній час із за значенням вхідного та вихідн ого залишків коштів, прибутк ової та видаткової частини, п ризначення платежів, дати та часу надходження коштів на р ахунок та перерахування з нь ого, документів, на підставі я ких проведені операції, повн их назв контрагентів, які пер ерахували та яким перерахова ні кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФ О банків та номера рахунків к онтрагентів, з якими провед ено операції, а також оригіна ли наступних документів:

- - заяв про в ідкриття (закриття) рахунків , договорів розрахунково-кас ового обслуговування рахунк ів, корінця повідомлення від платника податків про відкр иття рахунків в установі бан ку, довідки про взяття на облі к платника податків, страхов ого свідоцтва, статутних док ументів, копій паспортів зас новників та директорів підпр иємства, копій довідок фізич них осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (р озпорядження) про призначенн я директорів та інших посадо вих осіб;

- - заяв на отр имання чекових книжок;

- - карток із з разками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом пе ріоду часу з моменту відкрит тя рахунків, а також наявних к опій паспортів осіб, яким над ано право підпису та розпоря дження коштами підприємства ;

- - договорів з додатками до них про надання банківських послуг з викори станням програмно-технічног о комплексу “Клієнт-Банк”, “І нтернет-Банк”, “SMS послуги”, а т акож документів, якими оформ лено та підтверджується обме жене коло осіб, які мають дост уп до даних систем та докумен тів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійсню вався зв' язок з сервером ба нку;

- - кредитних с прав ТОВ «Торен Трейд» (код ЕД РПОУ 36534976) з наявними кредитним и договорами та додатків до ц их кредитних договорів;

- - договорів з астави, якими забезпечувалас я виплата банку кредитів та в ідсотків за їх використання, та документів, які підтвердж ують право заставодавця на в несення в заставу предмету з астави;

- - заяв на отр имання кредитів ТОВ «Торен Т рейд» (код ЕДРПОУ 36534976);

- - платіжних д окументів, якими підтверджує ться перерахування кредиту на рахунок ТОВ «Торен Трейд» (код ЕДРПОУ 36534976) та інших докум ентів з кредитної справи;

- - інструкції щодо ведення внутрішнього т а наружного відеоспостереже ння у відділенні №961 ЗУ АТ «Укр сиббанк» м. Запоріжжя (МФО 351005);

- - інформації із засобів збереження інфор мації відеоспостереження, вс тановлених в відділенні №961 ЗУ АТ «Укрсиббанк» м. Запоріжжя (МФО 351005) (розташованого в м.Запо ріжжя, пр.Леніна, 151) за період з 01.01.10 по теперішній час.

Проведення виїмки дор учити співробітникам податк ової міліції.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя Н.І.Рибалко