Ухвала

від 29.01.2021 по справі 766/5380/20

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/5380/20

н/п 1-кс/766/102/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.01.2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря: ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: задовольнити клопотання, винести ухвалу та надати дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 , який належить на праві власності ТОВ «Леивд» (код ЄДРПОУ 38480524). (іпн. 1853901507) з метою вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Віандо Трейд» (код ЄДРПОУ 40535965), ПП «Вінст» (код ЄДРПОУ 42468131), ПП «Енілліон» (код ЄДРПОУ 42464493) за період з 01.01.2019 по 23.11.2020, а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на реалізовані (придбані) ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, платіжних документів, чекових книжок банківських виписок та інших документів господарської діяльності, інформації про таку діяльність у електронному вигляді, яка знаходиться на комп`ютерній техніці, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, засобів зв`язку, з метою її копіювання чи їх безпосереднє вилучення у разі якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний із подоланням системи логічного захисту, чорнових записів, які використовувались у протиправній діяльності вказаних суб`єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, грошових коштів, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, банківських платіжних карток, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що є достатні підстави для проведення обшуку у вказаному володінні особи, що підтверджується матеріалами клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020230000000018 від 13.03.2020 року внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1, ч.2 ст. 209 КК України.

В ході слідства встановлено, що група невстановлених осіб за попередньою змовою внесли неправдиві відомості до офіційних документів при здійснені державної реєстрації змін ТОВ «Віандо Трейд» (ЄДРПОУ 40535965) на ім`я ОСОБА_5 з метою подальшого використання документів підприємства у незаконній діяльності.

Відповідно реєстраційної картки засновником та директором ТОВ «Віандо Трейд» є ОСОБА_5 , якого вироком Херсонського міського суду Херсонської області від 18.02.2019 року визнано винним у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України, а саме: ОСОБА_5 за грошову винагороду вніс завідомо неправдиві відомості до реєстраційних документів при перереєстрації на його ім`я ТОВ «Віандо Трейд».

Згідно інформації з бази даних АІС «Податковий блок» ТОВ «Віандо Тред» останній раз здійснювала свою діяльність та подавала податкову звітність у липні 2018 року.

На даний час слідством встановлено, що засновник та директор ТОВ «Віандо Трейд» ОСОБА_5 до діяльності підприємства не причетний, але незважаючи на це, невстановлені особи використовують документи та реквізити товариства для здійснення протиправної діяльності, а саме: від імені ОСОБА_5 було укладено контракт № 041 від 01.08.2019 року на поставку насіння льону масляного в адресу громадянина Чехії ОСОБА_6 , вказаний товар був оплачений громадянином Чехії у повному обсязі у розмірі 9240 Євро, але товар поставлено не було.

Встановлено, що з розрахункових рахунків ТОВ «Віандо Трейд» грошові кошти перераховувались в адресу ПП «Вінст» (код ЄДРПОУ 42468131) та ПП «Енілліон» (ЄДРПОУ 42464493)

Крім того, в ході слідства встановлено, що невстановлені особи за попередньою змовою внесли неправдиві відомості при реєстрації ПП «ЕНІЛЛІОН» (ЄДРПОУ 42464493) у 2018 році на ім`я ОСОБА_7 з метою використання його реквізитів. Відповідно реєстраційної картки з дня заснування підприємства засновником та директором ПП «ЕНІЛЛІОН» є ОСОБА_7 (пн. НОМЕР_2 ). Допитаний в якості свідка ОСОБА_7 показав, що він до фінансово-господарської діяльності ПП «ЕНІЛЛІОН» не причетний. Зареєстрував вказане підприємством за грошову винагороду.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ПП «ЕНІЛЛІОН» здійснює експортні та імпортні операції що підтверджує, що невстановлені особи використовують реквізити ПП «ЕНІЛЛІОН» для здійснення протиправної діяльності, шляхом внесення недостовірних даних у первино-бухгалтерські документи та документи податкової звітності щодо проведення фінансово-господарських операцій з різними СГД.

З наданого протоколу про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) вбачається достатньо підстав вважати, що до протиправної діяльності вказаних СГД, тобто до злочину причетний ОСОБА_8 .

Згідно до Інформації АМТ (МВС) ТОВ «ЛЕИВД» є власником траснпортного засобу TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 . При цьому, бенефіціарним власником ТОВ «ЛЕИВД» є ОСОБА_8 .

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що у вказаному транспортному засобі можуть знаходитись документи та речі, які можуть підтверджувати причетність до протиправної діяльності ОСОБА_8 .

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 , який належить на праві власності ТОВ «Леивд» (код ЄДРПОУ 38480524), з метою вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Віандо Трейд» (код ЄДРПОУ 40535965), ПП «Вінст» (код ЄДРПОУ 42468131), ПП «Енілліон» (код ЄДРПОУ 42464493) за період з 01.01.2019 по 23.11.2020, а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на реалізовані (придбані) ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, платіжних документів, чекових книжок банківських виписок та інших документів господарської діяльності, інформації про таку діяльність у електронному вигляді, яка знаходиться на комп`ютерній техніці, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, засобів зв`язку, з метою її копіювання чи їх безпосереднє вилучення у разі якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний із подоланням системи логічного захисту, чорнових записів, які використовувались у протиправній діяльності вказаних суб`єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, банківських платіжних карток.

Встановити строк дії ухвали до 28.02.2021 року (включно).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 01.02.2021 року о 09.00 год.

Слідчий суддяОСОБА_1