Ухвала

від 05.02.2021 по справі 953/21612/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/21612/20

н/п 1-кс/953/1076/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" лютого 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Харкова клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна по кримінальному провадженню за № 32020220000000118 від 18.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, -

встановив:

03.02.2021 о 15:51 год. на адресу суду поштою надійшло клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , в якому прокурор просить накласти арешт на виявлені та вилучені 28.01.2021 в ході обшуку адміністративних приміщень, що знаходяться на третьому поверсі будівлі літ. А-5, розташованої за адресою: м. Харків, просп. Науки, буд. 56, речі та документи у співробітника ТОВ «Техностар Енергопроект» ОСОБА_4 , а саме: установчі документи ТОВ «Техностар» (договори купівлі продажу, протоколи зборів, витяги з реєстрів та ін.), які знаходяться у папці жовтого кольору на 478 арк.; установчі документи ТОВ «Техностар Енергопроект» (довіреності, договори та ін.), які знаходяться у папці синього кольору з написом «Техностар енергопроект» на 182 арк.; документи, які містяться в синій папці з назвою «Договора підряду (ТС) 2018, а саме: договір поставки № ЕФ 20/18 від 23.11.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «Електрофарфор 2000» на 5 арк., договір виконання робіт № п-000035-ОЗ від 12.10.2018 з додатковою угодою між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «ПОЖЦЕНТР» на 6 арк., договір підряду № 05/11-ТСІ від 05.12.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Дема» на 6 арк., договір підряду № ТС03/12-18 від 03.12.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Союз-Ютапс» на 8 арк., договір підряду № ТХ19/10/1 та 12/10/1 від 19.10.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «МЕТЕЛЕКТРО» з актами звірки та довіреністю на 14 арк., договір № 0110/18 від 28.09.2018 про виконання робіт між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ТПК «Енергія» на 19 арк.; договір підряду № ТХ28/09 та 12/10/1 від 19.10.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «БК «Експресс-плюс» з додатковою угодою на 5 арк.; договір підряду № ТХ01/11 від 01.11.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «БК «Експресс-плюс» з додатковою угодою на 5 арк.; договір № 23.07/2018 від 23.07.2018 на виконання підрядних робіт між ТОВ «ТЕХНОСТАР» на 4 арк.; договір підряду № ТХ16/07 т від 16.07.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Електропроектпроммонтаж» на 5 арк.; договір підряду № 08/06ТСІ твід 08.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Строй-Проект-Сервіс» на 23 арк.; договір поставки продукції ПТП (обладнання) № 34/2018 від 16.05.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ЕЛЕКТРОІНЖИНІРІНГ» на 7 арк.; договір підряду № 005/02/2018 на проектно-вишукувальні роботи від 05.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Інжирінговий центр енергопроект» на 10 арк.; договір підряду № 05/06-ТС1 від 05.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Строй-Проект-Сервіс» з додатком на 37 арк.; додаткову угоду № 1 від 17.08.2018 до договору підряду № НЕН-05-05/18/01 від 05.05.2018 на 54 арк.; договір підряду № 201/06-1 від 01.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Донецькенергомережпроект» на 2 арк.; договір підряду № 05-05/18/01 від 05.05.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «Нордік» з додатковою угодою на 55 арк.; договір № 16/03П-18 від 16.08.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ТПК «Енергія» з додатками на 37 арк.; документи, які містяться в жовтій папці з назвою «ООО «ТЕХНОСТАР» Договора входящие 2018 год том 1», а саме: договори поставки ТОВ «ТЕХНОСТАР» з підприємствами ТОВ в «Вент-сервіс», ТОВ «Дилерська Компанія «Полтава -Автосвіт», ДП «Східний екпертно-технічний центр держпраці», «АББ ЛТД», УКК «Харківжитлобуд», ТОВ «ДТЕК Дніпрообленерго», ТОВ «ЗВ`ЯЗОК ТЕХПОСТАЧ», ТОВ «Строй-Проект-Сервіс», ПП «УДЦ «ТЕХІНФОРМСЕРВІС», ТОВ «Навчальний центр «Промбезпека», ТОВ «Торговий дім «Укрелектроавтоматика», НВП «РЕКОН», ФОП ОСОБА_5 , ТОВ «Компанія «Будгазсервіс», ПП «Екіпаж», ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «АВМ АМПЕР», ТОВ охоронне агентство «Альфа-Січ», ТзОВ «Днепробетон», договір субпідряду ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ТПК «Енергія», договори найму (оренди) транспортного засобу ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ФОП ОСОБА_7 , договір на транспортне обслуговування ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Електронбуд-сервіс», копію договору підряду ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ПАТ «ДТЕК Дніпрообленерго», та договір ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Нова Пошта» про надання послуг з організації перевезення відправлень за період 2018 року загалом на 231 арк.; документи, які містяться в синій папці з чорними плямами з назвою «ВС 2020 счета», а саме: рахунки на оплату та рахунки фактури ТОВ «Високовольтний сервіс» з ТОВ «АВ метал груп», ПП «Несвіч», ТОВ «Латехпром», ТОВ «Шнейдер Електрік Україна», ТОВ «Україна-Експрес», ТОВ «Лаки-М», Приватне АТ «Південспецбуд інженерінг», ТОВ «Восточний експрес», ТОВ «Видавництво «Індустрія», ТОВ «Депс Телеком», ТОВ «Унафорт» за 2018 рік загалом на 27 арк.; документи, які містяться в рожевій папці з назвою «Банк Техностар 19-20+», а саме: документи по банківським рахункам ТОВ «Техностар» відкритим у АТ «Райфайзен банк Аваль», АТ КБ «Приват Банк», ПАТ «ПУМБ», АБ «Укргазбанк» загалом на 145 арк.; документи, які містяться в рожевій папці з назвою «ООО Техностар услуги оказанные 1 кв. 2018 г.», а саме: довідки про вартість виконаних робіт ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ДЕМП», ПАТ «Полтаваобленерго», ТОВ «Венчурс груп», акти надання послуг, видаткові накладні, ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Донецькенергомережпроект», ДСП «Чорнобильська АЕС», та інші договори загалом на 581 арк.; документи, які містяться в синій папці без назви, а саме: документи по взаємовідносинами (листуванню, договори поставки, тощо) ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ПІК «Укрресурс», ТОВ «Чорнобильська АЕС» та ТОВ «Дніпропетровські тепломережі» за 2019-2020 роки загалом на 603 арк., копії договору підряду № 2003000082 від 13.03.2020 між ТОВ «Оператор газотранспортної системи України» та ТОВ «Техностар» від 13.03.2020 з додатками на 98 арк., договір підряду між ТОВ «Техностар» та ПАТ «Полтаваобленерго» № 1443 від 12.04.2017 р. з додатками на 62-х арк., додаткову угоду № 3 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 50 арк., додаткову угоду № 1 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 9 арк. в копіях, додаткову угоду № 3 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 50 арк.; чорнові записи розрахункових документів ТОВ «Техностар» за 2019 рік на 566 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за травень-червень 2018 року, які знаходяться в папці рожевого кольору на 376 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за 2020-2021 р.р., які знаходяться в папці синього кольору на 144 арк.; акти звірок ТОВ «Техностар» за 2019 р., які знаходяться в папці чорного кольору на 4-х арк.; первинні документи ТОВ «Техностар Енергопроект» за 2019 р., які знаходяться в папці жовтого кольору на 240 арк.; банківські документи ТОВ «Донецькенергомережпроект» з АТ «Райффайзен банк Аваль» за 2019 рік, які знаходяться в синього кольору на 154-х арк.; банківські документи ТОВ «Техностар» з АТ «Райффайзен банк Аваль» за 2019 рік, які знаходяться в папці синього кольору на 407 арк.; договори та акти субпідряду ТОВ «Техностар» за 2018 рік, які знаходяться в папці синього кольору на 143 арк.; прибуткові та видаткові документи ТОВ «Техностар» за січень-квітень 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 604 арк.; договори ТОВ «Техностар» за 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 159 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за листопад 2018 р., які знаходяться в папці червоного кольору на 274 арк.; договори ТОВ «Техностар» з додатками до них за 2019-2020 р.р., які знаходяться в папці фіолетового кольору на 127 арк.; договори ТОВ «Техностар» з додатками до них за 2018 -2019 р.р., які знаходяться в чорного кольору на 140 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за січень-червень 2019 р., які знаходяться в папці чорного кольору на 475 арк.; договори ТОВ «Техностар Енергопроект» з додатками до них за 202 р.р., які знаходяться в папці фіолетового кольору на 96 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за грудень 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 352 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за липень - грудень 2019 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 417 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР» звіти про використання коштів, фіскальні чеки, банківські квитанції, 2019-2020 року, на 136 арк.; копії документів ТОВ «ДЕМП» довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, акти приймання виконаних робіт, акти звірки за період 2019 на 193 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР» касові книги, видаткові ордери з додатками за період 2019 2020 на 176 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про відрядження за період 2019 2020 на 226 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про виконання обов`язків директора, накази про внесення змін організаційну структуру підприємства, накази про прийняття на роботу працівників, накази про припинення трудового договору за період 2019 на 197 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про прийняття на роботу працівників, накази про припинення трудового договору за період 2020 на 180 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» звіти про використання коштів, виданих на відрядження з додатками, фіскальні чеки, копії фіскальних чеків на 240 арк. за період 2020; копії документів технічних вимог тендерної пропозиції на 20 арк.; проект тендерної документації (пропозиції) на закупівлю ТОВ «Техностар енергопроект», Замовник: ДСП «Чорнобильська АЕС» на 60 арк.; тендерну документацію учасника конкурсних торгів, замовник АТ «Укрзалізниця» та чорнові записи всього на 95 арк.; довідку ТОВ «Техностар енергопроект» від 20.11.2020 надана для ТОВ «ДТЕК ВДЕ» з додатком на 60 арк.; копії документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Донецькенергомережпроект» з ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» «в т.ч. договори, додаткові угоди, додатки, відомості ресурсів, довідки, листування тощо» на 614 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Заміна вимикачі 750 кВ Хмельницька АЕС» в якому містяться документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Техностар» та ТОВ «ВП Хмельницька АЕС» (в т.ч. довідка щодо дозволу на роботи на висоті, тендерна документація, витяг протоколу № 48 від 07.02.2020 кошториси довідки про субпідрядників, проекти договорів, чорнові записи тощо) на 447 арк.; кошториси на будівельні роботи, відомості про ресурси ТОВ «Техностар енергопроект» на 325 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Проектні роботи ЧАЕС» в якому містяться копії документів взаємовідносин та діяльності ДСП «ЧАЕС» (в т.ч. тендарна документація, чорнові записи, проектна та технічна документація тощо) на 246 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Розроблення проектної документації та забезпечення проведення експертизи по об`єкту «Реконструкція мережі зовнішнього освітлення на «ДСП ЧАЕС» з чорновими записами на 177 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Заміна вимикачі 750 кВ Хмельницька АЕС» в якому містяться документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Техностар» та ТОВ «ВП Хмельницька АЕС» (в т.ч. довідка щодо дозволу на роботи на висоті, тендерна документація, витяг протоколу № 48 від 07.02.2020 кошториси довідки про субпідрядників, проекти договорів, чорнові записи тощо) на 283 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Модулі модулі ЗРП 6 (10) , 27, 5» в якому міститься тендерна документація учасника конкурсних торгів, замовник: АТ «Укрзалізниця», технічна документація та чорнові записи всього на 219 арк.; засвідчені підписом та печаткою ТОВ «Техностар енергопроект» та чорнові записи щодо діяльності ТОВ «Техностар енергопроект» всього на 277 арк.; тендерну документацію № 83-13-3/20-09 на 42 арк.; документи по взаємовідносинам ТОВ «Техностар енергопроект» з ТОВ «ДТЕК ВДЕ» (в т.ч. лист виробника, референц лист, пояснювальна записка до референц-листа, дозвільні документи, договори, акти приймання-передачі тощо всього на 116 арк.; чорнові записи на 16 арк.; засвідчені підписом та печаткою ТОВ «Техностар енергопроект» копії документів тендерної пропозиції та аркуші з чорновими записами всього на 240 арк.; локальні кошториси ТОВ «Техностар енергопроект» разом з чорновими записами всього 245 арк.; папку швидкозшивач зеленого кольору з написом «ООО «Техностар» счета» в якій містяться: рахунки на оплату по зобов`язанням, стороною в яких є ТОВ «Техностар» всього на 212 арк.; папку-швидкозшивач рожевого кольору з написом «ООО «Техностар» приход сентябрь октябрь 2018 г.», в якій містяться рахунки на оплату, видатковими накладними, актами здачі приймання робіт, ВМД, ТТН, експрес накладними, актами наданих послуг по зобов`язаннями, стороною яких є ТОВ «Техностар» всього на 374 арк.; папку-швидкозшивач рожевого кольору з написом «ООО «Техностар» приход июль август 2018», в якій містяться рахунки на оплату, видатковими накладними, актами здачі приймання робіт, ВМД, ТТН, експрес накладними, актами наданих послуг по зобов`язаннями, стороною яких є ТОВ «Техностар» всього на 372 арк.; жорсткі диски з комп`ютерів: P/N: WD 800JD-58MSA1 - 1 шт.; S/N: WMAV91131585 - 1 шт.; S/N: SA400S37/120G - 1 шт.; S/N: SO3JDWQ950827 - 1 шт.; S/N: W2ASS625 - 1 шт.; S/N: 9RA4WT2W - 1 шт.; S/N: WCAYUHV08899 - 1 шт.; S/N: WCAV9L447217 - 1 шт.; P/N: OY30005 - 1 шт.; S/N: W2AMG170 - 1 шт.; P/N: HD080HJ/TKY - 1 шт.

На обґрунтуванняклопотання прокурор зазначає, що у провадженні СУ ГУ ДФС у Харківській області перебуває кримінальне провадження за № 32020220000000118 від 18.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що групою осіб здіи?снюється легалізація (відмивання) маи?на, одержаного злочинним шляхом, а саме грошових коштів у сумі понад 13 млн. грн. шляхом формування схемного податкового кредиту, мінімізаціі? податкових зобов`язань шляхом завищення ціни на придбання ТМЦ та вартості робіт, та відповідно здіи?снення фіктивних операціи?.

Так, органом досудового розслідування встановлено, що до вказаної групи входить ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , який є керівником та співзасновником: ТОВ «Техностар» код 30884393, ТОВ «Техностар Енергопроект» код 42821525, ТОВ «Донецькенергомережпроект» код 35586363, ТОВ «Високовольтний сервіс» код 37877068; співорганізатор: ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 , є керівником підприємства ТОВ «Високовольтний сервіс» код 37877068.

Під час зібрання інформації та проведення аналізу згідно бази даних АІС «Податковий блок» встановлено, що вказаною групою осіб використовуються ряд підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Техностар» код 30884393, ТОВ «Техностар Енергопроект» код 42821525, ТОВ «Донецькенергомережпроект» код 35586363, ТОВ «Високовольтний сервіс» код 37877068, ФОП ОСОБА_9 , іпн НОМЕР_1 , ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ФОП ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_11 , іпн НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_12 , іпн НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_13 , іпн НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_14 , іпн НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_15 , іпн НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_5 , іпн НОМЕР_8 . Вищевказані суб`єкти підприємницької діяльності здійснюють відправлення податкової звітності до ДФС України з однакових ІР-адрес.

Згідно висновку аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДПС у Харківській області встановлено, що по даним проведеного моніторингу ТОВ «Техностар Енергопроект» код 42821525 визначено переможцем за результатами проведення тендерів на державні закупівлі (за даними відкритих інтернет ресурсів www.007.org.ua, веб - портал «Державні закупівлі» www.prozorro.gov.ua).

У жовтні 2019 та грудні 2019 року ДПС «Чорнобильська АЕС» код 14310862 перераховано на користь ТОВ «Техностар Енергопроект» код 42821525 кошти на загальну суму 13414201,79 грн. (з ПДВ), відповідно до договору № 28/1 вiд 04.10.2019, за обладнання та будівельні роботи по об`єкту "Реконструкцiя пiдстанцiї 110/6 кВ ЗСО на ДПС "Чорнобильська АЕС" та відповідно до договору № 28/2 вiд 18.09.2019 за «Коригування робочого проекту по об`єкту «Реконструкція підстанції 110/6 кВ ЗСО на ДСП Чорнобильська АЕС» та «Забезпечення проведення експертизи по об`єкту "Реконструкція підстанції 110/6 кВ ЗСО на ДСП Чорнобильська АЕС».

ТОВ «Техностар Енергопроект» код 42821525 - I ланка постачання для ДСП "Чорнобильська АЕС" (код ЄДРПОУ 14310862). Перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області (Холодногірський район м. Харкова) (2033), податкова адреса м. Харків, Холоднгогірський район, вул. Велика Панасівська, буд. 168; стан платника податків «0» - платник податків за основним місцем обліку; дата державної реєстрації 14.02.2019 року, статутний фонд 1 000 грн.; основний вид діяльності - 42.22 - Будiвництво споруд електропостачання та телекомунiкацiй; керівник / особа, що має право пiдпису / засновник (100 %) ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_9 , місце реєстрації АДРЕСА_1 .

У процесі дослідження локальних мережевих адрес, з яких надсилалась податкова звітність та реєструвались податкові накладні ТОВ «Техностар Енергопроект» код 42821525, встановлено наступне: - мережева адреса ІР81.17.132.51, Е-Mail - a35586363@ukr.net#1, згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР81.17.132.51 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовувалася в період березень-липень 2019 року). - мережева адреса ІР185.38.217.1, Е-Mail ІНФОРМАЦІЯ_4 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР185.38.217.1 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовувалася у жовтні-грудні 2019 року та січні-червні 2020 року); - мережева адреса ІР178.165.92.12, Е-Mail ІНФОРМАЦІЯ_4 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР178.165.92.12 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовується з липня 2020 року).

При аналізі номенклатури товарів / послуг, зазначених в отриманих ТОВ «Техностар Енергопроект» податкових накладних, наявних в ЄРПН, виявлено податкові накладні з номенклатурою придбання робіт (коригування робочого проекту по об`єкту "Реконструкція підстанції 110/6 кВ ЗСО на ДСП Чорнобильська АЕС", Забезпечення проведення експертизи по об`єкту "Реконструкція підстанції 110/6 кВ ЗСО на ДСП Чорнобильська АЕС"), обладнання / комплектуючих (будівля трансформаторів власних потреб, ПКРЗ-У1-ТВП, Пристрій комплектний розподільчій зовнішньої установки 6 кВ, ПКРЗ-У1), обладнання та ТМЦ на загальну суму з ПДВ 19199409 грн. (у т.ч. ПДВ 3199901,50 грн.) або 96,04 % від загального обсягу придбання, а саме в розрізі постачальників: ТОВ «Техностар» код 30884393 5852111,96 грн., ТОВ «Високовольтний сервіс» код 37877068 код 37877068 11351974,8 грн., ТОВ «Демп» код 35586363 1995322,29 грн.

Так, ТОВ «Техностар» код 30884393 - I ланка постачання ТОВ "Техностар Енергопроект" та відповідно II ланка постачання для ДСП "Чорнобильська АЕС" код 14310862. Перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області (Холодногірський район м. Харкова) (2033), податкова адреса м. Харків, Холодногірський район, вул. Велика Панасівська, буд. 168; стан платника податків «0» - платник податків за основним місцем обліку; дата державної реєстрації 21.04.2000 року, статутний фонд 209000.0 грн.; реєстрація в якості платника ПДВ з 01.06.2000 року діюча; основний вид діяльності - 42.22 - Будiвництво споруд електропостачання та телекомунiкацiй; керівник / особа, що має право пiдпису /засновник (50 %) ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_9 , місце реєстрації АДРЕСА_1 (сума внеску в статутний капітал 104500.0 грн.); Облікова кількість штатних працівників (за даними звіту єсв): жовтень 2019року 15 чол.; листопад 2019 року 6 чол., грудень 2019 року 2 чол., жовтень 2020 року 2 чол.

У процесі дослідження локальних мережевих адрес, з яких надсилалась податкова звітність та реєструвались податкові накладні ТОВ «Техностар» код 30884393 встановлено наступне: - мережева адреса ІР185.38.217.1, Е-Mail - buchzvit6@ukr.net#1, згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР185.38.217.1 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовувалася у жовтні-грудні 2019 року та січні-червні 2020 року); - мережева адреса ІР178.165.92.12, Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_5 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР178.165.92.12 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовується з липня 2020 року). - мережева адреса ІР НОМЕР_10 , Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_5 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР81.17.132.51 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовувалася в період січень-липень 2019 року).

В 4 кварталі 2019 року ТОВ «Техностар» нараховано суму доходу самозайнятим особам в розмірі 952933,43 грн. та виплачено суму такого доходу самозайнятим особам в загальному розмірі 13527809,70 грн., а саме: зокрема, в період 4 квартал 2019 року ТОВ «Техностар» було нараховано суму доходу на користь фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 (п.н. НОМЕР_3 ) в сумі 952 933,43 грн.

Також в даний період ТОВ «Техностар» проведено виплати на користь наступних фізичних осіб-підприємців: - ФОП ОСОБА_16 , п.н. НОМЕР_11 в сумі 1 263 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_14 , п.н. НОМЕР_12 в сумі 194 071,33 грн.; - ФОП ОСОБА_7 , п.н. НОМЕР_9 - в сумі 97 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_15 , п.н. НОМЕР_7 - в сумі 1 902 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_5 , п.н. НОМЕР_8 - в сумі 1 614 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_13 , п.н. НОМЕР_5 - в сумі 1 171 232,87 грн.; - ФОП ОСОБА_9 , п.н. НОМЕР_1 - в сумі 2 043 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_8 , п.н. НОМЕР_2 - в сумі 727 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_17 , п.н. НОМЕР_13 - в сумі 3 341 693,76 грн.; - ФОП ОСОБА_18 , п.н. НОМЕР_14 - в сумі 1 096 669,74 грн.; - ФОП ОСОБА_19 , п.н. НОМЕР_15 - в сумі 78 142,0 грн.

Щодо підприємства ТОВ «Високовольтний сервіс» код 37877068 - I ланка постачання ТОВ "Техностар Енергопроект" та відповідно II ланка постачання для ДСП "Чорнобильська АЕС" код 14310862, наявна наступна інформація. Перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області (Шевченківський район м. Харкова) (2030), податкова адреса м. Харків, Шевченківський район, вул. Новгородська, буд. 3, корп. А, кв. (офіс) 409; стан платника податків «0» - платник податків за основним місцем обліку; дата державної реєстрації 11.10.2011 року, статутний фонд 565 000 грн.; реєстрація в якості платника ПДВ з 25.09.2019 року діюча; основний вид діяльності - _46.69 - Оптова торгiвля iншими машинами й устаткованням; керівник - ОСОБА_8 , пн. НОМЕР_2 , засновник (62 % з 17.09.2019 року по т.ч.) - ОСОБА_12 , пн. НОМЕР_4 , засновник (38 % з 22.09.2019 року по т.ч.) - ОСОБА_11 , пн. НОМЕР_3 (сума внеску 214 700,0 грн.); ОСОБА_7 , пн. НОМЕР_9 , в період з 04.01.2013 по 17.09.2019 рр. являвся одноособовим власником ТОВ "Високовольтний Сервіс" з сумою внеску 565 000,0 грн.; з 17.09.2019 по 22.09.2020 р.р. його частка в статутному капіталі склала 37,96 % (214 700,0 грн.); Облікова кількість штатних працівників: жовтень 2019 року 5 чол.; листопад 2019 5 чол., грудень 2019 року 6 чол., жовтень 2020 року 4 чол.

У процесі дослідження локальних мережевих адрес, з яких надсилалась податкова звітність та реєструвались податкові накладні ТОВ «Високовольтний сервіс» встановлено наступне: - мережева адреса ІР 185.38.217.1, Е-Mail - a37877068@ukr.net#1, згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР 185.38.217.1 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовувалася у період липень-жовтень 2019 року); - мережева адреса ІР 194.6.231.162, Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_6 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР 194.6.231.162 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовується з листопада 2019 року). - мережева адреса ІР НОМЕР_10 , Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_5 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР 81.17.132.51 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовувалася в період січень-липень 2019 року).

Контрагентом постачальником ТОВ "ДЕМП" код 35586363 сформовано для ТОВ "Високовольтний Сервіс" код 37877068 податковий кредит (з урахуванням всіх номенклатурних позицій ТМЦ, по даним ЄРПН) за період листопад-грудень 2019 року на загальну суму 2204800,0 грн., в т.ч. сума ПДВ 367466,67 грн., що складає 42,68 % в загальному обсязі придбання ТОВ "Високовольтний Сервіс" за період листопад-грудень 2019 року.

Контрагентом постачальником ТОВ "Техностар" код 30884393 сформовано для ТОВ "Високовольтний Сервіс" код 37877068 податковий кредит (з урахуванням всіх номенклатурних позицій ТМЦ, по даним ЄРПН) за період жовтень-грудень 2019 року на загальну суму 10 060 495,03 грн., в т.ч. сума ПДВ 2 012 099,01 грн., що складає 82,48 % в загальному обсязі придбання ТОВ "Високовольтний Сервіс" за період жовтень-грудень 2019 року.

Щодо підприємства ТОВ «Донецькенергомережпроект» код 35586363 (скорочене найменування - ТОВ "ДЕМП") - I ланка постачання ТОВ "Техностар Енергопроект" та відповідно II ланка постачання для ДСП "Чорнобильська АЕС" код 14310862. Перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області (Слобідський район м. Харкова) (2032), податкова адреса м. Харків, Слобідський район, вул. Молодої Гвардії, буд. 15/17; стан платника податків «0» - платник податків за основним місцем обліку; дата державної реєстрації 27.12.2007 року, статутний фонд 206 000 грн.; реєстрація в якості платника ПДВ з 04.02.2008 року діюча; основний вид діяльності - _71.12 - Дiяльнiсть у сферi iнжинiрингу, геологiї та геодезiї, надання послуг технiчного консультування в цих сферах; керівник / головний бухгалтер з 09.07.2020 року - ОСОБА_20 , пн. НОМЕР_16 ; особа, що має право підпису - ОСОБА_15 , пн. НОМЕР_7 ; засновник (60 % з 01.10.2020 року по т.ч.) - ОСОБА_21 , пн. НОМЕР_17 , (сума внеску 123 600,0 грн.); засновник (40 % з 27.04.2018 р. по т.ч.) ОСОБА_7 , пн. 2633511791, (сума внеску в статутний капітал 82 400,0 грн.); Облікова кількість штатних працівників: жовтень 2019 року 12 чол.; листопад 2019 12 чол., грудень 2019 року 12 чол., жовтень 2020 року 1 чол.

У процесі дослідження локальних мережевих адрес, з яких надсилалась податкова звітність та реєструвались податкові накладні ТОВ «ДЕМП» код 35586363 встановлено наступне: - мережева адреса ІР НОМЕР_18 , Е-Mail - buchzvit6@ukr.net#1, згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР 82.207.120.100 рахується країна Україна, місто Київ (використовувалася у січні 2019 року); - мережева адреса ІР НОМЕР_19 , Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_7 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР 185.38.217.1 рахується країна Україна, регіон Харківська область, місто Харків (використовувалася у період липень-грудень 2019 року, січень-березень 2020 року); - мережева адреса ІР НОМЕР_20 , Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_7 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР 81.17.132.51 рахується країна Німеччина, регіон Гессен, місто Франкфурт-на-Майні (використовувалася в період квітень-липень 2020 року); - мережева адреса ІР 84.16.224.21, Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_7 , згідно даних інтернет ресурсу (https://2ip.ua) адресою місцезнаходження зазначеного ІР 81.17.132.51 рахується країна Німеччина, регіон Гессен, місто Франкфурт-на-Майні (використовувалася у червні 2020 року).

Контрагентом постачальником ТОВ "Техностар" код 30884393 сформовано для ТОВ "ДЕМП" код 35586363 податковий кредит за період грудень 2019 року на загальну суму 1 346 307,96 грн., в т.ч. сума ПДВ 224 384,66 грн., що складає 85,16 % в загальному обсязі придбання ТОВ "ДЕМП" (код ЄДРПОУ 35586363) за період грудень 2019 року.

За даними поданого ТОВ "ДЕМП" до контролюючого органу Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) за 4 квартал 2019 року (рег. № 9334040433 від 08.02.2020 року) та 1 квартал 2020 року (рег. № 9098023850 від 07.05.2020 року), встановлено значні суми нарахованого та виплаченого доходу за ознакою доходу «157» - «Дохід, виплачений самозайнятій особі».

Нарахування та виплата проведена на користь фізичних осіб-підприємців, види діяльності яких: неспеціалізована оптова торгівля, оптова торгівля іншими машинами й устаткуванням та надання в оренду автомобілів і легкових автотранспортних засобів.

В 4 кварталі 2019 року ТОВ "ДЕМП" виплачено суму доходу самозайнятим особам в загальному розмірі 950 000,0 грн. на користь наступних фізичних осіб-підприємців: - ФОП ОСОБА_14 , п.н. НОМЕР_12 в сумі 30 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_7 , п.н. НОМЕР_9 - в сумі 514 000,0 грн.; - ФОП ОСОБА_9 , п.н. НОМЕР_1 - в сумі 406 000,0 грн.

Також, за даними звіту форми № 1 ДФ (регістрац. № 9334040433 від 08.02.2020 року), в 4 кварталі 2019 року ТОВ "ДЕМП" нараховано та виплачено дохід за ознакою 153 «поворотна фінансова допомога» на загальну суму 1 395 850,0 грн., з них:- в сумі 1 360 500,0 грн. - на користь ОСОБА_22 , п.н. НОМЕР_9 ; - в сумі 35 350,0 грн. - на користь ОСОБА_15 , п.н. НОМЕР_7 .

Вказані операції мають ознаки таких операцій, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Орган досудового розслідування вважає, що ТОВ "Техностар Енергопроект" код 42821525) в особі керівника та одноосібного власник ОСОБА_7 , з метою легалізації грошових коштів, одержаних від ДСП "Чорнобильська АЕС" код 14310862, завідомо залучало до фінансово-господарських операцій з використання бюджетних коштів суб`єктів господарювання власної групи, для формування схемного податкового кредиту, мінімізації податкових зобов`язань, шляхом завищення ціни на придбання ТМЦ (обладнання, матеріали тощо) та вартості робіт, та відповідно здійснення ймовірно фіктивних операцій.

В реалізації даної схеми, використовуються кошти державного бюджету України, отримані від ДСП "Чорнобильська АЕС" код 14310862, а саме шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ "Техностар Енергопроект" код 42821525.

Прокурор також вказує, що посадовими особами ТОВ "Техностар Енергопроект" використані кошти державного бюджету України, які були отримані від ДСП "Чорнобильська АЕС" як плата за виконані будівельні роботи, за роботи з коригування проектної документації та за поставку обладнання, використані не для здійснення фінансово-господарської діяльності, в частині виконання робіт та поставки обладнання по об`єкту «Реконструкція підстанції 110/6 кВ ЗСО на ДСП "Чорнобильська АЕС", а на власні потреби, в результаті чого, легалізовано активи, на загальну суму 13 414 201,79 грн.

Як вказує прокурор, зазначені дії, спрямовані на виведення бюджетних коштів у неконтрольований Державою обіг для використання у власних цілях.

У ході досудового розслідування даного кримінального провадження, на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 на території м. Харкова проведено ряд обшуків.

Так, 28.01.2021 проведено обшук в адміністративних приміщеннях, що знаходяться на третьому поверсі будівлі літ. А-5 розташованої за адресою: м. Харків, просп. Науки, 56, в ході якого вилучено речі та документи у співробітника ТОВ «Техностар Енергопроект» ОСОБА_4 , а саме: установчі документи ТОВ «Техностар» (договори купівлі продажу, протоколи зборів, витяги з реєстрів та ін.), які знаходяться у папці жовтого кольору на 478 арк.; установчі документи ТОВ «Техностар Енергопроект» (довіреності, договори та ін.), які знаходяться у папці синього кольору з написом «Техностар енргопрокт» на 182 арк.; документи, які містяться в синій папці з назвою «Договора підряду (ТС) 2018, а саме: договір поставки № ЕФ 20/18 від 23.11.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «Електрофарфор 2000» на 5 арк., договір виконання робіт № п-000035-ОЗ від 12.10.2018 з додатковою угодою між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «ПОЖЦЕНТР» на 6 арк., договір підряду № 05/11-ТСІ від 05.12.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Дема» на 6 арк., договір підряду № ТС03/12-18 від 03.12.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Союз-Ютапс» на 8 арк., договір підряду № ТХ19/10/1 та 12/10/1 від 19.10.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «МЕТЕЛЕКТРО» з актами звірки та довіреністю на 14 арк., договір № 0110/18 від 28.09.2018 про виконання робіт між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ТПК «Енергія» на 19 арк.; договір підряду № ТХ28/09 та 12/10/1 від 19.10.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «БК «Експресс-плюс» з додатковою угодою на 5 арк.; договір підряду № ТХ01/11 від 01.11.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «БК «Експресс-плюс» з додатковою угодою на 5 арк.; договір № 23.07/2018 від 23.07.2018 на виконання підрядних робіт між ТОВ «ТЕХНОСТАР» на 4 арк.; договір підряду № ТХ16/07 твід 16.07.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Електропроектпроммонтаж» на 5 арк.; договір підряду № 08/06ТСІ твід 08.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Строй-Проект-Сервіс» на 23 арк.; договір поставки продукції ПТП (обладнання) № 34/2018 від 16.05.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ЕЛЕКТРОІНЖИНІРІНГ» на 7 арк.; договір підряду № 005/02/2018 на проектно-вишукувальні роботи від 05.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Інжирінговий центр енергопроект» на 10 арк.; договір підряду № 05/06-ТС1 від 05.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Строй-Проект-Сервіс» з додатком на 37 арк.; додаткову угоду № 1 від 17.08.2018 до договору підряду № НЕН-05-05/18/01 від 05.05.2018 на 54 арк.; договір підряду № 201/06-1 від 01.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Донецькенергомережпроект» на 2 арк.; договір підряду № 05-05/18/01 від 05.05.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «Нордік» з додатковою угодою на 55 арк.; договір № 16/03П-18 від 16.08.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ТПК «Енергія» з додатками на 37 арк.; документи, які містяться в жовтій папці з назвою «ООО «ТЕХНОСТАР» Договора входящие 2018 год том 1», а саме: договори поставки ТОВ «ТЕХНОСТАР» з підприємствами ТОВ в «Вент-сервіс», ТОВ «Дилерська Компанія «Полтава -Автосвіт», ДП «Східний екпертно-технічний центр держпраці», «АББ ЛТД», УКК «Харківжитлобуд», ТОВ «ДТЕК Дніпрообленерго», ТОВ «ЗВ`ЯЗОК ТЕХПОСТАЧ», ТОВ «Строй-Проект-Сервіс», ПП «УДЦ «ТЕХІНФОРМСЕРВІС», ТОВ «Навчальний центр «Промбезпека», ТОВ «Торговий дім «Укрелектроавтоматика», НВП «РЕКОН», ФОП ОСОБА_5 , ТОВ «Компанія «Будгазсервіс», ПП «Екіпаж», ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «АВМ АМПЕР», ТОВ охоронне агентство «Альфа-Січ», ТзОВ «Днепробетон», договір субпідряду ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ТПК «Енергія», договори найму (оренди) транспортного засобу ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ФОП ОСОБА_7 , договір на транспортне обслуговування ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Електронбуд-сервіс», копію договору підряду ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ПАТ «ДТЕК Дніпрообленерго», та договір ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Нова Пошта» про надання послуг з організації перевезення відправлень за період 2018 року загалом на 231 арк.; документи, які містяться в синій папці з чорними плямами з назвою «ВС 2020 счета», а саме: рахунки на оплату та рахунки фактури ТОВ «Високовольтний сервіс» з ТОВ «АВ метал груп», ПП «Несвіч», ТОВ «Латехпром», ТОВ «Шнейдер Електрік Україна», ТОВ «Україна-Експрес», ТОВ «Лаки-М», Приватне АТ «Південспецбуд інженерінг», ТОВ «Восточний експрес», ТОВ «Видавництво «Індустрія», ТОВ «Депс Телеком», ТОВ «Унафорт» за 2018 рік загалом на 27 арк.; документи, які містяться в рожевій папці з назвою «Банк Техностар 19-20+», а саме: документи по банківським рахункам ТОВ «Техностар» відкритим у АТ «Райфайзен банк Аваль», АТ КБ «Приват Банк», ПАТ «ПУМБ», АБ «Укргазбанк» загалом на 145 арк.; документи, які містяться в рожевій папці з назвою «ООО Техностар услуги оказанные 1 кв. 2018 г.», а саме: довідки про вартість виконаних робіт ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ДЕМП», ПАТ «Полтаваобленерго», ТОВ «Венчурс груп», акти надання послуг, видаткові накладні, ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Донецькенергомережпроект», ДСП «Чорнобильська АЕС», та інші договори загалом на 581 арк.; документи, які містяться в синій папці без назви, а саме: документи по взаємовідносинами (листуванню, договори поставки, тощо) ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ПІК «Укрресурс», ТОВ «Чорнобильська АЕС» та ТОВ «Дніпропетровські тепломережі» за 2019-2020 роки загалом на 603 арк., копії договору підряду № 2003000082 від 13.03.2020 між ТОВ «Оператор газотранспортної системи України» та ТОВ «Техностар» від 13.03.2020 з додатками на 98 арк., договір підряду між ТОВ «Техностар» та ПАТ «Полтаваобленерго» № 1443 від 12.04.2017 р. з додатками на 62-х арк., додаткову угоду № 3 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 50 арк., додаткову угоду № 1 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 9 арк. в копіях, додаткову угоду № 3 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 50 арк.; чорнові записи розрахункових документів ТОВ «Техностар» за 2019 рік на 566 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за травень-червень 2018 року, які знаходяться в папці рожевого кольору на 376 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за 2020-2021 р.р., які знаходяться в папці синього кольору на 144 арк.; акти звірок ТОВ «Техностар» за 2019 р., які знаходяться в папці чорного кольору на 4-х арк.; первинні документи ТОВ «Техностар Енергопроект» за 2019 р., які знаходяться в папці жовтого кольору на 240 арк.; банківські документи ТОВ «Донецькенергомережпроект» з АТ «Райффайзен банк Аваль» за 2019 рік, які знаходяться в синього кольору на 154-х арк.; банківські документи ТОВ «Техностар» з АТ «Райффайзен банк Аваль» за 2019 рік, які знаходяться в папці синього кольору на 407 арк.; договори та акти субпідряду ТОВ «Техностар» за 2018 рік, які знаходяться в папці синього кольору на 143 арк.; прибуткові та видаткові документи ТОВ «Техностар» за січень-квітень 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 604 арк.; договори ТОВ «Техностар» за 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 159 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за листопад 2018 р., які знаходяться в папці червоного кольору на 274 арк.; договори ТОВ «Техностар» з додатками до них за 2019-2020 р.р., які знаходяться в папці фіолетового кольору на 127 арк.; договори ТОВ «Техностар» з додатками до них за 2018 -2019 р.р., які знаходяться в чорного кольору на 140 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за січень-червень 2019 р., які знаходяться в папці чорного кольору на 475 арк.; договори ТОВ «Техностар Енергопроект» з додатками до них за 202 р.р., які знаходяться в папці фіолетового кольору на 96 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за грудень 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 352 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за липень - грудень 2019 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 417 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР» звіти про використання коштів, фіскальні чеки, банківські квитанції, 2019-2020 року, на 136 арк.; копії документів ТОВ «ДЕМП» довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, акти приймання виконаних робіт, акти звірки за період 2019 на 193 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР» касові книги, видаткові ордери з додатками за період 2019 2020 на 176 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про відрядження за період 2019 2020 на 226 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про виконання обов`язків директора, накази про внесення змін організаційну структуру підприємства, накази про прийняття на роботу працівників, накази про припинення трудового договору за період 2019 на 197 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про прийняття на роботу працівників, накази про припинення трудового договору за період 2020 на 180 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» звіти про використання коштів, виданих на відрядження з додатками, фіскальні чеки, копії фіскальних чеків на 240 арк. за період 2020; копії документів технічних вимог тендерної пропозиції на 20 арк.; проект тендерної документації (пропозиції) на закупівлю ТОВ «Техностар енергопроект», Замовник: ДСП «Чорнобильська АЕС» на 60 арк.; тендерну документацію учасника конкурсних торгів, замовник АТ «Укрзалізниця» та чорнові записи всього на 95 арк.; довідку ТОВ «Техностар енергопроект» від 20.11.2020 надана для ТОВ «ДТЕК ВДЕ» з додатком на 60 арк.; копії документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Донецькенергомережпроект» з ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» «в т.ч. договори, додаткові угоди, додатки, відомості ресурсів, довідки, листування тощо» на 614 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Заміна вимикачі 750 кВ Хмельницька АЕС» в якому містяться документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Техностар» та ТОВ «ВП Хмельницька АЕС» (в т.ч. довідка щодо дозволу на роботи на висоті, тендерна документація, витяг протоколу № 48 від 07.02.2020 кошториси довідки про субпідрядників, проекти договорів, чорнові записи тощо) на 447 арк.; кошториси на будівельні роботи, відомості про ресурси ТОВ «Техностар енергопроект» на 325 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Проектні роботи ЧАЕС» в якому містяться копії документів взаємовідносин та діяльності ДСП «ЧАЕС» (в т.ч. тендарна документація, чорнові записи, проектна та технічна документація тощо) на 246 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Розроблення проектної документації та забезпечення проведення експертизи по об`єкту «Реконструкція мережі зовнішнього освітлення на «ДСП ЧАЕС» з чорновими записами на 177 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Заміна вимикачі 750 кВ Хмельницька АЕС» в якому містяться документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Техностар» та ТОВ «ВП Хмельницька АЕС» (в т.ч. довідка щодо дозволу на роботи на висоті, тендерна документація, витяг протоколу № 48 від 07.02.2020 кошториси довідки про субпідрядників, проекти договорів, чорнові записи тощо) на 283 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Модулі модулі ЗРП 6 (10) , 27, 5» в якому міститься тендерна документація учасника конкурсних торгів, замовник: АТ «Укрзалізниця», технічна документація та чорнові записи всього на 219 арк.; засвідчені підписом та печаткою ТОВ «Техностар енергопроект» та чорнові записи щодо діяльності ТОВ «Техностар енергопроект» всього на 277 арк.; тендерну документацію № 83-13-3/20-09 на 42 арк.; документи по взаємовідносинам ТОВ «Техностар енергопроект» з ТОВ «ДТЕК ВДЕ» (в т.ч. лист виробника, референц лист, пояснювальна записка до референц-листа, дозвільні документи, договори, акти приймання-передачі тощо всього на 116 арк.; чорнові записи на 16 арк.; засвідчені підписом та печаткою ТОВ «Техностар енергопроект» копії документів тендерної пропозиції та аркуші з чорновими записами всього на 240 арк.; локальні кошториси ТОВ «Техностар енергопроект» разом з чорновими записами всього 245 арк.; папку швидкозшивач зеленого кольору з написом «ООО «Техностар» счета» в якій містяться: рахунки на оплату по зобов`язанням, стороною в яких є ТОВ «Техностар» всього на 212 арк.; папку-швидкозшивач рожевого кольору з написом «ООО «Техностар» приход сентябрь октябрь 2018 г.», в якій містяться рахунки на оплату, видатковими накладними, актами здачі приймання робіт, ВМД, ТТН, експрес накладними, актами наданих послуг по зобов`язаннями, стороною яких є ТОВ «Техностар» всього на 374 арк.; папку-швидкозшивач рожевого кольору з написом «ООО «Техностар» приход июль август 2018», в якій містяться рахунки на оплату, видатковими накладними, актами здачі приймання робіт, ВМД, ТТН, експрес накладними, актами наданих послуг по зобов`язаннями, стороною яких є ТОВ «Техностар» всього на 372 арк.; жорсткі диски з комп`ютерів: P/N: WD 800JD-58MSA1 - 1 шт.; S/N: WMAV91131585 - 1 шт.; S/N: SA400S37/120G - 1 шт.; S/N: SO3JDWQ950827 - 1 шт.; S/N: W2ASS625 - 1 шт.; S/N: 9RA4WT2W - 1 шт.; S/N: WCAYUHV08899 - 1 шт.; S/N: WCAV9L447217 - 1 шт.; P/N: OY30005 - 1 шт.; S/N: W2AMG170 - 1 шт.; P/N: HD080HJ/TKY - 1 шт.

Як зазначає прокурор, вищезазначені речі, документи і цінності вилучено та направлено на зберігання до слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області.

Постановою старшого слідчого з ОВС першого ВРП слідчого управління Головного правління ДФС у Харківській області ОСОБА_23 від 29.01.2021 вилучене визнано речовими доказами.

Прокурор також зазначає, що необхідність вилучення комп`ютерної техніки та мобільного телефону у ході проведення вищезазначеного обшуку обумовлена неможливістю проведення ознайомлення та копіювання вмісту електронних носіїв інформації та потребою у застосуванні спеціальних знань. У зв`язку із викладеним, 29.01.2021 призначено комп`ютерно-технічну експертизу.

Поряд з цим, вилучені документи будуть використані у ході проведення судово-економічної експертизи.

Прокурор посилаючись на вимоги ч.ч. 1 ст. 98, 1, 2, 3 ст. 170 КПК України, з метою збереження речових доказів, а також з метою запобігання можливості знищення, псування, пошкодження, підробки (перетворення), приховування тимчасово вилученого майна, просить накласти арешт на майно, вилучене 28.01.2021 під час проведення обшуку за адресою: м. Харків, просп. Науки, буд. 56А, власником якого є ТОВ «Техностар Енергопроект» ТОВ «Техностар», керівником яких є ОСОБА_7 .

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, викликалися належним чином. 05.02.2021 через канцелярію суду подали заяви про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримали (а.с. 163-164).

Представник ТОВ «Техностар Енергопроект» - адвокат ОСОБА_24 в судове засідання не з`явився, викликався належним чином. 05.02.2021 через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання прокурора без його участі з урахуванням поданих письмових заперечень, в яких зокрема, зазначив, що клопотання прокурора про накладення арешту є безпідставним, недоведеним. Так, зазначив, що до клопотання прокурора не долучено будь-яких актів перевірок та документальних ревізій, якими встановлено факти нецільового використання бюджетних коштів, завищення обсягів бюджетної закупівлі, а також факт умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, з цих підстав просив відмовити прокурору у задоволенні клопотання.

При цьому зазначив, статутні (установчі) документи ТОВ «Техностар Енергопроект» не мають жодного відношення до вищевказаних державних закупівель. Зазначив, що накладення арешту на вилучені з комп`ютерів жорсткі магнітні диски призведе до зупинки діяльності ТОВ та спричиненню останньому майнових збитків. Також зазначив, що ТОВ «Техностар Енергопроект» не заперечує проти копіювання інформації з вказаних жорстких дисків, з метою проведення експертного дослідження. Крім цього зазначив, що ТОВ «Техностар Енергопроект» не заперечує проти накладення арешту на фінансову та бухгалтерську документацію, що вилучена при проведенні обшуку та яка має відношення до укладення та виконання контрактів № 28/1 від 04.10.2019 та № 28/2 від 18.09.2019 з ДПС Чорнобильська АЕС (а.с. 166-170).

Враховуючи вимоги ч. 1 ст. 172 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без участі представника власника майна та прокурора.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, встановив, що СУ ГУ ДФС в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32020220000000118 від 18.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України (а.с. 21).

Ухвалою слідчогосудді Київськогорайонного судум.Харкова від29.12.2020надано дозвілна проведенняобшуку вадміністративних приміщеннях,що знаходятьсяна третьомуповерсі будівліліт.А-5,розташованої заадресою: АДРЕСА_3 ,що направі власностіналежить: ОСОБА_25 ,іпн. НОМЕР_21 ,ПАТ «Важпромелектропроект»,код 01413359,ПАТ «Важпромавтоматика»,код 21266653,ПАТ «Струм»,код 23003811,та фактичновикористовуються ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (а.с. 22-23).

Метою проведення обшуку слідчий суддя зазначив: відшукання та вилучення документів підприємств: ТОВ «Техностар», код 30884393, ТОВ «Техностар Енергопроект», код 42821525, ТОВ «Донецькенергомережпроект», код 35586363, ТОВ «Високовольтний сервіс», код 37877068, ДСП «Чорнобильська АЕС», код 14310862, ФОП ОСОБА_9 , іпн НОМЕР_1 , ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ФОП ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_11 , іпн НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_12 , іпн НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_13 , іпн НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_14 , іпн НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_15 , іпн НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_5 , іпн НОМЕР_8 та ін., які свідчать про порушення вимог податкового законодавства у період з 2018 року по теперішній час, а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, сертифікати якості та інші документи, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, документів про реалізацію отриманої продукції за готівку та наміри в ухиленні від сплати податків, комп`ютерну техніку, на якій виготовлялись вказана документація, мобільні телефони, флеш накопичувачі електронних даних, можливу переписку із особами задіяними у схемі ухилення від сплати податків, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, чорнові записи, які використовувались у ході злочинної діяльності, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність на паперових носіях вищеперерахованих та інших «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, чорнові записи, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланки з відбитками печаток, документи зовнішньо - економічної діяльності: вантажно-митні декларації, контракти, інвойси, рахунки фактура, CMR декларації та інші фінансово-господарські документи, які використовувались для вчинених вказаних кримінальних правопорушень, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування.

28.01.2021 з 08:45 год. по 20:50 год. в ході проведення обшуку в адміністративних приміщеннях, що знаходяться на третьому поверсі будівлі літ. А-5, розташованої за адресою: АДРЕСА_3 , виявлено та вилучено майно, перелік якого зазначено в протоколі обшуку (а.с. 24-32).

Клопотання про арешт майна подано до поштового відділення 29.01.2021 (а.с. 156) та надійшло до суду 03.02.2021 о 15 год. 51 хв. (а.с. 1-20).

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимогп. 1ч. 2ст. 170КПКУкраїни арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст. 98цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 98 КПК України, документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені вчастині першій цієї статті.

Відповідно доч.2ст.173КПКУкраїни,привирішенніпитанняпроарештмайна слідчийсуддя,судповиненвраховувати: 1)правовупідставудляарештумайна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Постановою старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_23 від 29.01.2021 призначено проведення судової експертизи комп`ютерної техніки і програмних продуктів (а.с. 125-129).

Постановою старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_23 від 29.01.2021, речі, предмети та документи,вилучені вході проведених обшуків визнано речовими доказами та долучені до матеріалів кримінального провадження № 32020220000000118 від 18.12.2020 (а.с. 134-154).

Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).

Прокурором доведено,що вищевказанемайномає значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст. 98КПК України.

Вилучене відповідно до протоколу обшуку від 28.01.2021 майно, підлягає арешту, оскільки не застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна може в подальшому перешкодити кримінальному провадженню.

При цьому посилання сторони захисту на відсутність підстав для накладення арешту на вилучене під час проведення обшуку майно, слідчий суддя вважає передчасним, оскільки як зазначає сторона обвинувачення, вказане майно необхідно органу досудового розслідування для проведення комп`ютерно-технічної та судово-економічної експертиз.

Отже, на виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України прокурор довів слідчому судді необхідність арешту майна, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 КПК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

На підставі викладеного вище, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав до арешту майна, враховує можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.

При цього,враховуючи ч.4ст.173КПК України,слідчийсуддя вважаєнеобхідним зобов`язати органдосудового розслідуванняпередати навідповідальне зберігання керівнику ТОВ «Техностар Енергопроект», ТОВ «Техностар» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , майно вилучене 28.01.2021 під час проведення обшуку в адміністративних приміщеннях, що знаходяться на третьому поверсі будівлі літ. А-5, розташованої за адресою: м. Харків, пр-т. Науки, буд. 56, а саме: жорсткі диски з комп`ютерів: P/N: WD 800JD-58MSA1 - 1 шт.; S/N: WMAV91131585 - 1 шт.; S/N: SA400S37/120G - 1 шт.; S/N: SO3JDWQ950827 - 1 шт.; S/N: W2ASS625 - 1 шт.; S/N: 9RA4WT2W - 1 шт.; S/N: WCAYUHV08899 - 1 шт.; S/N: WCAV9L447217 - 1 шт.; P/N: OY30005 - 1 шт.; S/N: W2AMG170 - 1 шт.; P/N: HD080HJ/TKY - 1 шт., одночасно дозволивши слідчому та/або прокурору, здійснити їх оглядза участю спеціаліста в області комп`ютерної техніки в обсязі, необхідному для досягнення мети кримінального провадження та виготовлення копій даних, які містяться на вказаних носіях та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Також, слідчий суддя вважає необхідним зобов`язати орган досудового розслідування повернути керівнику ТОВ «Техностар Енергопроект», ТОВ «Техностар» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , вилучені під час проведення обшуку 28.01.2021 документи, а саме: установчі документи ТОВ «Техностар»; установчі документи ТОВ «Техностар Енергопроект», одночасно дозволивши слідчому виготовити їх копії для залучення до матеріалів кримінального провадження.

Зобов`язати керівника ТОВ «Техностар Енергопроект», ТОВ «Техностар» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , забезпечити зберігання вказаного майна до скасування арешту майна у встановлену КПК України порядку, попередивши про кримінальну відповідальність за ст. 388 КК України про необхідність збереження арештованого майна.

Застосування заходу забезпечення у вигляді арешту майна у вказаний спосіб відповідає належній правовій процедурі та завданням кримінального провадження.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 2, 7, 98, 107, 132, 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна по кримінальному провадженню за № 32020220000000118 від 18.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, - задовольнити.

Накласти арештна тимчасово вилучене 28.01.2021 під час проведення обшуку в ході обшуку адміністративних приміщень, що знаходяться на третьому поверсі будівлі літ. А-5, розташованої за адресою: м. Харків, просп. Науки, буд. 56, майно, власником якого є ТОВ «Техностар Енергопроект», ТОВ «Техностар» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,а саме: установчі документи ТОВ «Техностар» (договори купівлі продажу, протоколи зборів, витяги з реєстрів та ін.), які знаходяться у папці жовтого кольору на 478 арк.; установчі документи ТОВ «Техностар Енергопроект» (довіреності, договори та ін.), які знаходяться у папці синього кольору з написом «Техностар енергопроект» на 182 арк.; документи, які містяться в синій папці з назвою «Договора підряду (ТС) 2018, а саме: договір поставки № ЕФ 20/18 від 23.11.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «Електрофарфор 2000» на 5 арк., договір виконання робіт № п-000035-ОЗ від 12.10.2018 з додатковою угодою між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «ПОЖЦЕНТР» на 6 арк., договір підряду № 05/11-ТСІ від 05.12.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Дема» на 6 арк., договір підряду № ТС03/12-18 від 03.12.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Союз-Ютапс» на 8 арк., договір підряду № ТХ19/10/1 та 12/10/1 від 19.10.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «МЕТЕЛЕКТРО» з актами звірки та довіреністю на 14 арк., договір № 0110/18 від 28.09.2018 про виконання робіт між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ТПК «Енергія» на 19 арк.; договір підряду № ТХ28/09 та 12/10/1 від 19.10.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «БК «Експресс-плюс» з додатковою угодою на 5 арк.; договір підряду № ТХ01/11 від 01.11.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «БК «Експресс-плюс» з додатковою угодою на 5 арк.; договір № 23.07/2018 від 23.07.2018 на виконання підрядних робіт між ТОВ «ТЕХНОСТАР» на 4 арк.; договір підряду № ТХ16/07 твід 16.07.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Електропроектпроммонтаж» на 5 арк.; договір підряду № 08/06ТСІ твід 08.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Строй-Проект-Сервіс» на 23 арк.; договір поставки продукції ПТП (обладнання) № 34/2018 від 16.05.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ЕЛЕКТРОІНЖИНІРІНГ» на 7 арк.; договір підряду № 005/02/2018 на проектно-вишукувальні роботи від 05.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Інжирінговий центр енергопроект» на 10 арк.; договір підряду № 05/06-ТС1 від 05.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Строй-Проект-Сервіс» з додатком на 37 арк.; додаткову угоду № 1 від 17.08.2018 до договору підряду № НЕН-05-05/18/01 від 05.05.2018 на 54 арк.; договір підряду № 201/06-1 від 01.06.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «Донецькенергомережпроект» на 2 арк.; договір підряду № 05-05/18/01 від 05.05.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ПП «Нордік» з додатковою угодою на 55 арк.; договір № 16/03П-18 від 16.08.2018 між ТОВ «ТЕХНОСТАР» та ТОВ «ТПК «Енергія» з додатками на 37 арк.; документи, які містяться в жовтій папці з назвою «ООО «ТЕХНОСТАР» Договора входящие 2018 год том 1», а саме: договори поставки ТОВ «ТЕХНОСТАР» з підприємствами ТОВ в «Вент-сервіс», ТОВ «Дилерська Компанія «Полтава -Автосвіт», ДП «Східний екпертно-технічний центр держпраці», «АББ ЛТД», УКК «Харківжитлобуд», ТОВ «ДТЕК Дніпрообленерго», ТОВ «ЗВ`ЯЗОК ТЕХПОСТАЧ», ТОВ «Строй-Проект-Сервіс», ПП «УДЦ «ТЕХІНФОРМСЕРВІС», ТОВ «Навчальний центр «Промбезпека», ТОВ «Торговий дім «Укрелектроавтоматика», НВП «РЕКОН», ФОП ОСОБА_5 , ТОВ «Компанія «Будгазсервіс», ПП «Екіпаж», ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «АВМ АМПЕР», ТОВ охоронне агентство «Альфа-Січ», ТзОВ «Днепробетон», договір субпідряду ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ТПК «Енергія», договори найму (оренди) транспортного засобу ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ФОП ОСОБА_7 , договір на транспортне обслуговування ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Електронбуд-сервіс», копію договору підряду ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ПАТ «ДТЕК Дніпрообленерго», та договір ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Нова Пошта» про надання послуг з організації перевезення відправлень за період 2018 року загалом на 231 арк.; документи, які містяться в синій папці з чорними плямами з назвою «ВС 2020 счета», а саме: рахунки на оплату та рахунки фактури ТОВ «Високовольтний сервіс» з ТОВ «АВ метал груп», ПП «Несвіч», ТОВ «Латехпром», ТОВ «Шнейдер Електрік Україна», ТОВ «Україна-Експрес», ТОВ «Лаки-М», Приватне АТ «Південспецбуд інженерінг», ТОВ «Восточний експрес», ТОВ «Видавництво «Індустрія», ТОВ «Депс Телеком», ТОВ «Унафорт» за 2018 рік загалом на 27 арк.; документи, які містяться в рожевій папці з назвою «Банк Техностар 19-20+», а саме: документи по банківським рахункам ТОВ «Техностар» відкритим у АТ «Райфайзен банк Аваль», АТ КБ «Приват Банк», ПАТ «ПУМБ», АБ «Укргазбанк» загалом на 145 арк.; документи, які містяться в рожевій папці з назвою «ООО Техностар услуги оказанные 1 кв. 2018 г.», а саме: довідки про вартість виконаних робіт ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ДЕМП», ПАТ «Полтаваобленерго», ТОВ «Венчурс груп», акти надання послуг, видаткові накладні, ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «Донецькенергомережпроект», ДСП «Чорнобильська АЕС», та інші договори загалом на 581 арк.; документи, які містяться в синій папці без назви, а саме: документи по взаємовідносинами (листуванню, договори поставки, тощо) ТОВ «ТЕХНОСТАР» з ТОВ «ПІК «Укрресурс», ТОВ «Чорнобильська АЕС» та ТОВ «Дніпропетровські тепломережі» за 2019-2020 роки загалом на 603 арк., копії договору підряду № 2003000082 від 13.03.2020 між ТОВ «Оператор газотранспортної системи України» та ТОВ «Техностар» від 13.03.2020 з додатками на 98 арк., договір підряду між ТОВ «Техностар» та ПАТ «Полтаваобленерго» № 1443 від 12.04.2017 р. з додатками на 62-х арк., додаткову угоду № 3 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 50 арк., додаткову угоду № 1 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 9 арк. в копіях, додаткову угоду № 3 по договору підряду № 1443 від 12.04.2018 з додатками на 50 арк.; чорнові записи розрахункових документів ТОВ «Техностар» за 2019 рік на 566 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за травень-червень 2018 року, які знаходяться в папці рожевого кольору на 376 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за 2020-2021 р.р., які знаходяться в папці синього кольору на 144 арк.; акти звірок ТОВ «Техностар» за 2019 р., які знаходяться в папці чорного кольору на 4-х арк.; первинні документи ТОВ «Техностар Енергопроект» за 2019 р., які знаходяться в папці жовтого кольору на 240 арк.; банківські документи ТОВ «Донецькенергомережпроект» з АТ «Райффайзен банк Аваль» за 2019 рік, які знаходяться в синього кольору на 154-х арк.; банківські документи ТОВ «Техностар» з АТ «Райффайзен банк Аваль» за 2019 рік, які знаходяться в папці синього кольору на 407 арк.; договори та акти субпідряду ТОВ «Техностар» за 2018 рік, які знаходяться в папці синього кольору на 143 арк.; прибуткові та видаткові документи ТОВ «Техностар» за січень-квітень 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 604 арк.; договори ТОВ «Техностар» за 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 159 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за листопад 2018 р., які знаходяться в папці червоного кольору на 274 арк.; договори ТОВ «Техностар» з додатками до них за 2019-2020 р.р., які знаходяться в папці фіолетового кольору на 127 арк.; договори ТОВ «Техностар» з додатками до них за 2018 -2019 р.р., які знаходяться в чорного кольору на 140 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за січень-червень 2019 р., які знаходяться в папці чорного кольору на 475 арк.; договори ТОВ «Техностар Енергопроект» з додатками до них за 202 р.р., які знаходяться в папці фіолетового кольору на 96 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за грудень 2018 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 352 арк.; прибуткові документи ТОВ «Техностар» за липень - грудень 2019 р., які знаходяться в папці малинового кольору на 417 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР» звіти про використання коштів, фіскальні чеки, банківські квитанції, 2019-2020 року, на 136 арк.; копії документів ТОВ «ДЕМП» довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, акти приймання виконаних робіт, акти звірки за період 2019 на 193 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР» касові книги, видаткові ордери з додатками за період 2019 2020 на 176 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про відрядження за період 2019 2020 на 226 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про виконання обов`язків директора, накази про внесення змін організаційну структуру підприємства, накази про прийняття на роботу працівників, накази про припинення трудового договору за період 2019 на 197 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» накази про прийняття на роботу працівників, накази про припинення трудового договору за період 2020 на 180 арк.; документи ТОВ «ТЕХНОСТАР ЕНЕРГОПРОЕКТ» звіти про використання коштів, виданих на відрядження з додатками, фіскальні чеки, копії фіскальних чеків на 240 арк. за період 2020; копії документів технічних вимог тендерної пропозиції на 20 арк.; проект тендерної документації (пропозиції) на закупівлю ТОВ «Техностар енергопроект», Замовник: ДСП «Чорнобильська АЕС» на 60 арк.; тендерну документацію учасника конкурсних торгів, замовник АТ «Укрзалізниця» та чорнові записи всього на 95 арк.; довідку ТОВ «Техностар енергопроект» від 20.11.2020 надана для ТОВ «ДТЕК ВДЕ» з додатком на 60 арк.; копії документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Донецькенергомережпроект» з ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» «в т.ч. договори, додаткові угоди, додатки, відомості ресурсів, довідки, листування тощо» на 614 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Заміна вимикачі 750 кВ Хмельницька АЕС» в якому містяться документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Техностар» та ТОВ «ВП Хмельницька АЕС» (в т.ч. довідка щодо дозволу на роботи на висоті, тендерна документація, витяг протоколу № 48 від 07.02.2020 кошториси довідки про субпідрядників, проекти договорів, чорнові записи тощо) на 447 арк.; кошториси на будівельні роботи, відомості про ресурси ТОВ «Техностар енергопроект» на 325 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Проектні роботи ЧАЕС» в якому містяться копії документів взаємовідносин та діяльності ДСП «ЧАЕС» (в т.ч. тендарна документація, чорнові записи, проектна та технічна документація тощо) на 246 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Розроблення проектної документації та забезпечення проведення експертизи по об`єкту «Реконструкція мережі зовнішнього освітлення на «ДСП ЧАЕС» з чорновими записами на 177 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Заміна вимикачі 750 кВ Хмельницька АЕС» в якому містяться документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Техностар» та ТОВ «ВП Хмельницька АЕС» (в т.ч. довідка щодо дозволу на роботи на висоті, тендерна документація, витяг протоколу № 48 від 07.02.2020 кошториси довідки про субпідрядників, проекти договорів, чорнові записи тощо) на 283 арк.; картонний швидкозшивач з написом «Модулі модулі ЗРП 6 (10) , 27, 5» в якому міститься тендерна документація учасника конкурсних торгів, замовник: АТ «Укрзалізниця», технічна документація та чорнові записи всього на 219 арк.; засвідчені підписом та печаткою ТОВ «Техностар енергопроект» та чорнові записи щодо діяльності ТОВ «Техностар енергопроект» всього на 277 арк.; тендерну документацію № 83-13-3/20-09 на 42 арк.; документи по взаємовідносинам ТОВ «Техностар енергопроект» з ТОВ «ДТЕК ВДЕ» (в т.ч. лист виробника, референц лист, пояснювальна записка до референц-листа, дозвільні документи, договори, акти приймання-передачі тощо всього на 116 арк.; чорнові записи на 16 арк.; засвідчені підписом та печаткою ТОВ «Техностар енергопроект» копії документів тендерної пропозиції та аркуші з чорновими записами всього на 240 арк.; локальні кошториси ТОВ «Техностар енергопроект» разом з чорновими записами всього 245 арк.; папку швидкозшивач зеленого кольору з написом «ООО «Техностар» счета» в якій містяться: рахунки на оплату по зобов`язанням, стороною в яких є ТОВ «Техностар» всього на 212 арк.; папку-швидкозшивач рожевого кольору з написом «ООО «Техностар» приход сентябрь октябрь 2018 г.», в якій містяться рахунки на оплату, видатковими накладними, актами здачі приймання робіт, ВМД, ТТН, експрес накладними, актами наданих послуг по зобов`язаннями, стороною яких є ТОВ «Техностар» всього на 374 арк.; папку-швидкозшивач рожевого кольору з написом «ООО «Техностар» приход июль август 2018», в якій містяться рахунки на оплату, видатковими накладними, актами здачі приймання робіт, ВМД, ТТН, експрес накладними, актами наданих послуг по зобов`язаннями, стороною яких є ТОВ «Техностар» всього на 372 арк.; жорсткі диски з комп`ютерів: P/N: WD 800JD-58MSA1 - 1 шт.; S/N: WMAV91131585 - 1 шт.; S/N: SA400S37/120G - 1 шт.; S/N: SO3JDWQ950827 - 1 шт.; S/N: W2ASS625 - 1 шт.; S/N: 9RA4WT2W - 1 шт.; S/N: WCAYUHV08899 - 1 шт.; S/N: WCAV9L447217 - 1 шт.; P/N: OY30005 - 1 шт.; S/N: W2AMG170 - 1 шт.; P/N: HD080HJ/TKY - 1 шт., - до скасування арешту у встановленому нормами КПК України порядку.

Місцем зберігання арештованого майна визначити СУ ГУ ДФС у Харківській області, згідно з Порядком зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 19.11.2012 № 1104.

Зобов`язати орган досудового розслідування за участю спеціаліста в області комп`ютерної техніки здійснити огляд:жорстких дисків з комп`ютерів: P/N: WD 800JD-58MSA1 - 1 шт.; S/N: WMAV91131585 - 1 шт.; S/N: SA400S37/120G - 1 шт.; S/N: SO3JDWQ950827 - 1 шт.; S/N: W2ASS625 - 1 шт.; S/N: 9RA4WT2W - 1 шт.; S/N: WCAYUHV08899 - 1 шт.; S/N: WCAV9L447217 - 1 шт.; P/N: OY30005 - 1 шт.; S/N: W2AMG170 - 1 шт.; P/N: HD080HJ/TKY - 1 шт., в обсязі, необхідному для досягнення мети кримінального провадження та виготовлення копій даних, які містяться на вказаних носіях та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, для залучення до матеріалів кримінального провадження № 32020220000000118 від 18.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України,після чогопередати вказанутехніку навідповідальне зберігання керівнику ТОВ «Техностар Енергопроект», ТОВ «Техностар» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Зобов`язати орган досудового розслідування, в обсязі необхідному для досягнення мети кримінального провадження виготовити копії з установчих документів ТОВ «Техностар», установчих документів ТОВ «Техностар Енергопроект», для залучення до матеріалів кримінального провадження № 32020220000000118 від 18.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, після чого передати їх на відповідальне зберіганнякерівнику ТОВ «Техностар Енергопроект», ТОВ «Техностар» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Попередити керівника ТОВ «Техностар Енергопроект», ТОВ «Техностар» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 про кримінальну відповідальність за ст. 388 КК України про необхідність збереження арештованого майна.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1