Вирок

від 02.06.2010 по справі 1-17/10

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

№ 1-17/10

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

02 июня 2010 года г. Запорожье

Шевченковский районный суд г. Запорожья в составе:

председательствующего судьи Дмитрюк О.В.

при секретаре Прохорове Р.С.,

с участием прокурора Астафьева Г.В.,

защитников Григорьева А.В.,

Мухина А.А.,

Сакварелидзе Л.Д.,

представителя гражданского истца Кирилловой О.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения, уроженки г. Запорожья, украинки, гражданки Украины, имеющей высшее образование, работающей директором ООО «АФ «Адмирал-2», разведенной, проживающей АДРЕСА_18 ранее не судима, на учете в ЗОНД и ЗГПНД не состоит,

по ч.3 ст.28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366, ч.3 ст.28, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205 УК Украины,

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 года рождения, уроженца г. Запорожья, гражданина Украины, украинца, образование высшее, работающего администратором ООО «МК-Профи», женат, имеет на иждивении двоих несовершеннолетних детей 2000 и 2007 г.р., проживающего АДРЕСА_1 ранее не судимого, на учете в ЗОНД и ЗГПНД не состоит,

по ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366, ч.3 ст.209 УК Украины,

ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 года рождения, уроженца г. Запорожья, украинца, гражданина Украины, имеющего высшее образование, работающего финансовым директором ЧП «АМ-МАСТЕР», женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка 14.08.1992 г.р., проживающего г.Запорожье, АДРЕСА_2, ранее не судимого, на учете в ЗОНД и ЗГПНД не состоит, содержался под стражей с 22.05.2006 г. по 26.03.2007 г.

по ч.3 ст.28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366, ч.3 ст.28, ч.3 ст.209 УК Украины,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4 года рождения, уроженца г. Запорожья, русского, гражданина Украины, имеющего средне специальное образование, не работающего, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка 2006 г.р., проживающего г.Запорожье, АДРЕСА_3, ранее не судимого, на учете в ЗОНД и ЗГПНД не состоит, содержался под стражей с 27.02.2006 г. по 11.03.2006 г.

по ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366, ч.3 ст.209 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л:

В 2002 году лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, имевшее опыт проведения операций с металлоломом, решило заняться приобретением металлолома за наличный расчет без соответствующих документов, и последующей его перепродажей, в связи с чем, у него возник умысел на создание предприятий, без цели осуществления коммерческой деятельности, а для прикрытия проводимых им незаконных операций с металлоломом.

В начале 2002 г. лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя с целью подыскания пособников, для реализации преступного умысла и прикрытия своей преступной деятельности по незаконному приобретению металлолома, обратилось за помощью к ОСОБА_4, которого посвятило в разработанный им план создания фиктивных предприятий и объяснило ему его роль в осуществлении преступной деятельности, которую ОСОБА_4 осознал, как участие в подыскании лиц из круга своих знакомых и родственников, с участием которых должны были создаваться фиктивные субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица), а так же частные предприниматели, создаваемые без цели осуществления коммерческой деятельности. ОСОБА_4 дал свое согласие на участие в данной преступной деятельности за денежное вознаграждение, которое должно было составлять не менее 1000 грн. в месяц.

31.01.2002 г. лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, создало предприятие ЧП «Промметалтрейд», которое оформило на подставное лицо - ОСОБА_5. ОСОБА_4, в свою очередь, выполняя отведенную ему роль в осуществлении преступного плана, для того, что бы указанное предприятие могло формировать официальные документы, которые были необходимы им для прикрытия преступной деятельности, подобрал в качестве директора данного предприятия ОСОБА_6 который реального руководства деятельностью данного предприятия не осуществлял, участия в хозяйственной деятельности предприятия не принимал, и не планировал этого делать, а печать и регистрационные документы данного предприятия находились у лица, дело в отношении которого приостановлено. На предприятие ЧП «Промметалтрейд», лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, оформило лицензию на проведение операций с ломом черного металла, однако реальной коммерческой деятельности данное предприятие не осуществляло. С помощью ЧП «Промметалтрейд», лицо, дело в отношении которого приостановлено, которое фактически осуществляло руководство деятельностью указанного предприятия, реализовывало лом черного металла, приобретенный, по его указанию, у не установленных по делу лиц за наличный расчет, на различные предприятия Запорожской области, а денежные средства, полученные им по безналичному расчету за поставку металлолома, обналичивало с помощью частных предпринимателей, которые были созданы им, без цели осуществления коммерческой деятельности, а исключительно для оформления приходных документов для предприятия ЧП «Промметалтрейд», одним из таких предпринимателей являлся сам ОСОБА_4

28.03.2002 г. лицо, дело в отношении которого приостановлено, действуя повторно, с целью реализации преступного умысла, для прикрытия своей преступной деятельности по незаконному приобретению металлолома создало предприятие ЧП «Рэйн», без цели осуществления коммерческой деятельности, которое оформило на подставное лицо - ОСОБА_7 ОСОБА_4, в свою очередь, действуя повторно, выполняя отведенную ему роль в осуществлении преступного плана, разработанного лицом, дело в отношении которого приостановлено, для того, что бы указанное предприятие могло формировать официальные документы, которые были необходимы им для прикрытия преступной деятельности, подобрал в качестве директора данного предприятия ОСОБА_8, который был назначен 25.06.2002 г. ОСОБА_8 реального руководства деятельностью данного предприятия не осуществлял, участия в хозяйственной деятельности предприятия не принимал, и не планировал этого делать, а печать и регистрационные документы данного предприятия находились у лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которое создало ЧП «Рэйн» исключительно с целью последующего заключения от имени данного предприятия договоров, обязательства по которым не выполнялись, и осуществления по указанным договорам бестоварных операций, денежные средства от которых впоследствии обналичивались с помощью частных предпринимателей, созданных без цели осуществления коммерческой деятельности, регистрационные документы и печати которых, находились в распоряжении лица, дело в отношении которого приостановлено.

05.11.2003 г. лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя повторно, с целью реализации преступного умысла, для прикрытия своей преступной деятельности по незаконному приобретению металлолома приобрело предприятие ООО «Салто», без цели осуществления коммерческой деятельности, которое оформило на подставное лицо - ОСОБА_5 ООО «Салто» было создано лицом, дело в отношении которого приостановлено, исключительно с целью последующего заключения от имени данного предприятия договоров, обязательства по которым не выполнялись, и осуществления по указанным договорам бестоварных операций, денежные средства от которых впоследствии обналичивались с помощью частных предпринимателей, созданных без цели осуществления коммерческой деятельности, регистрационные документы и печати которых находились в распоряжении лица, дело в отношении которого приостановлено.

В конце 2002 г. - начале 2003 г. лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, для более тщательного сокрытия проводимых им незаконных операций с металлоломом, решило приобрести ряд фиктивных предприятий, а так же увеличить количество частных предпринимателей, созданных без цели осуществления коммерческой деятельности, для того, что бы усложнить схему проводимых им операций с металлом, с помощью осуществления бестоварных операций между приобретенными фиктивными предприятиями, так же между ними и созданными частными предпринимателями, с последующим обналичиванием денежных средств.

В связи с чем, в 2003 г., лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, стремясь реализовать свой преступный умысел, при участии ОСОБА_4, решило организовать и сплотить между собой преступную группу лиц с целью фиктивного предпринимательства, осуществления бестоварных сделок, подделки документов, которые были необходимы для придания видимости законности проводимым сделкам, а так же для прикрытия операций с металлоломом, приобретенным незаконным путем, за наличный расчет и последующим обналичиванием денежных средств предприятий.

Для реализации данного преступного умысла лицо, дело в отношении которого приостановлено, действуя умышленно из корыстных побуждений, с целью получения прибыли в крупном размере, разработало детальный план, который заключался в следующем: подысканные им исполнители должны были приобретать уже созданные, либо создать ряд фиктивных субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц), имеющих лицензии на проведение операций с ломом черного и цветного металлов. Данные предприятия оформлялись, в том числе и на исполнителей. Так же из круга своих родственников и знакомых, они должны были подыскивать лиц, которые в будущем будут оформлены как частные предприниматели, которые не будут осуществлять от своего имени никакой предпринимательской деятельности, а будут созданы с целью обналичивания денежных средств, поступающих на их расчетные счета. Затем, лицо, дело в отношении которого приостановлено, а так же подысканные им исполнители, должны были использовать в своих личных интересах печати и документы создаваемых фиктивных частных предпринимателей, с целью придания видимости законности подтверждающим финансовым и первичным бухгалтерским документам, которые якобы отражали затратную часть осуществляемой, фиктивно созданными частными предпринимателями и субъектами предпринимательской деятельности (юридическими лицами) деятельности, которая на самом деле не велась.

Кроме того, на не установленных по делу лиц, лицом, дело в отношении которого приостановлено, была возложена обязанность по приобретению металлолома за наличный расчет, что влекло за собой отсутствие приходных документов на приобретаемый металлолом. В разработанный им преступный план лицо, дело в отношении которого приостановлено, посвятило ОСОБА_4, который дал свое согласие на участие в осуществлении указанного плана, за денежное вознаграждение, которое было оговорено между ними ранее.

В начале 2003 г. лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, стремясь реализовать свой преступный умысел, действуя повторно, с целью подыскания пособников и исполнителей совершения преступлений, обратилось к ОСОБА_3, которого он посвятил в разработанный им план и объяснил отведенную ему роль в совершении преступлений, которую последний осознал как участие в создании и приобретении фиктивных предприятий, проведении бестоварных операций и последующим обналичиванием денежных средств.

ОСОБА_3., осознав суть отведенной ему роли пособника в осуществлении, разработанного лицом, находящимся в розыске, преступного плана достиг договоренности с ним, о размере вознаграждения за выполнение отведенной ему роли, которое должно было составлять не менее 1000 грн. в месяц.

В конце 2003 г. лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, стремясь реализовать свой преступный умысел, действуя повторно, с целью подыскания пособников и исполнителей совершения преступлений, для более достоверной фальсификации документов, и более эффективной работы по созданию фиктивных предприятий, обратилось к своей знакомой ОСОБА_1., имеющей опыт работы с бухгалтерскими документами, последнюю оно так же посвятило в разработанный им план, и объяснило отведенную ей роль в совершении преступлений, которую ОСОБА_1. осознала как участие в приобретении и создании фиктивных предприятий и составление с помощью печатей и документов, приобретенных либо созданных предприятий, а так же частных предпринимателей фиктивных бухгалтерских и иных документов, а так же предоставление фиктивных отчетов об их хозяйственной деятельности в государственные контролирующие органы с целью прикрытия незаконной деятельности организованной преступной группы.

ОСОБА_1. осознав суть отведенной ей роли пособника в осуществлении разработанного лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преступного плана достигла договоренности с ним, о размере вознаграждения за выполнение отведенной ей роли, которое должно было составлять не менее 1000 грн. в месяц.

Таким образом, в начале 2004 г. лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_4, ОСОБА_3 и ОСОБА_1. организовались в устойчивое объединение нескольких лиц, для приготовления и совершения ряда преступлений, объединенных единым планом с распределением функций участников группы, направленных на достижение этого плана, известного всем участникам группы.

Указанным выше соучастникам преступлений были известны намерения и действия друг друга, а так же роль каждого при совершении преступлений.

Лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя повторно, как организатор преступной группы осуществляло общее руководство деятельностью группы, контролировало приобретение неустановленными по делу лицами металлолома за наличный расчет, без оформления соответствующих документов и без выплаты, предусмотренных законодательством, обязательных платежей, который в дальнейшем использовался как предмет преступления, а так же контролировало приобретение фиктивных предприятий и регистрацию фиктивных частных предпринимателей, регистрационные документы и печати которых, хранились у него, привлекало лиц, которые содействовали совершению преступлений, предоставлением средств и содействием в сокрытии преступления, указывало исполнителям, какие именно заведомо ложные документы необходимо изготовить и какие ложные сведения необходимо в них внести, а так же где и когда необходимо получить наличные денежные средства, которые после их получения передавались ему лично.

Кроме того, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, принимало непосредственное участие в создании фиктивных предприятий.

Так, 10.10.2004 г. участниками ОПГ было приобретено, без цели осуществления коммерческой деятельности предприятие ЧП «Стик Маркет», которое было оформлено на подставное лицо, найденное лицом, дело в отношении которого приостановлено - ОСОБА_9

19.09.2004 г. участниками ОПГ было приобретено, без цели осуществления коммерческой деятельности предприятие ЧП «Металлург-эксим-комплекс», которое было оформлено на подставное лицо, найденное лицом, находящимся в розыске - ОСОБА_12

02.03.2004 г. лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, было приобретено, без цели осуществления коммерческой деятельности, предприятие ООО «Компания СПА», которое было оформлено на подставное лицо, найденное вышеуказанным лицом - ОСОБА_5, данное предприятие лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, возглавило в качестве директора.

02.03.2004 г. лицом, находящимся в розыске, было приобретено, без цели осуществления коммерческой деятельности, предприятие ООО «МТА-групп», которое было оформлено на подставных лиц, найденных лицом, находящимся в розыске - ОСОБА_10. и ОСОБА_11.

Кроме того, лицо, дело в отношении которого приостановлено, с целью получения прибыли в крупных размерах, являясь руководителем одного из фиктивных предприятий ООО «Компания СПА», обладая в силу этого правом заключения различного рода договоров, правом подписи в учреждениях банков, используя свое должностное положение, заключало с другими фиктивными предприятиями, фактически принадлежащими ему, а так же с частными предпринимателями, регистрационные документы и печати которых находились в его распоряжении, фиктивные контракты на поставку металлолома и металлоконструкций; перечисляло на расчетные счета данных предприятий и частных предпринимателей денежные средства за якобы поставляемую ими в адрес ООО «Компания СПА» продукцию, которые впоследствии обналичивало. Кроме того, с целью прикрытия преступной деятельности, а так же получения прибыли в крупных размерах лицо, дело в отношении которого приостановлено, с помощью ОСОБА_3., ОСОБА_4 и ОСОБА_1. заключало контракты между фиктивным предприятием, которое он возглавлял - ООО «Компания СПА», а так же созданными им предприятиями ООО «МТА-Групп» и ЧП «Промметалтрейд», и крупными предприятиями Запорожской области, а так же иных регионов на поставку металлолома, приобретенного по его указанию за наличный расчет без соответствующих документов. В указанных случаях приходные документы для ООО «Компания СПА», ООО «МТА-Групп» и ЧП «Промметалтрейд» обеспечивались путем составления фиктивных договоров, обязательства по которым на самом деле не выполнялись с иными фиктивными предприятиями и частными предпринимателями, созданными участниками ОПГ, без цели осуществления коммерческой деятельности. Проплаты за поставку указанной продукции лицо, находящееся в розыске, получало на принадлежащие ему фиктивные предприятия по безналичному расчету, и с помощью находящихся в его распоряжении документов и печатей частных предпринимателей, которые создавались участниками ОПГ без цели осуществления коммерческой деятельности, путем фальсификации договоров с указанными частными предпринимателями, обязательства по которым не выполнялись, обналичивало указанные денежные средства.

ОСОБА_4 являясь пособником в соответствии с отведенной ему ролью лицом, дело в отношении которого приостановлено, действуя повторно, согласовано с лицом, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_3. и ОСОБА_1., подбирал и регистрировал в соответствии с указанием лица, дело в отношении которого приостановлено, частных предпринимателей, впоследствии изымал у них регистрационные документы, печати, а так же оформлял доверенности на получение наличных денежных средств в банковских учреждениях, а так же на проведение иных операций, которые передавал лицу, дело в отношении которого приостановлено, по его же указанию ОСОБА_4 совместно с ОСОБА_3. приобрели и стали учредителями фиктивного предприятия ООО «НПФ «Блок», которое было приобретено 16.09.2005 г., без цели осуществления коммерческой деятельности, а регистрационные документы и печати указанного предприятия были переданы лицу, дело в отношении которого приостановлено, и находились в распоряжении участников ОПГ. Кроме того, по указанию лица, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_4 возглавил, в качестве директора, фиктивное предприятие ООО «АКПА» и в связи с этим, обладая организационно-распорядительными и финансово-хозяйственными функциями, обладая в силу этого правом заключения различного рода договоров, правом подписи в учреждениях банков, используя свое должностное положение, заключал с другими фиктивными предприятиями, фактически возглавляемыми лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, а так же с частными предпринимателями, регистрационные документы и печати которых, находились у лица, дело в отношении которого приостановлено, фиктивные договора на поставку металлолома, обязательства по которым на самом деле не исполнялись, а в действительности, безосновательно перечислялись на расчетные счета данных предприятий и частных предпринимателей денежные средства, за якобы поставляемую ими в адрес ООО «АКПА» продукцию. После обналичивания данных средств, по указанию лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, с помощью находящихся у последнего доверенностей, получал в банковских структурах наличные денежные средства, которые впоследствии передавал лицу, дело в отношении которого приостановлено, за что получал денежное вознаграждение.

ОСОБА_3, , являясь пособником, в соответствии с отведенной ему ролью лицом, дело в отношении которого приостановлено, в разработанном преступном плане совершения преступлений, действуя согласовано с лицом, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_4 и ОСОБА_1., в целях осуществления фиктивного предпринимательства, подбирал, из круга своих знакомых, и регистрировал в соответствии с указанием лица, дело в отношении которого выдлено в отдельное производство, частных предпринимателей, впоследствии изымал у них регистрационные документы, печати, а так же оформлял доверенности на получение денежных средств в банковских учреждениях, а так же на проведение иных операций, которые передавал лицу, дело в отношении которого приостановлено, по указанию последнего, принимал непосредственное участие в приобретении предприятий без цели осуществления коммерческой деятельности, которое выражалось в том что он, как и само лицо, дело в отношении которого приостановлено, договаривался с сотрудниками предприятия ООО «УА «Темп», которое занимается регистрацией юридических и физических лиц, о перерегистрации предприятий последнего и сам лично, по поручению лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, отвозил на ООО «УА «Темп» документы, для перерегистрации этих предприятий, а так же забирал готовые документы.

03.06.2004 г. ОСОБА_3,., по указанию лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, создал фиктивное предприятие - ЧП «Остов», которое было создано без цели осуществления коммерческой деятельности и стал его учредителем, регистрационные документы и печати данного предприятия были переданы лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находились в распоряжении участников ОПГ.

30.08.2004 г. по поручению лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_2., действуя повторно, при участии ОСОБА_1., приобрел без цели осуществления коммерческой деятельности предприятие ЧП «Сплайн КМ», которое было переоформлено на ОСОБА_2., как на учредителя.

16.09.2004 г. по поручению лица, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_2., действуя повторно, при участии ОСОБА_1., приобрел без цели осуществления коммерческой деятельности предприятие ЧП «Металлург-Эксим-комплекс», которое было переоформлено на подставное лицо, найденное лицом дело в отношении которого приостановлено - ОСОБА_12

10.10.2004 г. по поручению лица, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_3.., действуя повторно, приобрел без цели осуществления коммерческой деятельности предприятие ЧП «Стик Маркет», которое было переоформлено на подставное лицо, найденное лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство - ОСОБА_9

31.05.2005 г. по поручению лица, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_3.., действуя повторно, приобрел без цели осуществления коммерческой деятельности предприятие ООО «АКПА», которое было переоформлено на подставное лицо, найденное ОСОБА_3. - ОСОБА_13., в качестве второго учредителя данного предприятия выступил сам ОСОБА_3., а руководителем данного предприятия стал ОСОБА_4

Кроме того, ОСОБА_3 участвовал в получении наличных денежных средств, с помощью документов и печатей частных предпринимателей, которые находились в распоряжении участников ОПГ, за что получал вознаграждение.

ОСОБА_1 , являясь пособником, в соответствии с отведенной ей ролью лицом, дело в отношении которого приостановлено, в разработанном преступном плане совершения преступлений, действуя согласовано с лицом, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_4 и ОСОБА_3.., в целях осуществления фиктивного предпринимательства, принимала непосредственное участие в приобретении фиктивных предприятий. Так в августе 2004 г. по поручению лица, находящегося в розыске, ОСОБА_1. совместно с ОСОБА_3.. приезжала на предприятие ООО «УА «Темп», которое занимается регистрацией юридических и физических лиц, и привозила документы для перерегистрации предприятий «Металлург-Эксим-комплекс» и «Сплайн КМ», в мае 2005 г. по поручению лица, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_1., действуя повторно, приезжала на ООО «УА «Темп», и привозила документы для перерегистрации предприятия «АКПА».

Кроме того, по поручению лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_1. принимала непосредственное участие в составлении с помощью печатей и документов, приобретенных фиктивных предприятий, а так же частных предпринимателей, которые находились в распоряжении участников ОПГ, фиктивные бухгалтерские, и иные документы, с целью придания видимости законности подтверждающим финансовым и первичным бухгалтерским документам, которые якобы отражали затратную часть осуществляемой, фиктивно созданными частными предпринимателями и субъектами предпринимательской деятельности (юридическими лицами) деятельности, которая на самом деле не велась, а так же подготавливала фиктивные отчеты, о их хозяйственной деятельности, для предоставления их в государственные контролирующие органы с целью прикрытия преступной деятельности участников ОПГ.

Таким образом, лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_4, ОСОБА_3.,. и ОСОБА_1., кроме уже созданных и приобретенных до момента образования ОПГ фиктивных предприятий - ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Рэйн», ООО «Салто», были приобретены, без цели осуществления коммерческой деятельности, с последующим переоформлением регистрационных документов, и регистрацией в Главном управлении статистики в Запорожской области следующие предприятия: ООО «МТА-Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Металлург-эксим-комплекс», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Остов», ООО «НПФ «Блок», ООО «АКПА».

А так же найдены и зарегистрированы без цели осуществления коммерческой деятельности, следующие частные предприниматели: ЧП ОСОБА_14 (ИНН НОМЕР_1), ЧП ОСОБА_15 (ИНН НОМЕР_2), ЧП ОСОБА_16 (ИНН НОМЕР_3), ЧП ОСОБА_17 (ИНН НОМЕР_4), ЧП ОСОБА_18 (ИНН НОМЕР_5), ЧП ОСОБА_19 (ИНН НОМЕР_6), ЧП ОСОБА_20 (ИНН НОМЕР_7), ЧП ОСОБА_21 (ИНН НОМЕР_8), ЧП ОСОБА_22 (ИНН НОМЕР_9), ЧП ОСОБА_23 (ИНН НОМЕР_10), ЧП ОСОБА_24 (ИНН НОМЕР_11), ЧП ОСОБА_25 (ИНН НОМЕР_12), ЧП ОСОБА_26 (ИНН НОМЕР_13), ЧП ОСОБА_27 (ИНН НОМЕР_14), ЧП ОСОБА_28 (ИНН НОМЕР_15), ЧП ОСОБА_29 (ИНН НОМЕР_16), ЧП ОСОБА_30 (ИНН НОМЕР_17), ЧП ОСОБА_31 (ИНН НОМЕР_18), ЧП ОСОБА_32 (ИНН НОМЕР_19), ЧП ОСОБА_33 (ИНН НОМЕР_20), ЧП ОСОБА_34 (ИНН НОМЕР_21), ЧП ОСОБА_35 (ИНН НОМЕР_22), ЧП ОСОБА_36 (ИНН НОМЕР_23).

На указанные предприятия и частных предпринимателей участниками ОПГ были открыты следующие расчетные счета: в Запорожском филиале АКБ «Диамантбанк» в г. Запорожье: № 2600330086 - ЧП «Промметаллтрейд»; № 2600530086 - ООО «САЛТО»; № НОМЕР_24 - ЧП «ОСОБА_30.»; № НОМЕР_25 - ЧП «ОСОБА_14.»;

в Запорожском филиале АКБ «Имэксбанк»: № 26006040124001- ЧП «Сплайн КМ»; № 26007040190001- ООО «АКПА»; № 26009040091001, № 26065040091001 - ООО «Компания СПА»; № 26009040079001, № 26065040079001 - ЧП «Промметаллтрейд»; № 26007040156001 - ООО «Металург Эксим Комплекс»; № 26004040074001, № 26060040074001 - ООО «САЛТО»; № 26008040011101 - ЧП «Отов»; № НОМЕР_26, № НОМЕР_27 - ЧП «ОСОБА_31.»; № НОМЕР_28 № НОМЕР_29 - ЧП «ОСОБА_30.», № НОМЕР_30, № НОМЕР_31 - ЧП «ОСОБА_24.», № НОМЕР_32, № НОМЕР_33 - ЧП «ОСОБА_29.»; № НОМЕР_34, № НОМЕР_35, № НОМЕР_36 - ЧП «ОСОБА_14.»; № НОМЕР_37, № НОМЕР_38 - ЧП «ОСОБА_37.»; № НОМЕР_39, № НОМЕР_40 - ЧП «ОСОБА_33.»; № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 - ЧП «ОСОБА_35.»; № НОМЕР_43- ЧП «ОСОБА_21»; № НОМЕР_44 - ЧП «ОСОБА_20.»; № НОМЕР_45, НОМЕР_46 - ЧП «ОСОБА_25.»; № НОМЕР_47, № НОМЕР_48 - ЧП «ОСОБА_18.»; № НОМЕР_49 - ЧП « ОСОБА_19.»; № НОМЕР_50, НОМЕР_51 - ЧП «ОСОБА_32.»; № НОМЕР_52, № НОМЕР_53 - ЧП «ОСОБА_26.»; № НОМЕР_54, № НОМЕР_55 - ЧП «ОСОБА_23.»; № НОМЕР_56, НОМЕР_57 - ЧП «ОСОБА_17.»; № НОМЕР_58, № НОМЕР_59 - ЧП «ОСОБА_28»; № НОМЕР_60, № НОМЕР_61 - ЧП «ОСОБА_36.»; № НОМЕР_62, НОМЕР_63 - ЧП «ОСОБА_34.»; № НОМЕР_64, № НОМЕР_65 - ЧП «ОСОБА_16.», № НОМЕР_66 - ЧП «ОСОБА_27.»;

в Запорожском региональном управлении КБ «Приватбанк»: карточне счета: № НОМЕР_200; № НОМЕР_201; № НОМЕР_202; № НОМЕР_203; № НОМЕР_204; № НОМЕР_205; № НОМЕР_206; № НОМЕР_207; № НОМЕР_208; № НОМЕР_209; № НОМЕР_210; № НОМЕР_211; № НОМЕР_212; № НОМЕР_213; № НОМЕР_214; № НОМЕР_212; № НОМЕР_215; № НОМЕР_216; № НОМЕР_217; № НОМЕР_218; № НОМЕР_219; № НОМЕР_220; № НОМЕР_221; № НОМЕР_222; № НОМЕР_223 № НОМЕР_224; № НОМЕР_225; № НОМЕР_226; № НОМЕР_227; № НОМЕР_228; № НОМЕР_229; № НОМЕР_230 № НОМЕР_231; № НОМЕР_232; № НОМЕР_233; № НОМЕР_234; № НОМЕР_235; № НОМЕР_236; № НОМЕР_237; № НОМЕР_238; № НОМЕР_239; № НОМЕР_240; № НОМЕР_241; № НОМЕР_242; № НОМЕР_243; № НОМЕР_244; № НОМЕР_245; № НОМЕР_246; № НОМЕР_247; № НОМЕР_248; № НОМЕР_249; № НОМЕР_250 № НОМЕР_251 № НОМЕР_252; № НОМЕР_253; № НОМЕР_254; № НОМЕР_255; № НОМЕР_256 № НОМЕР_257; №НОМЕР_258; № НОМЕР_259; № НОМЕР_260; № НОМЕР_261; № НОМЕР_262; № НОМЕР_263; № НОМЕР_264; № НОМЕР_265; № НОМЕР_266; № НОМЕР_267; № НОМЕР_268; № НОМЕР_269; № НОМЕР_270; № НОМЕР_271; № НОМЕР_272,

текущие счета: № 26009055897273, № 26054055897273 - ЧП «Сплайн КМ»; № НОМЕР_134, № 26069354829001 - ЧП «Промметаллтрейд», № 26001055897334 - ЧП «Металлург-Ексим-Комплекс», № НОМЕР_133, № 26063055896986 - ООО «Салто», № 26055055897272, № 26000055897272 - ЧП «Остов»; № НОМЕР_67, № НОМЕР_68, № НОМЕР_69, № НОМЕР_70 - ЧП ОСОБА_31., № НОМЕР_71, № НОМЕР_72, № НОМЕР_73 - ЧП ОСОБА_30., № НОМЕР_74, № НОМЕР_75, № НОМЕР_76, № НОМЕР_77 - ЧП ОСОБА_24, № НОМЕР_78, НОМЕР_79 - ЧП ОСОБА_29., № НОМЕР_80, № НОМЕР_81 - ЧП ОСОБА_14., № НОМЕР_82, № НОМЕР_83, № НОМЕР_84, № НОМЕР_85, № НОМЕР_86 - ЧП ОСОБА_27., № НОМЕР_87, № НОМЕР_88, № НОМЕР_89, № НОМЕР_90 - ЧП ОСОБА_33., № НОМЕР_91, № НОМЕР_92 - ЧП ОСОБА_21, № НОМЕР_93, № НОМЕР_94 - ЧП ОСОБА_20., № НОМЕР_95, № НОМЕР_96, № НОМЕР_97, № НОМЕР_98 - ЧП ОСОБА_25., № НОМЕР_99, № НОМЕР_100, № НОМЕР_101, № НОМЕР_102 - ЧП ОСОБА_18., № НОМЕР_103, № НОМЕР_104, № НОМЕР_105, № НОМЕР_106 - ЧП ОСОБА_19., № НОМЕР_107, НОМЕР_108, НОМЕР_109, НОМЕР_110 - ЧП ОСОБА_32., № НОМЕР_111, № НОМЕР_112, № НОМЕР_113, № НОМЕР_114 № НОМЕР_112, № НОМЕР_115 - ЧП ОСОБА_26., № НОМЕР_116, № НОМЕР_117, № НОМЕР_118, № НОМЕР_119 - ЧП ОСОБА_23., № НОМЕР_120, № НОМЕР_121, № НОМЕР_122, № НОМЕР_123 - ЧП ОСОБА_17., № НОМЕР_124 № НОМЕР_125, № НОМЕР_126, № НОМЕР_127 - ЧП ОСОБА_34., № НОМЕР_128 № НОМЕР_129 - ОСОБА_16.,

в АКИБ «УкрСибБанк» в г. Запорожье: текущий счет № 26008009080000 - ООО «АКПА».

В соответствии с условиями разработанного плана совершения преступлений участники организованной преступной группы совершили ряд преступлений, а именно: провели ряд бестоварных операций между созданными и приобретенными фиктивными предприятиями, в результате которых, на расчетные счета указанных предприятий были перечислены денежные средства следующим образом:

Предприятие ООО «АКПА», в период времени с 03.08.2005 г. по 22.02.2006 г.:

поставщики - ЧП «Сплайн КМ» 300000,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» 34950,00 грн.; ООО «Компания СПА» 519880,00 грн.; ЧП «Стик Маркет» 63811,49 грн.; ООО «Салто» 42000,00 грн.; ЧП «Рейн» 519880,00 грн.

покупатели - ЧП «Сплайн КМ» 57000,00 грн.; ООО «НПФ «Блок» 5200,00 грн.

Предприятие ООО « НПФ «Блок», в период времени с 13.07.2004г. по 09.02.2005 г.:

поставщики - ООО «Салто» 8701,00 грн.; ЧП «Металургэксимкомплекс» 181550,00 грн.; ЧП «Рейн» 2018490,00 грн.; ЧП «Проммателтрейд» 6434450,00 грн.; ООО «АКПА» 5200,00 грн.

покупатели - ООО «Салто» 2278055,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» 10666674,30 грн.; ЧП «Рейн» 503970,00 грн.; ООО «МТА групп» 446100,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 118750,00 грн.

Предприятие ООО «Компания СПА» в период времени с 30.03.2004 г. по 27.02.2006 г.:

покупатели - ООО «НПФ «Блок» 118 750,00 грн.; ООО «МТА - Групп» 2 183 207,00 грн.; ЧП «Рейн» 123 351,00 грн.; ООО «Салто» 2 827 995,86 грн.; ЧП «Сплайн-КМ» 2 733 625,00 грн.

поставщики - ООО «МТА - Групп» 5 175 514,00 грн.; ЧП «Остов» 12 863 869,00 грн.; ЧП «Промметаллтрейд» 1 727 267,00 грн.; ЧП «Рейн» 4 393 594,74 грн.; ООО «Салто» 6977019,00 грн.; ЧП «Сплайн-КМ» 410 922,00 грн.

Предприятие ЧП «Металлургэксимкомплекс» в период времени с 11.01.2005 г. по 31.01.2006 г.:

покупатели - ООО «НПФ «Блок» 181 550,00 грн.; ООО « Компания СПА» 8 745 436,00 грн.; ООО « МТА-групп» 9 014 187,00 грн.; ЧП «Остов» 460 272,85 грн.; ЧП «Промметаллтрейд» 3 246 359,00 грн.; ЧП « Рейн» 300 200,30 грн.; ООО « Салто» 3 315 812,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 11 197 239,00 грн.; ЧП « Стик Маркет»195 929,00 грн.

поставщики - ЧП «Остов» 3 522 100,00 грн.; ЧП «Стик Маркет» 1 407 940,00 грн.

Предприятие ООО «Салто» в период времени с 09.12.2003 г. по 23.02.2006 г.:

покупатели - ООО «НПФ «Блок» 8 701,00 грн.; ООО « Компания СПА» 6 977 019,00 грн.; ООО « МТА-Групп» 7 449 716,00 грн.; ЧП «Промметаллтрейд» 12 052 131,34 грн.; ЧП «Рейн» 17 500,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 3 473 277,63 грн.

поставщики - ООО «НПФ «Блок» 2 428 055,00 грн.; ООО «Компания СПА» 4 822 329,00 грн.; ЧП «Металлургэксимкомплекс» 3 315 812,00 грн.; ООО «МТА-Групп» 8 157 542,45 грн.; ЧП «Остов» 6 451 049,00 грн.; ЧП «Промметаллтрейд» 6 971 281,00 грн.; ЧП «Рейн» 9 198 726,85 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 2 827 995,86 грн.; ЧП «Стик Маркет» 3 653 735,00 грн.

Предприятие ЧП «Стик Маркет», в период времени с 10.03.2005 г. по 27.02.2006 г.:

поставщики - ЧП «Металургэксимкомплекс» 195929,00 грн.

покупатели - ООО «Салто» 3653735,00 грн.; ЧП «Металургэксимкомплекс» 1407940,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 7099450,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» 7208591,00 грн.; ООО «МТА групп» 11389279,00 грн.

Предприятие ЧП «Промметалтрейд» в период времени с 12.02.2004 г. по 28.12.2005 г.:

поставщики - ООО «НПФ «Блок» 10666674,30 грн.; ООО «Салто» 12040201,34 грн.; ЧП «Металургэксимкомплекс» 3246359,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 8598265,14 грн.; ЧП «Рейн» 15884346,00 грн.; ООО «МТА групп» 29241951,00 грн.; ЧП «Остов» 10933292,50 грн.; ЧП «Стик Маркет» 7208591,00 грн.

покупатели - ООО «Салто 6971281,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 5236346,74 грн.; ООО «НПФ «Блок» 6434450,00 грн.; ЧП «Рейн» 339048,00 грн.; ООО «Компания СПА» 1727267,00 грн.

Предприятие ЧП «Остов» в период времени с 20.08.2004 г. по 22.09.2005 г.:

поставщики - ЧП «Металургэксимкомплекс» 460272,85 грн.;

покупатели - ООО «Салто» 6450927,00 грн.; ЧП «Металургэксимкомплекс» 3522100,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 15705763,00 грн.; ООО «Компания СПА» 12863869,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» 10933292,50 грн.; ЧП «Рейн» 10511329,83 грн.

Предприятие ЧП «Рейн» в период времени с 12.01.2004 г. по 27.02.2006 г.:

поставщики - ООО «НПФ «Блок» 503970,00 грн.; ООО «Салто» 17500,00 грн.; ЧП «Металургэксимкомплекс» 300200,30 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 123351,10 грн.; ЧП «Проммметалтрейд» 6684450,00 грн.; ООО «МТА групп» 1651720,00 грн.; ЧП «Остов» 10511329,83 грн.

покупатели - ООО «Салто» 9142906,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 3513049,00 грн.; ООО «НПФ «Блок» 2018490,00 грн.; ООО «Компания СПА» 4393594,74 грн.; ЧП «Проммметалтрейд» 15884346,00 грн.; ООО «МТА групп» 1641970,00 грн.; ООО «АКПА» 519880,00 грн.

Предприятие ЧП «Сплайн-КМ» в период времени с 28.09.2004 г. по 23.02.2006 г.:

покупатели - ООО «АКПА» 300 000,00 грн.; ООО «Компания СПА» 16 332 864,00 грн.; ООО «МТА-групп» 2 183 207,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» 8 598 265,14 грн.; ЧП «Рейн» 123 351,10 грн.; ООО «Салто» 2 827 995,86 грн.

поставщики - ООО «АКПА» 57 000,00 грн.; ООО «НПФ «Блок» 118 750,00 грн.; ООО «Компания СПА» 2 733 625,00 грн.; ЧП «Металлургэксимкомплекс» 11 197 239,00 грн.; ООО «МТА-групп» 13 885 552,95 грн.; ЧП «Остов» 15 705 763,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» 5 236 346,74 грн.; ЧП «Рейн» 3 513 049,00 грн.; ООО «Салто» 3 473 277,63 грн.; ЧП «Стик Маркет» 7 099 450,00 грн.

Предприятие ООО «МТА групп» в период времени с 17.05.2004 г. по 03.02.2006 г.:

поставщики - ООО «НПФ «Блок» 446100,00 грн.; ООО «Салто» 7349716,00 грн. - ЧП «Металургэксимкомплекс» 9014187,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 2183207,00 грн.; ЧП «Рейн» 1641970,00 грн.; ЧП «Стик Маркет» 11389279,00 грн.

покупатели - ООО «Салто» 8157542,45 грн.; ЧП «Сплайн КМ» 13885552,95 грн.; ЧП «Рейн» 1651720,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» 29241951,00 грн.

Учасниками ОПГ, через предприятие ООО «Салто» в период времени с декабря 2003 г. по февраль 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были незаконно перечисленны на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкции денежные средства на общую сумму 19 081 517,29грн. (НДС 3 180 252,88грн.), а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_21. - 444410грн. в т. ч. НДС 74068,33грн.; ЧП ОСОБА_20 - 556290грн., в т. ч. НДС 92715грн.; ЧП ОСОБА_23 - 127500грн., в т. ч. НДС 21250грн.; ЧП ОСОБА_30 - 5469541грн., в т.ч. НДС 911590,17грн.; ЧП ОСОБА_35. - 322002грн., в т. ч. НДС 53667грн.; ЧП ОСОБА_25 - 72500грн., в т. ч. НДС 12083,33грн.; ЧП ОСОБА_14. - 5380879,29грн., в т. ч. НДС 896813,22грн.; ЧП ОСОБА_38. - 1995901грн., в т. ч. НДС 332650,17грн.; ЧП ОСОБА_27. - 4712494 грн., в т. ч. НДС 785415,67грн.

Через предприятие ООО «МТА - Груп» в период времени с декабря 2003 г. по август 2005 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были необосновано перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкции денежные средства на общую сумму 14950095,55грн. (НДС 2494682,59грн.), а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_36. - 293697грн., в т.ч. НДС 48949,50грн.; ЧП ОСОБА_16. - 61270грн., в т.ч. НДС 10211,67грн.; ЧП ОСОБА_30. - 3891955 грн., в т.ч. НДС 648659,17грн.; ЧП ОСОБА_34. - 377046 грн., в т.ч. НДС 62841 грн.; ЧП ОСОБА_38. - 1170638 грн., в т. ч. НДС 195106,33грн.; ЧП ОСОБА_17 - 312273грн., в т.ч. НДС 52045,50 грн.; ЧП ОСОБА_24 - 70285 грн., в т.ч. НДС 11714,17 грн.; ЧП ОСОБА_14. - 4864529,31грн., в т. ч. НДС 810754,89грн.; ЧП ОСОБА_27. - 3908402 грн., в т. ч. НДС 651400грн.

Через предприятие ЧП «Рейн» в период времени с декабря 2003 г. по июнь 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были необосновано перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкциии др., денежные средства на общую сумму 55065994,90 грн. (НДС 9177665,82грн.), а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_33. - 62500 грн., в т.ч. НДС 10416,67грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_36. - 3827913 грн., в т.ч. НДС 637985 грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_16. - 1881682,10 грн., в т.ч. НДС 313613,68грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_30. - 10190486,87 грн., в т.ч. НДС 1 698 414,48 грн. в счет оплаты за панели, електродвигатели, електрооборудование, ящик управления, лист х/к, плакаты, металоконструкции, ТМЦ; ЧП ОСОБА_34. - 3528538грн., в т.ч. НДС 588089,67грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_26. - 174000грн., в т.ч. НДС 29000 грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_38. - 4944823,96 грн., в т. ч. НДС 824137,33 грн., в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_17. - 2964977грн., в т.ч. НДС 494162,83грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_24 - 2458951грн., в т.ч. НДС 409825,17 грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_14. - 12480005,44 грн., в т. ч. НДС 2080000,91грн. в счет оплаты за металоконструкции; ЧП ОСОБА_38. - 1239419 грн., в т. ч. НДС 206569,83 грн. в счет оплаты за металоконструкции, панели, електродвигатели, електрооборудование, систему управления, стекло, материали, запорную арматуру, насосное оборудование, ремонт ел.магнита, алюминий, металопрокат, рельсы, разъединитель, алюминевый профиль, прибор, щит, ТМЦ; ЧП ОСОБА_39. - 11312698,53грн., в т. ч. НДС 1885449,76 грн. в счет оплаты за металоконструкции.

Через предприятие ООО «Компания СПА» в период времени с ноября 2003 г. по февраль 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были необосновано перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкциии денежные средства на общую сумму 1528727грн. (НДС 254787,84грн.) а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_21. - 62200грн., в т. ч. НДС 10366,67грн.; ЧП ОСОБА_20 - 57000грн., в т. ч. НДС 9500 грн.; ЧП ОСОБА_30. - 70000 грн., в т.ч.НДС 11666,67 грн.; ЧП ОСОБА_34. - 37610 грн., в т.ч. НДС 6268,33грн.; ЧП ОСОБА_14. - 721247 грн., в т.ч.НДС 120207,83грн.; ЧП ОСОБА_27. - 580670 грн., в т.ч. НДС 96778,33грн.

Через предприятие ЧП «Промметалтрейд» в период времени с декабря 2003 г. по февраль 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были необосновано перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкциии денежные средства на общую сумму 27152117,50грн (НДС 4525352,91грн.) а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_21. - 393935 грн., в т. ч. НДС 65655,83грн.; ЧП ОСОБА_20 - 547010 грн., в т. ч. НДС 91168,33грн.; ЧП ОСОБА_23 - 54000 грн., в т.ч. НДС 9000 грн.; ЧП ОСОБА_30 - 5766057 грн., в т.ч. НДС 961009,50 грн.; ЧП ОСОБА_35. - 256057грн., в т. ч. НДС 42676,17грн.; ЧП ОСОБА_14. - 7570285грн., в т. ч. НДС 1261714,25грн.; ЧП ОСОБА_38. - 7731453 грн., в т. ч. НДС 1288575,50грн.; ЧП ОСОБА_27. - 4833320 грн., в т. ч. НДС 805553,33грн.

Через предприятие ЧП «Сплайн КМ» в период времени с сентября 2004 г. по август 2005 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, необосновано перечисленны на расчетный счет ЧП ОСОБА_36. в счет оплаты за металоконструкции денежные средства на общую сумму 79797,00 грн., в т.ч. НДС 13299,50грн.

Через предприятие ЧП «Металург Ексим Комплекс» в период времени с августа 2004 г. по январь 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были безосновательно перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкциии денежные средства на общую сумму 41255894,76грн (НДС 6875982,46грн.), а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_21. - 1226200 грн., в т. ч. НДС 204366,67грн.; ЧП ОСОБА_20. - 1073799 грн., в т. ч. НДС 178966,50грн.; ЧП ОСОБА_28 - 79800 грн., в т.ч.НДС 13300грн.; ЧП ОСОБА_33. - 3341205грн., в т.ч.НДС 556867,50грн.; ЧП ОСОБА_32. - 3696949 грн., в т. ч. НДС 616158,17грн.; ЧП ОСОБА_36. - 2610073 грн., в т.ч. НДС 435012,17грн.; ЧП ОСОБА_31. - 1094285,77грн., в т. ч. НДС 182380,96грн.; ЧП ОСОБА_19. - 313810 грн., в т. ч НДС 52301,67грн.; ЧП ОСОБА_16. - 6421201 грн., в т.ч. НДС 1070200,17грн.; ЧП ОСОБА_23 - 1533,25 грн., в т. ч. НДС 255541,67 грн.; ЧП ОСОБА_34. - 3147245 грн., в т.ч. НДС 524540,83 грн.; ЧП ОСОБА_26 - 3290617 грн., в т.ч.НДС 548436,17грн.; ЧП ОСОБА_35. - 2707360 грн., в т.ч.НДС 451226,67грн.; ЧП ОСОБА_17. - 2494597 грн., в т.ч.НДС 415766,17грн.; ЧП ОСОБА_24 - 4320912,99грн., в. т. ч. НДС 720152грн.; ЧП ОСОБА_18. - 344740 грн., в т.ч. НДС 57456,67 грн.; ЧП ОСОБА_29. - 2335650 грн., в т.ч. НДС 389275 грн.; ЧП ОСОБА_25. - 1224200 грн., в т.ч. НДС 204033,33 грн.

Через предприятие ЧП «Стик Маркет» в период времени с августа 2004 г. по февраль 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были безосновательно перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкциии, денежные средства на общую сумму 42063263,80грн (НДС 7010543,97грн.) а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_21. - 11596201,32 грн., в т.ч. НДС 1932700грн.; ЧП ОСОБА_20. - 9780898,49 грн., в т.ч. НДС 1630149,75грн.; ЧП ОСОБА_33. - 884864,24 грн., в т.ч.НДС 147477,37грн.; ЧП ОСОБА_32. - 1302150,75грн., в т.ч.НДС 217025,13грн.; ЧП ОСОБА_36. - 388910 грн., в т.ч. НДС 64818,33 грн.; ЧП ОСОБА_31. - 362980 грн., в т.ч.НДС 60496,67грн.; ЧП ОСОБА_19. - 1895405 грн., в т. ч НДС 315900,83грн.; ЧП ОСОБА_16. - 1867530 грн., в т.ч. НДС 311255грн.; ЧП ОСОБА_23. - 2720222,00 грн., в т. ч. НДС 453370,33грн.; ЧП ОСОБА_34. - 625560 грн., в т.ч. НДС 104260 грн.; ЧП ОСОБА_26 - 984451 грн., в т.ч. НДС 164075,17 грн.; ЧП ОСОБА_35. - 335860 грн., в т. ч. НДС 55976,67грн.; ЧП ОСОБА_17. - 231280 грн., в т.ч. НДС 38546,67 грн.; ЧП ОСОБА_24. - 1015390 грн., в т.ч. НДС 169231,67 грн.; ЧП ОСОБА_18. - 2170197 грн., в т.ч. НДС 361699,50 грн.; ЧП ОСОБА_29. - 3002430 грн., в т.ч. НДС 500405,00 грн.; ЧП ОСОБА_25. - 2898934 грн., в т.ч. НДС 483155,67грн.

Через предприятие ЧП «Остов» в период времени с декабря 2003 г. по июнь 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были безосновательно перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкциии денежные средства на общую сумму 78369846,22грн (НДС 13061641,04грн.) а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_21. - 1019515 грн., в т.ч. НДС 169919,17 грн.; ЧП ОСОБА_20. - 708040 грн., в т.ч. НДС 118006,67грн.; ЧП ОСОБА_28 - 2286280 грн., в т.ч. НДС 381046,67 грн.; ЧП ОСОБА_33. - 4103291,51грн., в т.ч. НДС 683881,92грн.; ЧП ОСОБА_32. - 4621320 грн., в т.ч. НДС 770220 грн.; ЧП ОСОБА_36. - 6578662 грн., в т.ч. НДС 1096443,67 грн.; ЧП ОСОБА_31. - 957391,85 грн., в т.ч. НДС 159565,31грн.; ЧП ОСОБА_19. - 780705 грн., в т. ч НДС 130117,50грн.; ЧП ОСОБА_16. - 9914985 грн., в т.ч. НДС 1652497,50 грн.; ЧП ОСОБА_23. - 1508360,00 грн., в т.ч. НДС 251393,33 грн.; ЧП ОСОБА_30 - 111340 грн., в т.ч. НДС 18556,67 грн.; ЧП ОСОБА_34. - 6823639 грн., в т.ч. НДС 1137273,17 грн.; ЧП ОСОБА_26 - 4461491,50 грн., в т.ч. НДС 743581,92 грн.; ЧП ОСОБА_35. - 7037303 грн., в т.ч. НДС 1172883,83грн.; ЧП ОСОБА_17. - 5685311,73 грн., в т.ч. НДС 947551,96 грн.; ЧП ОСОБА_24 - 7583561,63 грн., в т.ч. НДС 1263926,94 грн.; ЧП ОСОБА_18. - 879740 грн., в т.ч. НДС 146623,33 грн.; ЧП ОСОБА_29. - 3610975 грн., в т.ч. НДС 601829,17 грн.; ЧП ОСОБА_25. - 1629750 грн., в т. ч. НДС 271625грн.; ЧП ОСОБА_40. - 4679531 грн., в т. ч. НДС 779921,83 грн.; ЧП ОСОБА_39. - 3388653 грн., в т.ч. НДС 564775,50 грн.

Через предприятие ООО «НПФ «Блок» в период времени с декабря 2003 г. по июнь 2006 г. на основании фиктивных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были безосновательно перечислены на расчетные счета частных предпринимателей в качестве оплаты за металоконструкциии, денежные средства на общую сумму 17686672,98грн (НДС 2947778,83грн.) а именно на расчетные счета: ЧП ОСОБА_32. - 57910 грн., в т.ч. НДС 9651,67грн.; ЧП ОСОБА_36. - 614875 грн., в т.ч. НДС 102479,17грн.; ЧП ОСОБА_16. - 1477197 грн., в т.ч. НДС 246199,50 грн.; ЧП ОСОБА_30. - 2161563,04 грн., в т.ч. НДС 360260,51 грн.; ЧП ОСОБА_34 - 1861028,10 грн., в т.ч. НДС 310171,35грн.; ЧП ОСОБА_26 - 161446,50 грн., в т.ч. НДС 26907,75 грн.; ЧП ОСОБА_35. - 789665 грн., в т.ч.НДС 131610,83грн.; ЧП ОСОБА_17. - 882370 грн., в т.ч. НДС 147061,67грн.; ЧП ОСОБА_24 - 2861277,48 грн., в т.ч. НДС 476879,58 грн.; ЧП ОСОБА_40. - 4020297 грн., в т. ч. НДС 670049,50грн.; ЧП ОСОБА_38. - 472471,86 грн., в т.ч. НДС 78745,31 грн.; ЧП ОСОБА_39. - 2326572 грн., в т.ч. НДС 387762,00 грн.

Всего в период времени с 2003 г. по февраль 2006 г. участниками ОПГ с использованием фиктивных документов через расчетные счета вышеперечисленных фиктивных предприятий были безосновательно проведены, а в последствии обналичены через расчетные счета вышеперечисленных частных предпринимателей, денежные средства на общую сумму 294920956, 80 грн., обналичивание данных денежных средств, в ходе преступной деятельности, участниками организованной преступной группы, была произведена в полном объеме.

Продолжая организованную преступную деятельность, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь должностным лицом - директором ООО «Компания СПА» и фактическим руководителем фиктивных предприятий ООО «Салто», ООО «МТА-Групп», ЧП «Рейн», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Металлург-эксим-комплекс», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Остов», ЧП НПФ «Блок», ООО «АКПА», умышленно, с целью сокрытия совершаемых им в составе ОПГ, в которую кроме него входили ОСОБА_3 ОСОБА_1. и ОСОБА_4, преступлений, и придания деятельности указанных предприятий видимости легальной, давал конкретные указания ОСОБА_1., которая хотя и не была официально оформлена ни на одно из указанных предприятий, однако в ходе выполнения своей роли в деятельности ОПГ, осуществляла функции должностного лица, о составлении с помощью печатей и документов, находящихся в распоряжении участников ОПГ, фиктивных договоров, обязательство по которым не исполнялись, между фиктивными предприятиями ООО «Салто», ООО «МТА-Групп», ЧП «Рейн», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Металлург-эксим-комплекс», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Остов», ЧП НПФ «Блок», а так же между предприятиями и частными предпринимателями, а так же о предоставлении фиктивных отчетов об их хозяйственной деятельности в государственные контролирующие органы с целью прикрытия незаконной деятельности организованной преступной группы.

Данные указания ОСОБА_1. выполняла в соответствии с достигнутой между ней и иными членами ОПГ договоренностью, и с их ведома.

Так же, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, давало указания ОСОБА_4, возглавить, в качестве директора, фиктивное предприятие ООО «АКПА», и в связи с этим, обладая организационно-распорядительными и финансово-хозяйственными функциями, обладая в силу этого правом заключения различного рода договоров, правом подписи в учреждениях банков, используя свое должностное положение, заключать с другими фиктивными предприятиями, фактически возглавляемыми лицом, дело в отношении которого приостановлено, а так же с частными предпринимателями, регистрационные документы и печати которых находились в распоряжении участников ОПГ, фиктивные договора, на поставку металлолома, обязательства по которым не исполнялись; перечислять на расчетные счета данных предприятий и частных предпринимателей денежные средства за якобы поставляемую ими в адрес ООО «АКПА» продукцию. После обналичивания данных средств, по указанию лица, дело в отношении которого приостановлено, с помощью находящихся у последнего доверенностей, ОСОБА_4, получал в банковских структурах наличные денежные средства, которые впоследствии передавал лицу, дело в отношении которого приостановлено.

Данные указания, ОСОБА_4 выполнял в соответствии с достигнутой между ним и другими участниками ОПГ договоренностью, и с их ведома, за что получал от лица, дело в отношении которого приостановлено, денежное вознаграждение, о котором ранее с ним договорился.

Вместе с этим ОСОБА_3. по указанию лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и по согласованию со всеми участниками ОПГ, участвовал в получении наличных денежных средств, с помощью доверенностей в банковских учреждениях, и фальсификации документов указанных фиктивных предприятий, таких как, фиктивные договора, обязательства по которым не исполнялись, за что получал от лица, дело в отношении которого приостановлено, вознаграждение, о котором с ним ранее договорился.

Таким образом, и спользуя фиктивные документы, с помощью печатей, путем подделки подписей руководителей предприятий и частных предпринимателей, участники ОПГ составили, согласно заключения судебной почерковедческой экспертизы № 155 от 27.07.2006 г., заведомо подложные документы о якобы приобретенных и поставляемых ООО «Салто», ООО «МТА-Групп», ЧП «Рейн», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Металлург-эксим-комплекс», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Остов», ЧП НПФ «Блок», а так же частными предпринимателями металлоломе и металлоконструкциях, а именно: договор поставки с приложением 2012-05 от 20.12.05 ООО "Кломпания СПА" - ЧП "Стик Маркет"; договор поставки 210705 от 21.07.05 ПП "Промметалтрейд" - ТОВ" АКПА" ОСОБА_6 ОСОБА_4; договор 1812/03 от 18.12.03 "ОСОБА_27", "Салто" ОСОБА_27., ОСОБА_41.; договор 1812/03 от 18.12.03 "ОСОБА_27", «Салто» ОСОБА_27., ОСОБА_41.; договор купли-продажи 1812/03 от 18.12.03 ЧП "ОСОБА_27."-ООО"Салто" ОСОБА_27., ОСОБА_41.; договор купли-продажи 0040501/04 от 05.04.04 "ОСОБА_14.","Спа" ОСОБА_42., ОСОБА_14.; договор 01/05/04 от 01.05.04 "ОСОБА_14.","Спа" ОСОБА_42., ОСОБА_14.; договор купли-продажи 01/03/04 от 01.03.04 "Спа", "Салто" ОСОБА_42., ОСОБА_41.; договор купли-продажи 3012/04/01 от 30.12.04 "Спа", "Промметалтрейд" ОСОБА_6 ОСОБА_42.; договор купли-продажи 20/04/04 от 20.04.04 "Спа", "Промметалтрейд"; договор купли-продажи 040302 от 02.05.04 "Рейн", "Спа"; договор купли-продажи 0704/04 от 07.04.04 "ОСОБА_27., "Спа"; договор купли-продажи 042801 от 28.04.04 "ОСОБА_43", "Спа"; договор поставки 120905 от 12.09.05 Компания СПА, Салто; договор купли-продажи 17/5 от 01.07.04 Промметаллтрейд, Мта-Групп; договор поставки 120905 от 12.09.05 Салто, Компания СПА; договор поставки 8/10 от 04.10.04 Сплайн КМ, Компания СПА; договор поставки 240904 от 24.09.04 Сплайн КМ, Промметаллтрейд; договор поставки 9/10 от 05.10.04 Сплайн КМ, Салто; договор 091701 от 17.09.04 "ОСТОВ", "СПА" ОСОБА_42., ОСОБА_44 242; договор 010801 от 01.08.05 "Промметалтрейд", "СПА" ОСОБА_6 ОСОБА_42.; договор 010301 от 01.03.05 "Промметалтрейд", "Сплайн-КМ" ОСОБА_6 ОСОБА_45.; договор 14/02/05 от 14.02.05 "Металург-ексим-комплекс", "САЛТО" ОСОБА_12, ОСОБА_10.; договор 0104/05 от 01.04.05"Стикмаркет", «САЛТО» ОСОБА_46., ОСОБА_10.; договор 14/02/05 от 14.02.05 "Металург-ексим-комплекс"; договор 041230 от 30.12.04 "ВАЛТЕКС", "САЛТО" ОСОБА_47., ОСОБА_10.; договор 211205 от 21.12.05 "Промметалтрейд", "СПА" ОСОБА_6 ОСОБА_42.; договор 211205 от 21.12.05 "Промметалтрейд", "СПА" ОСОБА_6 ОСОБА_42.; договор 221201 от 22.12.05 "СПА", "САЛТО" ОСОБА_10., ОСОБА_42.; договор 221201 от 22.12.05 "СПА", "САЛТО" ОСОБА_10., ОСОБА_42.; договор 18 от 25.06.03 «Промметалтрейд», "Реванш+"; договор 1812/03 от 18.12.03 "ОСОБА_27", "Салто" ОСОБА_27., ОСОБА_41.; договор 211205 от 21.12.05 "Промметалтрейд", "СПА" ОСОБА_6 ОСОБА_42.; договор 211205 от 21.12.05 "Промметалтрейд", "СПА" ОСОБА_6 ОСОБА_42.; договор 221201 от 22.12.05 "СПА", "САЛТО" ОСОБА_10., ОСОБА_42.; договор 221201 от 22.12.05 "СПА", "САЛТО" ОСОБА_10., ОСОБА_42.; договор 14/02/05 от 14.02.05 "Металург-ексим-комплекс", "САЛТО" ОСОБА_12, ОСОБА_10.; договор 0104/05 от 01.04.05 "Стикмаркет"", "САЛТО" ОСОБА_46., ОСОБА_10.; договор 091701 от 17.09.04 "ОСТОВ", "СПА" ОСОБА_42., ОСОБА_44; договор 17/5 от 01.07.2004 ООО "МТА-Груп", "Промметалтрейд" ОСОБА_48, ОСОБА_6.; договор купли-продажи 20/04/04 от 20.04.04. "Компания "СПА" - "Промметалтрейд" ОСОБА_42.,ОСОБА_6.; договор 1 от 27.02.02 Реал Агро - Промметаллтрейд; договор МТА Групп - Промметаллтрейд; договор 070604 от 07.06.04 Папировский - МТА Групп; договор 050604 от 05.06.04 ОСОБА_27 - МТА Групп.

Таким образом, в период времени с 2003 г. по февраль 2006 г., участники ОПГ внесли в официальные документы, недостоверные сведения о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Салто», ООО «МТА-Групп», ЧП «Рейн», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Металлург-эксим-комплекс», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Остов», ООО «НПФ «Блок», ООО «АКПА», и с помощью указанных выше документов провели ряд бестоварных операций, денежные средства от которых впоследствии были обналичены с помощью частных предпринимателей, регистрационные документы и печати которых находились в распоряжении участников ОПГ.

На основании вышеуказанных фиктивных документов, полученных лицом, дело в отношении которого приостановлено, в ходе выполнения участниками ОПГ - ОСОБА_4 ОСОБА_2. и ОСОБА_1. своих ролей, участниками вносились заведомо неправдивые сведения в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость и предоставлялись налоговые декларации по НДС за указанный отчетный период в государственные налоговые органы, а именно: в Шевченковскую, Ленинскую, Орджоникидзевскую, Жовтневую и Хортицкую налоговые инспекции г. Запорожья.

На основании вышеуказанных фиктивных документов, полученных ОСОБА_42 в ходе выполнения участниками ОПГ - ОСОБА_4 ОСОБА_2. и ОСОБА_1. своих ролей, участниками вносились заведомо неправдивые сведения в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость и предоставлялись налоговые декларации по НДС за указанный отчетный период в государственные налоговые органы, а именно: в Шевченковскую, Ленинскую, Орджоникидзевскую, Жовтневую и Хортицкую налоговые инспекции г. Запорожья, что повлекло за собой причинение ущерба государственным интересам на общую сумму 49153492,80 грн., что в двести пятьдесят и более раз, превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления и является тяжким последствием.

В конце 2004 г. - начале 2005 г. ОСОБА_1., которая фактически выполняла функции бухгалтера, изготавливала заведомо ложные документы, а именно: финансовую отчетность (баланс, ф. №2), по фиктивным предприятиям ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», с показателями, которые бы соответствовали устойчивому финансовому состоянию указанных предприятий, и позволили им при получении кредитов попасть в категорию с самым низким залогом, а так же фиктивные справки о балансовой стоимости несуществующего имущества, указанных предприятий, передаваемого в залог, а именно: по предприятию ООО «МТА-Груп» - справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального;по предприятию ООО «Компания «СПА» - справку о балансовой стоимости скраба, шлакоподобных отходов, лома стального; по предприятию ЧП «Сплайн - КМ» - справку о балансовой стоимости лома стального, лома черных металлов;по предприятию ООО «Салто» - справку о балансовой стоимости лома стального, кабельно проводниковой продукции; по предприятию ЧП «Промметалтрейд» - справку о балансовой стоимости кабеля шахтного, химических насосов, двигателей к химическим насосам, масла технического; по предприятию ЧП «Стик Маркет» - справку о балансовой стоимости кабельно-проводниковой продукции; по предприятию ЧП «Сплайн - КМ» - справку о балансовой стоимости печи индукционной с целью их предоставления в АКБ «Имексбанк» для получения кредитов.

ОСОБА_2, занимая должность директора Запорожского филиала АКБ «Имэксбанк», выполняя в соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 г., с последующими изменениями и дополнениями, Положением АКБ «Имэксбанк» «О порядке проведения кредитных операций» от 30.08.2000 г., Положенем о кредитном комитете (комиссии) АКБ «Имэксбанк» от 23.10.2001 г. с изменениями от 17.02.2005 г., должностной инструкции директора филиала АКБ «Имэксбанк» в г. Запорожье от 18.12.2002 г. организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, являясь должностным лицом Запорожского филиала АКБ «Имэксбанк», ответственным за мобилизацию и рациональное использование кредитных ресурсов филиала в соответствии с кредитной политикой банка; обеспечение сохранности имущества, денежных средств и других ценностей филиала в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов НБУ; обеспечение исполнения работниками филиалов своих должностных инструкций и обязанностей, ненадлежащим образом выполнял свои служебные обязанности вледствие недобросовестного к ним отношения, которое выразилось в том, что сотрудники кредитного отдела Запорожского филиала АКБ «Имэксбанк» не надлежащим образом сформировали кредитные дела по фиктивным предприятиям лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство - ООО «МТА Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет», без анализа их кредитоспособности, надлежащего оформления пакета документов для предоставления кредита, без надлежащей проверки наличия залогового имущества, что повлекло тяжкие последствия в виде невозможности обращения взыскания на предметы залогового имущества, чем АКБ «Имэксбанк» был причинен ущерб в смме 5 299 950,11 гривен, что в двести пятдесят, и более раз, превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

ОСОБА_2., имея умысел на создание и приобретение субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, действуя повторно, в конце декабря 2005 г., реализуя свой преступный умысел, обратился к ОСОБА_49. с предложением о создании субъекта предпринимательской деятельностина свое имя. При этом, ОСОБА_2. сообщил ОСОБА_49., что предприятие будет зарегистрировано на имя последнего, где ОСОБА_49. будет занимать должность директора, однако ведением хозяйственной деятельности сможет заниматься спустя несколько месяцев. Так же, ОСОБА_2. уверил ОСОБА_49. в том, что созданное предприятие будет вести законный вид деятельности, введя тем самым ОСОБА_49. в заблуждение. ОСОБА_49., доверяя ОСОБА_2., согласился с предложением последнего. За предоставленные услуги в создании предприятия, ОСОБА_2. пообещал ОСОБА_49. денежное вознаграждение в размере 1500 грн. ежемесячно. Получив согласие ОСОБА_49. на создание субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, ОСОБА_2., продолжая реализовывать свой преступный умысел, предложил ОСОБА_49. подыскать еще несколько человек, согласных на тех же условия создать субъекты предпринимательской деятельности на свои имена и, после полученного согласия, договороился с ОСОБА_49. о следующей встрече.

ОСОБА_49., добросовестно, заблуждаясь в истинных намерениях ОСОБА_2. о цели создания субъктов предпринимательской деятельности и, действуя по его просьбе, в январе 2006 г. предложил своим знакомым ОСОБА_50, ОСОБА_51 ОСОБА_52. и ОСОБА_53 за денежное вознаграждение в размере 300-400 грн. ежемесячно создать на свое имя субъекты предпринимательской деятельности и, после полученного согласия, сообщил об этом ОСОБА_2.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в первой половине января 2006 г. ОСОБА_2., с целью создания субъектов предпринимательской деятельности, получил от ОСОБА_49. паспорта граждан Украины на имя: ОСОБА_49., ОСОБА_50., ОСОБА_51. и ОСОБА_52., а также паспорт гражданина Украины на имя ОСОБА_53. от последнего. Используя полученные паспорта, ОСОБА_2., через сотрудников ООО «Универсальное агенство «Темп» - генерального директора ОСОБА_26 и специалиста по корпоративным правам ОСОБА_54 подготовил пакет уставных документов, согласно которым создавались такие предприятия как: частное предприятие «Ванс ХХІ», директором и собственником котрого являлся ОСОБА_49.; частное предприятие «ЮККА VI», директором и собственником которого являлась ОСОБА_52; частное предприятие «Баюз», директором и собственником которого являлся ОСОБА_50; частное предприятие «Метдрайв ХХІ», директором и собственником котрого являлся ОСОБА_51.; на имя ОСОБА_53. перерегистрировались общество с ограниченой ответственностью «Парис Мет».

После того, как были подготовлены уставне документы на указанные выше предприятия, в конце января 2006 г. ОСОБА_2., продолжая реализовывать свой преступный умисел, направленный на создание и приобретение субъектов предпринимательсткой деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, назначил встречу ОСОБА_49., ОСОБА_50, ОСОБА_51. и ОСОБА_52., а в начале февраля - ОСОБА_53, совместно с которыми прибыл на площадь Пушкина в г. Запорожье, предварительно вернув им паспорта граждан Украины. Находясь возле дома быта «Юбилейный», ОСОБА_2. дал указание указанным выше лицам всем вместе зайтив нотариальную контору, расположенную в доме быта «Юбилейный», где им не обходимо будет подписать уставне документы, необходимые для создания и приобретения субъекстов предпринимательской деятельности. Действуя по указанию ОСОБА_3., ОСОБА_49., ОСОБА_50, ОСОБА_51. и ОСОБА_52 одновременно, а в начале февраля 2006 г. - ОСОБА_53. самостоятельно, зашли в нотариальную контору, расположенную в вышеуказанном здании. Находясь у нотариуса ОСОБА_55., ОСОБА_50. были подписаны уставне документы, согласно которым создавалось частное предприятие «Баюз», в котором директором и собственником становился ОСОБА_50 Там же, у того же нотариуса ОСОБА_52. были подписаны уставные документы, согласно которым создавалось частное предприятие «ЮККА VI», в котором директором и собственником становилась ОСОБА_52. Кроме того, у нотариуса ОСОБА_55. в начале февраля 2006 г. ОСОБА_53. были подписаны уставные документы, согласно которым им приобреталось общество с ограниченной ответственнстью «Парис Мет». В свою очередь, находясь в той же нотариальной конторе, в то же время, что и ОСОБА_50 с ОСОБА_52., нотариусом ОСОБА_56. были нотариально заверены уставные документы, подписанные ОСОБА_49. и ОСОБА_51., согласно которым создавалось частное предприятие «Ванс ХХІ», в котором директором и собственником становился ОСОБА_49., а также создавалось частное предприятие «Метдрайв ХХІ», в котором директором и собственником становился ОСОБА_51.

Подписанные уставные документы, на основании которых были созданы частное предприятие «Ванс ХХІ», частное предприятие «ЮККА VI», частное предприятие «Баюз», частное предприятие «Метдрайв ХХІ», и приобретено общество с ограниченой ответственностью «Парис Мет» ОСОБА_49., ОСОБА_50, ОСОБА_51 ОСОБА_52. и ОСОБА_53 выданы не были, а были переданы ОСОБА_3

После того, как были нотариально удостоверены уставные документы частного предприятия «Метдрайв ХХІ», частного предприятия «ЮККА VI», частного предприятия «Ванс ХХІ», частного предприятия «Баюз» и общества с ограниченной ответственностью «Парис Мет», ОСОБА_3, в день подписания уставних документов, дал указание ОСОБА_49., ОСОБА_50, ОСОБА_51. и ОСОБА_52., а в начале февраля 2006 г. - ОСОБА_53 прибыть к зданию Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», расположенному по адресу: г. Запорожье, пр. Ленина, 92, где им необходимо будет подписать документы, необходимые для отрытия текущих счетов указанных предприятий.

Находясь в помещении Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», действуя по указанию ОСОБА_3, ОСОБА_49., ОСОБА_50, ОСОБА_51. и ОСОБА_52, а в начале февраля 2006 г. - ОСОБА_53. подписали пакет документов, на основании которых предприятиям, в которых они являлись директорами, были открыты текущие счета, заключены договора о предоставлении услуг в системе «Клиент-Банк», а также получены образцы их подписей и оттисков печатей предприятий, а именно были подписаны следующие документы:

- ОСОБА_51.: заявление об открытии текущего счета частному предприятию «Метдрайв ХХІ», согласно которому указаному предприятию был предоставлен текущий счет банка № 26006003072001; договор № 004/3072 банковского счета, договор № 139 о предоставлении расчетных услуг в системе «Клиент-Банк», согласно которому ОСОБА_51. были предоставлены документы по работе с системой «Клиент-Банк», пароли для доступа к указанной системе, ключи и средства криптозащиты.

- ОСОБА_49.: заявление об открытии текущего счета частному предприятию «Ванс ХХІ», согласно которому указаному предприятию был предоставлен текущий счет банка № 26007003071001; договор № 004/3071 банковского счета, договор № 138 о предоставлении расчетных услуг в системе «Клиент-Банк», согласно которому ОСОБА_49. были предоставлены документы по работе с системой «Клиент-Банк», пароли для доступа к указанной системе, ключи и средства криптозащиты.

- ОСОБА_53.: заявление об открытии текущего счета обществу с ограниченной ответственностью «Парис Мет», согласно которому указаному предприятию был предоставлен текущий счет банка № 26004003074001; договор № 004/3077 банковского счета, договор № 141 о предоставлении расчетных услуг в системе «Клиент-Банк», согласно которому ОСОБА_53 были предоставлены документы по работе с системой «Клиент-Банк», пароли для доступа к указанной системе, ключи и средства криптозащиты.

- ОСОБА_50.: заявление об открытии текущего счета частному предприятию «Баюз», согласно которому указаному предприятию был предоставлен текущий счет банка № 26005003073001; договор № 004/3073 банковского счета, договор № 140 о предоставлении расчетных услуг в системе «Клиент-Банк», согласно которому ОСОБА_50 были предоставлены документы по работе с системой «Клиент-Банк», пароли для доступа к указанной системе, ключи и средства криптозащиты.

- ОСОБА_52.: заявление об открытии текущего счета частному предприятию «ЮККА VI», согласно которому указаному предприятию был предоставлен текущий счет банка № 26008003070001; договор № 004/3070 банковского счета, договор № 137 о предоставлении расчетных услуг в системе «Клиент-Банк», согласно которому ОСОБА_52. были предоставлены документы по работе с системой «Клиент-Банк», пароли для доступа к указанной системе, ключи и средства криптозащиты.

Подписанные в Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк» указанные выше документы, на основании которых частному предприятию «Метдрайв ХХІ», частному предприятию «ЮККА VI», частному предприятию «Ванс ХХІ», частному предприятию «Баюз» и обществу с ограниченной ответственностью «Парис Мет» были предоставлены текущие счета и услуги в системе «Клиент-Банк» ОСОБА_49., ОСОБА_50, ОСОБА_51 ОСОБА_52. и ОСОБА_53

В первой половине февраля 2006 г., действуя на основании доверенностей, подписанных ранее ОСОБА_49., ОСОБА_50., ОСОБА_51., ОСОБА_52. и ОСОБА_53. в нотариальной конторе в доме быта «Юбилейный», сотрудниками ООО «Универсальное агентство «Темп» - генеральным директором ОСОБА_26 и специалистом по корпоративным правам ОСОБА_54. частое предприятие «Метдрайв ХХІ», частное предприятие «ЮККА VI», частное предприятие «Ванс ХХІ» и частное предприятие «Баюз» были зарегистрированы в ГНИ Шевченковского района г. Запорожья, при этом юридическим адресом частного предприятия «Метдрайв ХХІ», был адрес: г. Запорожье, ул. Карпенка-Карого, 60; частного предприятия «ЮККА VI», частного предприятия «Ванс ХХІ» и частного предприятия «Баюз» был адрес: АДРЕСА_14, что не соответствует действительности, так как договора аренды помещений по указанным адресам с его собственниками не заключались. Все полученные в государственных учреждениях документы, свидетельствующие о регистрации предприятий, были переданы ОСОБА_2.

Таким образом, ОСОБА_2. реализовал часть своего преступного умысла, а именно, введя в заблуждение ОСОБА_49., ОСОБА_50., ОСОБА_52., ОСОБА_51. и ОСОБА_53. относительно истинного намерения создания и приобретения субъектов предпринимательской деятельности, создал фиктивные предприятия, а именно: ЧП «Метдрайв ХХІ», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХІ», ЧП «Баюз» и приобрел ООО «Парис Мет» с целью прикрытия незаконной деятельности.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ОСОБА_2, имея в своем распоряжении уставные документы, печати и зная текущие счета ЧП «Метдрайв ХХІ», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХІ», ЧП «Баюз» и ООО «Парис Мет», незаконно, без разрешения ОСОБА_49., ОСОБА_50., ОСОБА_52., ОСОБА_51. и ОСОБА_53., не посвящая последних в свою деятельность стал вести хозяйственную деятельность указанных выше предприятий, направленную на обналичивание поступающих денежных средств.

Так, с момента открытия в Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк» текущего счета ООО «Парис Мет» № 26004003074001 - с 08.02.2006 г. до 02.10.2006 г. на текущий счет ООО «Парис Мет» от различный субъектов предпринимательской деятельности, якобы в виде оплаты за лом черних и цветных металлов и за металлические конструкции, которые в действительности ООО «Парис Мет» не реализовывались, в различных суммах поступило 15482578 грн. 53 коп., из которых, якобы в виде оплаты за металлические конструкции, которые в действительности ООО «Парис Мет» не приобретались, также в различных суммах, как правило, примерно равных поступившим, получаемые денежные средства при помощи системы «Клиент-Банк» переводились с текущего счета ООО «Парис Мет» на текущий счет частного предприятия «ЮККА VI» № 26008003070001, а всего за указанный период времени было переведено в общей сумме 14793897 грн.

Кроме того, с момента открытия в Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк» текущего счета ЧП «Ванс ХХІ» № 26007003071001 - с 06.02.2006 г. до 18.10.2006 г. на текущий счет ЧП «Ванс ХХІ» от различный субъектов предпринимательской деятельности, якобы в виде оплаты за товар и предоставленные услуги, которые в действительности ЧП «Ванс ХХІ» не предоставлялись, в различных суммах поступило 2755107 грн. 56 коп., из которых, якобы в виде оплаты за промышленные товары, которые в действительности ЧП «Ванс ХХІ» не приобретались, также в различных суммах, как правило, примерно равных поступившим, получаемые денежные средства при помощи системы «Клиент-Банк» переводились с текущего счета ЧП «Ванс ХХІ» на текущий счет частного предприятия «ЮККА VI» № 26008003070001, а всего за указанный период времени было переведено в общей сумме 2734520 грн.

После открытия текущего счета - ЧП «ЮККА VI» № 26008003070001 с 06.02.2006 г. до 03.11.2006 г., получаемые с текущих счетов ЧП «Ванс ХХІ» и ООО «Парис Мет» в различных суммах денежных средства, а всего в общей сумме 17528417 грн., якобы в виде оплаты за металлоконструкции, которые в действительности ЧП «ЮККА VI» не реализовывались, также в различных суммах, как правило, примерно равных поступившим, получаемые денежные средства при помощи системы «Клиент-Банк» с текущего счета ЧП «ЮККА VI» переводились на текущие счета: ЧП «Баюз» № 26005003073001, а всего за указанный период времени было переведено в общей сумме 8592867 грн. 90 коп., а всего за указанный период времени было переведено в общей сумме 8592867 грн. 90 коп. и ЧП «Метдрайв ХХІ» № 26006003072001, а Вего за указнный период времени было переведено в общей сумме 8906631 грн. 77 коп.

Получаемые с текущего счета ЧП «ЮККА VI» № 26008003070001 на текущий счет ЧП «Баюз» № 26005003073001 и на текущий счет ЧП «Метдрайв ХХІ» № 26006003072001 денежные средства, якобы в виде оплаты за металлоконструкции, которые в действительности ЧП «Баюз» и ЧП «Метдрайв ХХІ» не реализовывались, в кротчайшие сроки, при помощи поддельных денежных чеков, снимались в наличной денежной массе, якобы для закупки товара, что не соответствует действительности.

Таким образом, в период времени с 06.02.2006 г. по 31.08.2007 г., используя созданные ОСОБА_2. ЧП «Метдрайв ХХІ», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХІ», ЧП «Баюз» и приобретенное им же ООО «Парис Мет» с целью прикрытия незаконной деятельности незаконно поступившие на текущий счет ЧП «ЮККА VI» денежные средства с текучих счетов ЧП «Ванс ХХІ» и ООО «Парис Мет» в общей сумме 17528417 грн. впоследствии были незаконно переведены на текущие счета ЧП «Метдрайв ХХІ» и ЧП «Баюз», откуда незаконно были сняты в наличной денежной массе.

В свою очередь, ОСОБА_49., ОСОБА_52, ОСОБА_50, ОСОБА_51. и ОСОБА_53., не осуществляя хозяйственную деятельность предприятий, согласно уставным документам которых, они являлись собствениками и директорами, как оговаривалось с ОСОБА_2. перед их созданием и приобретением в январе 2006 г., не зная, какую хозяйственную деятельность ведут предприятия, не имея уставних документов предприятий, печатей и информации о текучих сетах предприятий, обратились к ОСОБА_2. с просьбой о предоставлении им возможности ведения хозяйственной деятельности предприятий либо выводе их из штата предприятий. ОСОБА_2., зная о незаконной деятельности ЧП «Метдрайв ХХІ», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХІ», ЧП «Баюз» и ООО «Парис Мет», с целью сокрытия преступления принял решение о ликвидации части предприятий и передаче другой части предприятий третьим лицам.

Так, в начале августа 2006 г. ОСОБА_51., являвшийся собственником и директором ЧП «Метдрайв ХХІ», сообщил ОСОБА_2. о своем желании не являться более собственником и директором предприятия, на что ОСОБА_2. дал указание ОСОБА_51. 15.08.2006 г. прибыть в район рынка Анголенко в г. Запорожье, где действуя по указанию ОСОБА_2., находясь у нотариуса ОСОБА_57. ОСОБА_51. подписал пакет документов, согласно которым он передал права и обязанности собственника ЧП «Метдрайв ХХІ» ОСОБА_58., а последний их принял, став его собственником и директором. Предварительно, 10.08.2006 г. ОСОБА_51. по указанию ОСОБА_2. было подписано заявление о закрытии текущего счета ЧП «Метдрайв ХХІ» в Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», на основании которого 11.08.2006 г. текущий счет предприятия был закрыт.

В первой половине августа 2006 г. ОСОБА_50, являвшийся собственником и директором ЧП «Баюз», сообщил ОСОБА_2. о своем желании не являться более собственником и директором предприятия, на что ОСОБА_2. дал указание ОСОБА_50 18.09.2006 г. прибыть в район рынка Анголенко в г. Запорожье, где, действуя по указанию ОСОБА_2., находясь у нотариуса ОСОБА_57. ОСОБА_50 подписал пакет документов, согласно которым он передал права и обязанности собственника ЧП «Баюз» ОСОБА_59., а последняя их приняла, став его собственником и директором. Предварительно, 01.09.2006 г. ОСОБА_50. по указанию ОСОБА_2. было подписа заявление о закрытии текущего счета ЧП «Баюз» в Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», на основании которого текущий счет предприятия был закрыт.

В начале октября 2006 г. ОСОБА_53., являвшийся учредителем и директором ООО «Парис Мет», сообщил ОСОБА_2. о своем желании выйти из состава учредителей предприятия, на что ОСОБА_2. дал указание ОСОБА_53 11.10.2006 г. прибыть на площадь Пушкина в г. Запорожье, где, действуя по указанию ОСОБА_2., находясь у нотариуса ОСОБА_55. ОСОБА_53. подписал пакет документов, согласно которым он был исключен из состава участников ООО «Парис Мет» и уволен с должности директора. Одновременно в состав участников предприятия был принят ОСОБА_60. и назначен его директором.

В октябре 2006 г. ОСОБА_49., являвшийся собственником и директором ЧП «Ванс ХХІ», сообщил ОСОБА_2. о своем желании не являться более собственником и директором предприятия, на что ОСОБА_2. дал указание ОСОБА_49. прибыть по адресу: г. Запорожье, ул. Артема, 47, где, действуя по указанию ОСОБА_2., находясь у ликвидатора ЧП «Ванс ХХІ» ОСОБА_61. ОСОБА_49. подписал пакет документов, согласно которым 07.02.2007 г. ЧП «Ванс ХХІ» определением Хозяйственного суда Запорожской области было ликвидировано. Предварительно, 05.12.2006 г. ОСОБА_49. по указанию ОСОБА_2. было подписано заявление о закрытии текущего счета ЧП «Ванс ХХІ» в Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», на основании которого текущий счет предприятия 06.12.2006 г. был закрыт.

В октябре 2006 г. ОСОБА_52 была поставлена в известность, что ЧП «ЮККА VI», в котором оня являлась собственником и директором признано банкротом и была представлена ликвидатору ОСОБА_61., который предоставил ей на подмись пакет документов, согласно которым 20.03.2007 г. ЧП «ЮККА VI» определением Хозяйственного суда Запорожской области было ликвидировано. Предварительно, 06.11.2006 г. ОСОБА_52. по указанию ОСОБА_2 было подписано заявление о закрытии текущего счета ЧП «ЮККА VI» в Запорожской дирекции АО ««Индустриально-экспортный банк», на основании которого текущий счет предприятия 06.11.2006 г. был закрут.

Таким образом, в период непродолжительной деятельности ЧП «Метдрайв ХХІ», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХІ», ЧП «Баюз» и ООО «Парис Мет» по текущим счетам указанных предприятий было проведено 17528417 грн., которые в конечном итоге были сняты в наличной денежной массе, после чего часть указанных предприятий было ликвидировано, а часть перерегистрировано на третьих лиц.

Согласно заключению експерта № 37 от 11.07.2007 г. в результате деятельности предприятия ЧП «ЮККА VI», занижено начисление к оплате налога на добавленную стоимость в период времени с 25.02.2006 г. по 10.04.2007 г. на сумму 2917783 грн. и начисление к оплате на прибыль за 2006 г. на сумму 1446170 грн., а всего занижено начисление налоговых обязательств перед государством на общую сумму 4363953 грн., что в тысячу и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, то есть является крупным размером.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ОСОБА_1. вину признала частично, суду пояснила, что в 2003 г. она познакомилась с ОСОБА_42, который предложил ей работу без официального трудоустройства. Работа заключалась в ведении бухгалтерского учета нескольких предприятий - ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», ООО «Салто». Ее рабочее место находилось в двухкомнатной квартире, расположенной по АДРЕСА_4 Указанные предприятия занимались поставкой металлоконструкций и торговлей металлоломом. Директором ООО «Салто», ООО «Компания СПА» был ОСОБА_42, директором ЧП «Промметалтрейд» - ОСОБА_10. В ее обязанности входило составление на основании приемо-сдаточных актов и накладных, всех необходимых бухгалтерских документов и ведение учета. С приемо-сдаточных актов усматривалось, что чаще всего вышеуказанные предприятия заключали сделки с ОАО «Запорожсталь», ЗАО «Днепроспецсталь», ОАО «Втормет». Квартира АДРЕСА_4 служила офисом для таких фирм, как ООО «Компания СПА», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Салто», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Остов», ЧП «СтикМаркет», ЧП «Эксимкомплект», ООО «АКПА», ЧП «МТА Групп».

Также ОСОБА_1. пояснила, что она занималась только бухгалтерской документацией предприятий, исходя из которой, сделки между предприятиями поставщиками и покупателями были товарными, но сам товар никогда не видела, на промплощадках не была, поскольку это не входило в ее обязанности.

С ОСОБА_2 она познакомилась в 1998 г., когда работала бухгалтером на аудиторской фирме, куда он привозил документы на проверку. Затем встретила ОСОБА_2 в офисе на ул.Победы, иногда он подвозил ее в налоговую или в банк, знала, что он учредитель нескольких предприятий, деловых отношений не поддерживали. Совместно с ОСОБА_2 она не занималась оформлением юридических или физических лиц для фиктивной предпринимательской деятельности.

ОСОБА_4 знала как директора ООО «АКПА», он появлялся в офисе на ул. Победы.

С ОСОБА_2 знакома не была и никаких отношений не поддерживала, в сговор с целью завладения имуществом банка с ним не вступала.

В 2004 г. ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», ООО «Салто» брали кредиты, срок погашения которых наступал в 2005 г. Для получения кредитов она готовила форму № 2 - документ об основных затратах предприятия, и баланс - документ о финансовых результатах деятельности предприятия, которые входили в перечень документов, необходимых для формирования кредитных дел. Иногда, по просьбам директоров предприятий, которые она вела - ОСОБА_42 и ОСОБА_10, в предоставляемых банку вышеуказанных документах она изменяла реальные данные и завышала реальные показатели предприятий, вносила в отчеты неправдивые сведения. По просьбе директоров других предприятий - ОСОБА_9, ОСОБА_48, ОСОБА_45, она так же иногда составляла документы на выдачу кредитов фирмам, которые не вела. Иногда она, с ведома ОСОБА_42, подписывала накладные и некоторые документы имитируя подпись последнего. Исходя из документации, которую она видела, кредиты погашались в сроки, а когда ОСОБА_42 был арестован, счета предприятия также были арестованы.

При допросе сотрудники УБОП оказывали на нее психологическое давление и она вынуждена была оговорить себя и ОСОБА_42.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_2 вину в совершении инкриминируемых ему преступлений признал частично, пояснил, что в 2003 г. он познакомился с ОСОБА_42, занимался ремонтом его компьютерной техники. Затем ОСОБА_42 предложил ему организовать совместную фирму, которая будет заниматься продажей металлолома. При этом ОСОБА_42 пояснил, что от него требуется только открыть фирмы и нанять директоров, и получать процент от дохода деятельности его предприятий. Он дал согласие и оформил на свое имя три предприятия - «Остов», «АКПА», «Сплайн КМ», в которых выступил учредителем. Так, в 2004 г. он зарегестрировал ЧП «Остов», директором которого был назначен ОСОБА_44. ЧП «Сплайн КМ» он приобрел в 2004 г., предприятие уже было зарегистрировано, имело лицензию на работу с металлом, директором был назначен ОСОБА_45, предприятие имело свою промплощадку возле авторынка «Славянский». В 2005 г. он как учредитель зарегистрировал ООО «АКПА», директором выступил ОСОБА_4. Все кандидатуры директоров были предложены ОСОБА_42, офисы указанных фирм находились на ул. Победы там же, где и офис ОСОБА_42. Все вышеуказанные предприятия он регистрировал или преобретал в ООО «Темп». В деятельность предприятий не вникал, с директорами не общался, так как доверял ОСОБА_42

Его общение с ОСОБА_42 заключалось в том, что он за вознаграждение выполнял поручения последнего, ОСОБА_42 сам ему звонил и просил оказать какую-либо услугу. Поручения заключались в перевозке документов, передаваемых ОСОБА_42, в ООО «Темп», в «Имэксбанк», возил сотрудников кредитного отдела Имэксбанк для проверки залогового имущества. На протяжении двух лет в кассах Имэксбанка ему по чекам давали коробки или пакеты с деньгами, которые он передавал ОСОБА_42 или оставлял в его офисе. О получении им денег по чекам частных предпринимателей было известно ОСОБА_1. Кроме того, он направлял своих знакомых к ОСОБА_42 для трудоустройства их на его промплощадках, были ли они трудоустроены не знает. Иногда возил их в ООО «Темп», но цель поездки неизвестна.

В 2005 г., он как учередитель, приезжал в «Имэксбанк», где дал письменное согласие на получение кредита его фирмой. В 2004 г. он познакомился с ОСОБА_62 и ОСОБА_63, сотрудниками кредитного отдела «Имэксбанк», которым по просьбе ОСОБА_42, привозил документы.

С ОСОБА_4 общался только в рамках деятельности фирмы ООО «АКПА».

В 1999 г. в период работы на предприятии «Днепротехно», он привозил бухгалтерские документы предприятия в аудиторскую фирму, на которой работала ОСОБА_1, где они и познакомились, но отношений не поддерживали. В последующем, по просьбам ОСОБА_42, он возил ОСОБА_1 в налоговую инспекцию, в Имэксбанк, ООО «Темп».

Признает вину в том, что создал фирмы по просьбе ОСОБА_42, возил документы в ООО «Темп» для регистрации частных предпринимателей и фирм, а также в том, что снимал денежные средства по чекам частных предпринимателей в банке.

В 2003 г. он познакомился с ОСОБА_13, с которым в 2005 г. решили заняться общим бизнесом. Вложили равные суммы денег в строительство цеха по производству пенобетона. Когда цех начал производить продукцию, ОСОБА_13 отказался с ним делиться прибылью. Он стал требовать своей доли, в связи с чем ОСОБА_13 заявил, что если он не успокоится, то у него будет не одно, а два уголовных дела. После этого разговора его вызвали в милицию и возбудили еще одно уголовное дело по ч.2 ст.205, ч.2 ст.209 УК Украины.

По данному уголовному делу вину не признает, действительно заполнял чеки для снятия денег со счета по просьбе Литвяка, иных действий, которые ему вменяются в вину, не совершал.

Допрошенный в качестве подсудимого ОСОБА_2 свою вину в совершении инкриминируемых ему преступлений не признал, пояснил, что в преступную группу он не входил, о планах ОСОБА_42 и завладении денежных средств ему ничего не известно, имущества, находящегося в его владении, не растрачивал и не присваивал, единоразовых либо иных выплат за выдачу кредитов фирмам не получал, в официальные документы заведомо ложных сведений не вносил.

Кроме того, пояснил, что в системе КБ «Имэксбанк» он работал с 2002 г., в должности директора Запорожского филиала АКБ «Имэксбанк» с 03.06.2002 г. В его обязанности входило (руководство филиалом административно-распорядительные полномочия): организовывать и контролировать ведение банковских операций филиалом и его структурным единицам в соответствии с разрешением выданным банку; организовывать бухгалтерский учет, финансовую и статическую отчетности, операционную деятельность и делопроизводство документов соответственно требованиям нормативно-правовых актов НБУ; мобилизировать и рационально использовать кредитные ресурсы филиала соответственно кредитной политике банка; обеспечивать сохранность имущества, денежных средств и других ценностей филиала соответственно требованиям нормативно-правовых актов НБУ; обеспечивать функционирование помещений филиала их хозяйственных систем соответственно установленным нормам; обеспечивать функционирование и надлежащее использование компьютерной техники и сетей филиала и их надлежащую защиту, соответственно требованиям нормативно-правовых актов НБУ; обеспечить своевременную подачу бухгалтерской и статической отчетности соответственно требованиям нормативно-правовых актов НБУ; обеспечить безусловное выполнение решений и распоряжений органов управления банка и руководства банка по вопросам управления и функционирования всех подразделений филиала; обеспечить выполнение работниками филиала своих должностных инструкций и обязанностей, правил внутреннего распорядка и других распорядительных документов.

С момента открытия филиала он являлся председателем кредитной комиссии филиала. В состав кредитной комиссии входят: главный бухгалтер, заместитель директора, начальник кредитного отдела и юрисконсультант. Для получения кредита в банке, заемщик должен предоставить в банк: заявление на получение кредита с указанием суммы, сроков, желаемой процентной ставки, цели кредита и предполагаемого обеспечения; копию устава; копию свидетельства о регистрации; копию учредительного договора; копию справки о регистрации в органах статистики; копию документа о регистрации в ГНА (справка по форме 4-ОПП); копию паспорта руководителя, уполномоченного подписывать договора; копии документов подтверждающих полномочия руководителя (приказы о назначении протоколы о назначении\избрания), протоколы, подтверждающие решение учредителей о получении кредита; копии патентов, лицензий и прочих разрешительных документов на занятие определенными видами деятельности; копии договоров, по которым предполагается получение доходов, т.е. источники погашения кредита; квартальные отчеты предприятия (баланс Ф-1, отчет о финансовых результатах Ф-2); расшифровку о дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на первое число текущего месяца; расшифровку основных средств; справку о движении средств по всем банковским счетам за последние 6 месяцев; справка из ГНА об отсутствии задолженности перед бюджетом. Собрав весь пакет документов, клиент подает их в кредитный отдел. Начальник кредитного отдела на основании поданных документов, выносит вопрос на кредитную комиссию филиала. В процессе сбора документов и формировании кредитного дела и перед кредитной комиссией ответственный сотрудник согласно своей должностной инструкции выезжает на осмотр залогового имущества и дает свое заключение. За проверку и наличие залогового имущества в филиале ответственными лицами являлись: ОСОБА_62., ОСОБА_64. и ОСОБА_63. Они выезжают по адресу, где хранится согласно предоставленным документам залоговое имущество, а так же проверяют документы, проводят оценку стоимости предмета залога. На кредитной комиссии филиала начальник кредитного отдела, исходя из собранных документов, производит доклад о потенциальном заемщике. Затем происходит голосование членов кредитной комиссии, решение принималось коллегиально и большинством голосов. После положительного решения на кредитной комиссии филиала о выдаче кредита, кредитным отделом формируется установленного образца заявка на получение кредита и отправления в головной банк. Кредитная комиссия филиала подотчетна кредитному комитету головного банка. Лимит кредитования кредитной комиссии Запорожского филиала установлен в размере 50000 грн., заявки на выдачу кредитов свыше 50000 грн. рассматриваются на кредитном комитете головного банка. После получения положительного ответа из головного банка кредитный отдел филиала готовит кредитный договор и договор залога. После их подписания, кредитный отдел делает распоряжение на операционный отдел для открытия всех необходимых счетов. Затем выдается кредит.

Во второй половине 2003 г. ОСОБА_65., который являлся директором филиала СК «Приморье» в г. Запорожье познакомил его с ОСОБА_42, представив его как клиента с большими оборотами по текущему счету и занимающегося металлом и металлоломом. ОСОБА_42 жаловался на то, что его не устраивает скорость прохождения платежей в Приватбанке, как внешние, так и внутренние. Он рекомендовал ОСОБА_42 открыть счет в «Имэксбанке». Результатом его встречи с ОСОБА_42 было то, что он пообещал разузнать о имэксбанковской системе, о ее надежности. Счет ОСОБА_42 в «Имэксбанке» был открыт не сразу, а примерно в начале 2004 г.

Первые кредиты на предприятия были выданы: ЧП «ПМТ» с 15.03.04г. - 16.07.04г. лимит 30000 грн.; ООО «Салто» с 24.05.04 г. - 12.09.04 г. - 100 000 грн., с 13.09.04 г. -25.05.05 г. - 300 000 грн.; ЧП « ПМТ» с 16.07.04 г. - 12.09.04 г. - 100 000 грн., с 13.09.04 г. - 20.07.05 г. -300 000 грн., которые были погашены в срок, без просрочки.

Кредиты, которые были выданы Запорожским филиалом на различные предприятия, якобы ОСОБА_42, выдавались после проведения всех необходимых процедур. В период с февраля 2005 г. по декабрь 2005 г. было выдано 7 кредитов. Некоторых директоров предприятий ОСОБА_42 представлял, как своих партнеров по бизнесу, первоначальные переговоры велись не всегда с ним. Оформление всегда проводилось кредитным отделом.

«МТА-Групп» выдан кредит в 1 млн. грн. 03.02.2005 г., заседание кредитного комитета состоялось 18.01.2005 г., 02.02.2005 года он был в г. Одессе.

ООО «Компания СПА» выдан кредит в 500 тыс. грн. 07.04.2005 г., 01.04.2005 года состоялся кредитный комитет, в г. Одессе он находился 08.04.2005 г.

ЧП «Сплайн КМ» выдан кредит в 300 тыс. грн. 11.05.2005 г., 18.04.2005 г. состоялся кредитный комитет, в г. Одесса он был 04.04.2005 года.

ЧП «Промметаллтрейд» кредит выдан 12.08.2005 г., кредитная комисия - 09.08.2005 г., кредитный комитет - 11.08.2005, в г. Одесса он был 04.08.2005 г.

ООО «СтикМаркет» выдан кредит на суму 500 тыс. грн. 30.11.2005 г., кредитная комисия собиралась 23.11.2005 г., кредитный комитет состоялся 28.11.2005 г., в г. Одесса он находился 02.11.2005 г.

ЧП «Сплайн КМ» выдан кредит на суму 1 млн. 500 тыс. грн. 07.12.2005 г., кредитная комисия собиралась 02.12.2005 г., кредитный комитет состоялся 07.12.2005 г., в г. Одесса он был с 06.12.2005 г. по 07.12.2005 г.

Поскольку решение кредитного комитета головного банка о выдаче кредита принимается коллегиально, то повлиять на решение комитета он не мог.

Финансовую деятельность предприятия, как и наличие залогового имущества должны проверять ОСОБА_62, ОСОБА_63 и ОСОБА_64, на которых давления он не оказывал, каких-либо незаконных указаний не давал.

При заключении договора кредита залоговое имущество проверяеться и страхуется страховой компанией банка, такими страховыми компаниями были «Приморье» и «Веско».

До 01.03.2006 г. предприятия, указанные в обвинительном заключении, погашали кредиты вовремя.

06.03.2005 г. был наложен арест на денежные средства ряда предприятий, среди которых были и ЧП «Сплайн КМ», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметаллтрейд», ООО «Салто». 10 марта он выехал в г. Одессу в головной банк на прием лично к председателю правления, которому доложил о ситуации в филиале и показал ему постановление о наложении ареста на денежные средства предприятий, которым были выданы кредиты. После возвращения в Запорожье, он дал распоряжение о проверке залогового имущества, сам ездил проверял его в г. Бердянск. Позднее были постановления о наложении ареста на денежные средства ЧП «Стик-Маркет» и ООО «МТА-групп».

Служебное расследование фактически не проводилось, но после проверки оформления и ведения кредитных дел по проблемным кредитам «металлистов» выявилось масса несоответствий и нарушений нормативно-правовой базы НБУ и законодательства Украины, по залоговому имуществу, целевому использованию и т.д. Им было найдено залоговое имущество: индукционная печь, автомобиль «Тойота», «Лексус», кторые были доставлены на складское помещение ООО «Форт» по улице Сапожникова г. Запорожье.

ОСОБА_1. во второй половине 2005 г. часто встречал в банке, ОСОБА_62, пояснила, что ОСОБА_1 является бухгалтером предприятий «Компания СПА», «Сплайн КМ», лично с ОСОБА_1 знаком не был.

ОСОБА_2 знает с первого полугодия 2004 г. как директора одного из предприятий. Деловых отношений с ОСОБА_2 не поддерживал, несколько раз консультировал по вопросам связанных с его деятельностью в банке, касающихся обслуживания физических и юридических лиц.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_4 вину в совершении инкриминируемых ему преступлений не признал, пояснил, что в 1999 г. он познакомился с ОСОБА_42, который предложил заняться бизнесом и стать директором ООО «АКПА». Он согласился, так как ОСОБА_42 обещал ему поддержку. Учередителями предприятия выступили ОСОБА_13 и ОСОБА_3, общался с ними мало. Предприятие провело всего две сделки с Полтавским «ВторМетом», по вопросам хозяйственной деятельности прислушивался к мнению ОСОБА_42. Продукция перевозилась вагонами, складировалась на металлобазе, где была расположена металлобаза я не помнит, так как товар не проверял.

ОСОБА_1. знает, как бухгалтера ОСОБА_42. ОСОБА_2 до судебного разбирательства ему знаком не был.

По поводу печатей различных предприятий, обнаруженных в ходе обыска по месту его жительства, пояснил, что о них ему ничего не известно, перед обыском кто-то привез для него пакет и оставил его жене. В указанном пакете в последующем были обнаружены печати.

На досудебном следствии оговорил себя и ОСОБА_42, так как следователь и оперативные работники оказывали на него физическое и психологическое давление.

Изучив и оценив все представленные суду доказательства с точки зрения их допустимости, относимости и достаточности, суд приходит к выводу о том, что вина ОСОБА_1., ОСОБА_2, ОСОБА_3.. и ОСОБА_4 в указанных выше обстоятельствах нашла подтверждение во время судебного следствия.

В части предьявленного ОСОБА_1., ОСОБА_2 и ОСОБА_4 обвинения по ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366, ч.3 ст.209 УК Украины судом исследованы доказательства.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_66. пояснил, что он вместе со своей женой ОСОБА_67 решили открыть ООО «НПФ «Блок», но через некоторое время, в связи с трудностями в процессе работы они решили продать фирму. При нотариальном заверении договора купли-продажи, у нотариуса их ждали два покупателя - ОСОБА_43 и ОСОБА_4. После того, как договор был заверен нотариально, покупателям был передан пакет документов и печать ООО «НПФ «Блок». Дальнейшей деятельностью предприятия он не интересовался, но на его адрес стали приходить письма о наличии налоговой задолженности, в связи с чем он вынужден был обратиться з заявлением в правоохранительные органы.

Свидетель ОСОБА_67 в судебном заседании дала показания аналогичные показаниям ОСОБА_66.

Свидетель ОСОБА_68. в судебном заседании пояснил, что в 2003 году в г. он с ОСОБА_69. зарегистрировали на свои имена фирму ООО «АКПА». Никакой деятельности ООО «АКПА» не осуществляло в течении 2 месяцев, после чего ООО «АКПА» было продано. Находясь у нотариуса, вместе с покупателями, они подписали документы о передаче своих полномочий руководителей и учредителей ООО «АКПА». Кто был покупателями ООО «АКПА», он не знает. На протяжении всего времени, когда он и ОСОБА_69. были учредителями ООО «АКПА», данное предприятие не вело финансово - хозяйственной деятельности, а также не подписывали никаких финансово - хозяйственных документов.

ОСОБА_70. была допрошена в судебном заседании и пояснила, что в 2004 г. она работала в должности директора ЧП «Алекс Интернешнл». Данное предприятие имело хозяйственные отношения с ЧП «Промметаллтрейд». В 2005 г. к ней обратилась представитель ЧП «Промметаллтрейд» ОСОБА_1 с просьбой о помощи в оформлении сроков продления лицензии на осуществление операций с металлоломом ЧП «Промметаллтрейд» за денежное вознаграждение в размере 200 гривен. Она неоднократно оформляла документы на получение и продление лицензии на данный вид деятельности и поэтому согласилась. ОСОБА_1. предоставила ей все необходимые документы на продление сроков действия лицензии. Затем она получала в Министерстве лицензию ЧП «Промметаллтрейд», так как на ее имя была выписана доверенность. После этого она передала лицензию ЧП «Промметаллтрейд», за что получила обещанное вознаграждение. Таким же образом помогала в оформлении лицензии учредителям ООО «АКПА» ОСОБА_68 и ОСОБА_69 Забрать лицензию ООО «АКПА» в г. Киеве попросила своего знакомого ОСОБА_71., на которого ОСОБА_68 и ОСОБА_69 оформили доверенность.

ОСОБА_71 в судебном заседании подтвердил показания свидетеля ОСОБА_70. в части получения лицензии ООО «АКПА».

Свидетель ОСОБА_72 , будучи допрошенной в судебном заседании, пояснила , что в ноябре 2003 г. она вместе со своим знакомым ОСОБА_73 решили зарегистрировать фирму с целью осуществления операций с металлоломом. С целью осуществления регистрации они обратились на фирму, которая занималась этими вопросами. Хозяйственную деятельность ООО «Компания СПА» так и не начало вести. В связи с этим она и ОСОБА_73 приняли решение продать фирму, в связи с чем, обратились на фирму, которая осуществляла регистрацию ООО «Компания СПА». Спустя некоторое время они переоформили учредительные документы. Она и ОСОБА_73 подъезжали по предварительной договоренности с покупателями к нотариусу в районе ул. Грязнова, где осуществили подписание документов о передаче прав собственности на ООО «Компания СПА» ОСОБА_42

ОСОБА_73 в судебном заседании подтвердил показания свидетеля ОСОБА_72

ОСОБА_74 как свидетель в судебном заседании пояснил, что он с 2001 г. осуществляет деятельность в предоставлении услуг по оформлению лицензий на переработку, заготовку лома и отходов черных и цветных металлов. В ноябре 2003 г. к нему с просьбой помочь зарегистрировать предприятие обратилась его знакомая ОСОБА_72 Он посоветовал ОСОБА_72 обратится в ООО «УА «Темп», которые в последствии и зарегистрировали ООО «Компания СПА». Затем ОСОБА_72 обратилась к нему с просьбой об оформлении лицензии на осуществление операций с металлоломом. Она оформила доверенность на него и он оформил все необходимые документы на получение лицензии и получил в Министерстве промышленной политики Украины лицензию ООО «Компания СПА», после чего передал ее ОСОБА_72 Через некоторое время ОСОБА_72 обратилась к нему с просьбой о переоформлении ООО «Компания СПА» на других лиц. Для этого он попросил у ОСОБА_72 все учредительные документы, копию паспорта и ИНН новых учредителей, что она и предоставила. После этого он поручил все действия, связанные с переоформлением ООО «Компания СПА», своим знакомым в ООО «УА «Темп». После этого ОСОБА_72 встретилась на ул. Грязнова с новыми учредителями ООО «Компания СПА», после чего они прошли к нотариусу и подписали документы о переходе прав собственности на ООО «Компания СПА».

Свидетель ОСОБА_75. в судебном заседании пояснил, что в 2003 году он совместно с ОСОБА_76. решил зарегистрировать предприятие с целью осуществления операций с металлоломом. Оформление документов на регистрацию предприятия ООО «МТА-Групп» было поручено его знакомому. Спустя некоторое время им были переданы готовые уставные и учредительные документы ООО «МТА - Групп». После регистрации ООО «МТА-Групп» вести хозяйственную деятельность так и не начало. ОСОБА_76 и он приняли решение продать фирму, по предварительному согласованию с покупателями встретились в районе ул. Грязнова, после чего посетили нотариуса, у которого переоформили учредительные документы на нового собственника. Кто был покупателем ООО МТА-Групп» он не помнит, так как продажа предприятия осуществлялась давно.

Свидетель ОСОБА_11. в судебном заседании пояснил, что в феврале 2005 г. к нему обратился его знакомый ОСОБА_42 с предложением войти в состав учредителей ООО «МТА-Групп» совместно с ОСОБА_10. Он согласился, после чего подъехал на ул. Грязнова к нотариусу, где ему на подпись были предоставлены документы, которые он не читал. После подписания всех документов, ОСОБА_42 сказал, что самостоятельно назначит директора ООО «МТА-Групп», который будет руководить всей деятельностью предприятия. Никаких документов, связанных с финансово- хозяйственной деятельностью ООО «МТА-Групп» не подписывал, чем занималась фирма не знает.

Показания свидетеля ОСОБА_77. были оглашены в судебном заседании в связи с его смертью на основании ст.306 УПК Украины. Будучи допрошенным на досудебном следствии ОСОБА_77 пояснял , что с зимы по лето 2004 г. он работал на ЧП «Промстройпоставка», директором которого являлся ОСОБА_78. ОСОБА_78. предложил ему за денежное вознаграждение в размере 100 долларов США стать учредителем нового предприятия, при этом вести какую - либо коммерческую деятельность ему не нужно было. ОСОБА_78. подготавливал самостоятельно все документы на регистрацию нового предприятия и давал ему их для предоставления последним в государственные органы для проведения регистрации, при этом указывал, куда именно нужно предоставить документы. После завершения регистрации предприятия ЧП «Сплайн КМ» он передал ОСОБА_78. учредительные документы и печать ЧП «Сплайн КМ». Никакой хозяйственной деятельности ЧП «Сплайн КМ» он, как учредитель, не осуществлял. В августе 2004 г. ОСОБА_78. сказал ему, что планирует продать ЧП «Сплайн КМ», и, что ему по данному поводу позвонит человек по имени ОСОБА_2, с которым он должен встретится, чтобы передать право собственности на ЧП «Сплайн КМ». 05.08.2004 г. он встретился по предварительной договоренности с ОСОБА_2 на ул. Заводская, с учредительными документами и печатью ЧП «Сплайн КМ». ОСОБА_2 сказал, что готов приобрести данное предприятие немедленно, после чего они проследовали к нотариусу, у которого подписали все документы о передаче прав собственности на ЧП «Сплайн КМ». Как выяснилось у нотариуса, покупателем ЧП «Сплайн КМ» был ОСОБА_2 После подписания документов он передал ОСОБА_2 печать и учредительные документы ЧП «Сплайн КМ» (т.4 л.д. 61-63).

Показания свидетеля ОСОБА_7 на основании ст.306 УПК Украины были оглашены в судебном заседании. Согласно протокола допроса пояснял, что в 2002 г. он со своими знакомыми ОСОБА_79 и ОСОБА_42 решили зарегистрировать предприятие с целью осуществления хозяйственной деятельности по торговле оборудованием. Учредителем предприятия было решено сделать его. Процедура регистрации ЧП «Рейн» была поручена ОСОБА_80. Уставной фонд данного предприятия сформировал ОСОБА_42. После оформления всех документов ОСОБА_80 передала их вместе с печатью ЧП «Рейн» ОСОБА_79, который 12.04.2004 г. с его согласия передал их ОСОБА_42, который пояснил, что будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Рейн». Также ОСОБА_42 попросил его согласиться на передачу ему документов и печати ЧП «Рейн» без перерегистрации предприятия на его имя. Так как он доверял ОСОБА_42, то согласился на его предложение. Также при передаче документов ОСОБА_42, он по просьбе ОСОБА_78 подписал и поставил печать ЧП «Рейн» на чистых листах формата А-4. После этого он уехал в г. Никополь на 3 года и никакой финансово-хозяйственной деятельность ЧП «Рейн» не осуществлял, никаких документов более не подписывал. 21.12.2004 г. он приехал в г. Запорожье и встретился с ОСОБА_42 в его офисе по ул. Правды. В ходе встречи ОСОБА_42 сообщил, что от его имени оформил по поддельным документом директором ЧП «Рейн» Повода, а также осуществлял незаконные бестоварные операции с последующим обналичиванием незаконно полученных денежных средств. В связи с этими обстоятельствами ОСОБА_42 предложил ему перерегистрировать ЧП «Рейн» в другом городе, с целью сокрытия от органов ГНИ, на что последний отказался (том 4 л.д.26-27, 28-29).

Показания свидетеля ОСОБА_47. были оглашены в судебном заседании на основании ст.306 УПК Украины. Пояснял , что в 1998 г. он с помощью своего друга Папировского познакомился с ОСОБА_7 и ОСОБА_42, которые в процессе знакомства предложили оформить на него фиктивное предприятии ЧП «Валтекс» с целью последующего обналичиывания денежных средств после проведения бестоварных финансовых операций с другими предприятиями. За оформление на него фиктивного предприятия, они предложили ему денежное вознаграждение в размере 300 грн. ежемесячно. Он согласился, после чего стал учредителем и директором ЧП «Валтекс». Открывал ли расчетные счета ЧП «Валтекс», он не помнит. Самостоятельно никакой деятельности не вел, а подписывал только те документы, которые ему предоставляли на подпись ОСОБА_42 или ОСОБА_7, а также чистые листы бумаги. Кроме того, все это время учредительные документы и печать ЧП «Валтекс» всегда были у ОСОБА_42 или ОСОБА_7. Договор аренды промышленной площадки №07/01 от 01.04.04 г. между ЧП «Валтекс» и ООО «МТА Групп» он не подписывал, а почерк в договоре похож на почерк ОСОБА_42 (т.4 л.д. 163).

Показания свидетеля ОСОБА_13. были оглашены в судебном заседании на основании ст.306 УПК Украины. При допросе на досудебном следствии он пояснил, что в 2004 г. ОСОБА_3 познакомил его с ОСОБА_42, который предложил работать у него на фирме в должности менеджера. В его должностные обязанности входило: оформление документов на отправку вагонов на железной дороге на станции Запорожье Грузовое, а также возить бухгалтеров в банки, ездить по личным вопросам ОСОБА_42. За эту работу ОСОБА_42 обещал ему 300 долларов США. Он вышел к ОСОБА_42 на работу и выполнял все то, что он говорил. На то время офис фирмы находился в районе Славянского рынка, позже офис перенесли на ул.Победы. Бухгалтерами были ОСОБА_1 и ОСОБА_81, которые вели бухгалтерию фирм, принадлежащих ОСОБА_42 Водителями, кроме него, были ОСОБА_6, ОСОБА_57 ОСОБА_4 - директор ООО «АКПА», все время ездил с ОСОБА_42, чем они занимались и куда ездили, он не знает. Весной 2005 г. ОСОБА_42 предложил ему стать учредителем предприятия за 500 грн., пояснив, что фирма будет заниматься металлоломом. Через несколько дней, у нотариуса он подписал необходимые документы и стал учредителем ООО «АКПА», вторым учредителем был ОСОБА_3, руководителем был ОСОБА_4. Согласился оформить документы на себя только из-за денежного вознаграждения, хозяйственной деятельности вести не собирался и не вел. Регистрационные документы и печать ООО «АКПА» и других предприятий всегда находились в офисе и доступ к ним имели ОСОБА_42 и ОСОБА_1. По указанию ОСОБА_42 вместе с ОСОБА_3.., отвозил ОСОБА_42 для регистрации и перерегистрации документы предприятий на ООО «УА Темп». Все предприятия ОСОБА_42 осуществляли деятельность с металлоломом. Непосредственное руководство отгрузками металлолома осуществлял по указанию ОСОБА_42. (т.4 л.д. 34-36).

ОСОБА_10. , допрошенный в судебном заседании в качестве свидетеля пояснил, что в 2003 г. он познакомился с ОСОБА_42, который предложил ему работу менеджером на его предприятии ЧП «Промметаллтерйд». Предприятие ОСОБА_42. осуществляло деятельность, связанную с осуществлением операций с металлоломом. Офис фирмы ОСОБА_42. располагался в районе рынка «Славянский». ОСОБА_42. на тот момент также являлся хозяином ООО «Компания СПА». Также, кроме него, на предприятии ОСОБА_42. работали ОСОБА_4, ОСОБА_5., ОСОБА_3.,., бухгалтера ОСОБА_11 и ОСОБА_1 Его работа заключалась в осуществлении контроля за погрузками металлолома и поставок металлолома на ОАО «Запорожсталь» по указаниям и с ведома ОСОБА_42. От кого осуществлялись поставки на предприятия ОСОБА_42., он не знает. Потом ОСОБА_42. приобрел ООО «Салто» и предложил ему работу на данном предприятии в качестве директора. При этом ОСОБА_42. пояснил, что действительное руководство предприятием он осуществлять не будет, а его обязанности останутся прежними и ему дополнительно нужно будет подписывать бухгалтерские и налоговые документы ООО «Салто». В конце 2004 г. - начале 2005 г. он стал директором ООО «Салто» с зарплатой в 1500 гривен. Все документы ООО «Салто» ему на подпись предоставляла бухгалтер ОСОБА_42. по имени ОСОБА_1 Самостоятельно он никакой деятельности ООО «Салто» не осуществлял и не распоряжался денежными средствами предприятия. В середине 2005 г. ОСОБА_42. перестал выплачивать ему зарплату и он попросил ОСОБА_42. уволить его с должности директора ООО «Салто», на что последний согласился, но пообещал его уволить после окончания налоговой проверки. Потом ОСОБА_42. попросил его оформить на ООО «Салто» кредит в Филиале АКБ «Имэксбанк» на сумму 700 тысяч гривен до того, пока ОСОБА_42. не найдет нового директора, а после назначения нового директора по акту приема - передачи документов по кредиту снимет с него обязательства по кредиту. Также ОСОБА_42. сказал, что погашать кредит будет самостоятельно. Он согласился с педложеним ОСОБА_42. Но после заключения кредитного договора и получения кредита ОСОБА_42. так и не назначил нового директора ООО «Салто» и он самостоятельно перестал выходить на работу. В последствии ему стало известно, что кредит так и не погашался ОСОБА_42

Свидетель ОСОБА_6. в суде пояснил, что в феврале 2004 г. его знакомый ОСОБА_4 предложил ему работу водителем на ЧП «Промметаллтрейд». При оформлении на работу он познакомился с хозяином ЧП Промметаллтрейд» ОСОБА_42. Через два-три месяца ОСОБА_42. предложил оформить его директором ЧП «Промметаллтрейд», на что последний согласился. Для оформления директором предприятия, к нотариусу его возил ОСОБА_3. После этого все финансово - хозяйственные документы ЧП «Промметаллтрейд» он подписывал по предоставлению документов бухгалтерами ОСОБА_42. Печать предприятия все время находилась у бухгалтеров, а фактическое руководство предприятием осуществлял ОСОБА_42. При подписании документов он не ознакамливался с их содержанием, так как ничего не понимает в ведении хозяйственной деятельности.

В судебном заседании свидетель ОСОБА_82. пояснил, что в 2003 г. совместно со своим сыном ОСОБА_83. решили открыть фирму с целью осуществления операций с металлоломом. Хозяйственную деятельность ООО «САЛТО» вести так и не начало, поэтому он летом 2003 года он и ОСОБА_83. подписали все необходимые документы о передачи прав собственностина ООО «САЛТО» ОСОБА_42 Он самостоятельно никакой финансово-хозяйственной деятельности ООО «САЛТО» не осуществлял.

Показания свидетеля ОСОБА_83. полностью подтвердил свидетель ОСОБА_83. в судебном заседании.

Свидетель ОСОБА_84. в судебном заседании пояснил, что примерно в августе 2004 г. ему позвонил знакомый ОСОБА_85 и предложил устроится на роботу помощником строителя, на фирму, которая занимается евроремонтами. ОСОБА_85 сказал, что для трудоустройства необходимо взять паспорт и индификационный номер. На следующий день, встретившись с ОСОБА_85, он передал последнему паспорт и ИНН, который в свою очередь передал их девушке, встретившей их возле здания, после чего втроем поднялись на второй этаж здания, и подошли к двери офиса. ОСОБА_85 и девушка без него зашли в офис. Через несколько минут, выглянул ОСОБА_85 и предложил ему зайти. В комнате он увидел незнакомого мужчину, который сидел за столом, и держал в руках его документы. Мужчина поинтересовался, чем он на данный момент занимается. Он пояснил, что ищет работу. Мужчина, заполнив документы, предложил ему их подписать. Он подписал документы, содержания которых не читал, после чего вышел на улицу, а все документы остались в кабинете. Через некоторое время к нему спустилась девушка с документами. ОСОБА_85 подошел к ней и начал беседовать. Через некоторое время он с ОСОБА_85 сел в автомобиль, на котором и уехали от здания офиса. ОСОБА_85 отвез его на проспект Ленина и высадил возле магазина «Дом Одежды», отдал его паспорт и индификационный код и сказал, чтобы с завтрашнего дня он был готов к работе и, что он позвонит и сообщит, куда и в какое время ему нужно будет прибыть. Больше ОСОБА_85 ему не звонил. О том, что он является директором частного предприятия «Стик Маркет», он узнал впервые 05.04.2006 г. от работников милиции. Хозяйственною деятельность предприятия «Стик маркет» он не вел, печатью предприятия не пользовался, никаких документов связанных с деятельностью предприятия не подписывал, расчетные счета в банковских учреждениях не открывал.

Свидетели ОСОБА_19., ОСОБА_32., ОСОБА_33., ОСОБА_18., ОСОБА_31., ОСОБА_17., ОСОБА_28 в судебном заседании пояснили, что в зимний период 2004 г. - начало 2005 г. ОСОБА_86, предложила им зарегистрироваться частным предпринимателями и пояснила, что это все будет формально. За оформление частными предпринимателями ОСОБА_86 пообещала денежное вознаграждение. Они согласились, затем ездили совместно с ОСОБА_86 в райадминистрации и налоговые инспекции, где подписывали документы, не читая их. После того, как документы были подписаны, они отдавали их ОСОБА_86. Затем ездили совместно с ОСОБА_86 в Имэксбанк и ПриватБанк, где открывали расчетные счета. В банках, подписывали документы, не читая. Соглашались оформить документы на себя только из-за денежного вознаграждения, хозяйственной деятельности вести не собирались и не вели, денежные средства в банках не снимали.

Свидетель ОСОБА_29. в судебном заседании пояснил, что в начале 2005 г. он обратился к своему знакомому ОСОБА_4 с просьбой о трудоустройстве. ОСОБА_4 дал ему номер телефона, по которому он связался с ОСОБА_3.,. ОСОБА_3.. познакомил его с девушкой, которая помогла оформить документы частного предпринимателя на его имя и открыть счет в «Имэксбанке». Все документы девушка оставила у себя. Денежного вознаграждения от ОСОБА_4 за оформление его как частного предпринимателя, он не получал. Самостоятельно хозяйственную деятельность он не вел.

Свидетель ОСОБА_87. в суде пояснил, что в 2005 г. к нему обратился его знакомый ОСОБА_42 с просьбой предоставить во временное пользование жилье. Он согласился и предоставил ОСОБА_42. квартиру своей девушки, расположенную по ул. Победы в г. Запорожье за квартплату и передал ключи. Чем занимался ОСОБА_42. в указанной квартре не знает.

ОСОБА_81. в суде пояснила , что примерно в октябре 2004 году поступила на работу на фирму ЧП «Сплайн-КМ», где работала неофициально, выполняла работу бухгалтера. В круг обязанностей входило: ведение бухгалтерских документов фирмы, сдача отчетности в налоговые органы. Офис фирмы расположен по адресу г. Запорожье ул. Победы д.31 кв. 9. В помещении данной квартиры были расположены офисы таких фирм: ООО «МТА-групп» (директор ОСОБА_48), ЧП «Стик маркет» (директор - ОСОБА_88), ЧП «Металлург Єксим Комплекс» (директор - ОСОБА_12), бухгалтерскую документацию указанных фирм обслуживала она. Также в офисе располагались фирмы: ООО «Компания СПА» (директор - ОСОБА_42), ООО «Салто» (директор - ОСОБА_10), ЧП «Промметалтрейд» (директор - ОСОБА_6). Бухгалтерскую документацию трех последних фирм обслуживала ОСОБА_1. Все вышеуказанные фирмы занимались оптовой торговлей металлоломом. О фиктивности предприятий ей ничего не известно. Денежными средствами вышеперечисленных предприятий не распоряжалась, взаимоотношений не имела, а только готовила бухгалтерские документы, носила их в налоговые органы, пенсионные фонды. Бухгалтерские документы в банки не носила. Подписи на бухгалтерских документах не ставила.

Свидетель ОСОБА_34. в суде пояснил, что в 2004 г. он самостоятельно зарегистрировался частным предпринимателем с целью ведения хозяйственной деятельности. В связи с состоянием здоровья и необходимостью лечения, ОСОБА_86 предложила ему продать документы частного предпринимателя. В заранее оговоренное время он подъехал в офис к ОСОБА_86, где передал ранее незнакомому молодому человеку печать и документы частного предпринимателя, а молодой человек передал ему деньги. В этот же день он подписал доверенность на чье-то имя на право ведения хозяйственной деятельности от его имени. После этого он лег в больницу на операцию, а после выписки к нему стали приходить письма из ГНИ с требованием об оплате обязательных платежей. За весь период не подписывал никаких документов, так как находился в больнице.

Свидетель ОСОБА_89. в письменных пояснения, изложенных на имя суда, пояснила, что с 2001 г. работала в Запорожском горсовете, являлась членом рабочей группы Запорожского горсовета по обеспечению контроля за субъектами, осуществляющими операции с металлоломом. В ее обязанности, как члена рабочей группы, входило осуществление проверок промышленных площадок субъектов, осуществляющих операции с металлоломом, на предмет их соответствия Закону Украины «Про металлолом» и требованиям лицензионных условий. По результатам проверок рабочая группа составляет акт, который является одним из необходимых документов при получении лицензии на осуществление операций с металлоломом. Никаких проверок она фактически не осуществляла, несколько раз подписывала протоколы, предоставленные ей ОСОБА_90, а в последствии отказалась это делать (том 41 л.д.136-138).

Допрошенная в судебном заседании в качестве свидетеля ОСОБА_86 пояснила, что с ОСОБА_42 познакомилась летом 2004 года, когда последний обратился в ООО «УА «Темп» с вопросом о перерегистрации фирмы. ООО «УА «Темп» осуществляло деятельность по регистрации физических и юридических лиц. ОСОБА_42 обратился к ней с просьбой о подыскании людей для регистрации их частными предпринимателями за денежное вознаграждение. Она согласилась, подыскала и зарегистрировала частными предпринимателями следующих лиц: ОСОБА_26, ОСОБА_32., ОСОБА_33 ОСОБА_17., ОСОБА_19., ОСОБА_18., ОСОБА_25., ОСОБА_23., ОСОБА_28, ОСОБА_34., ОСОБА_36., ОСОБА_35, которые в основном являлись ее родственниками либо знакомыми. После регистрации предпринимателей, она передавала все регистрационные документы и печати лично ОСОБА_42 Также на частных предпринимателей она открывала счета в «Имэксбанке», расположенном по ул. Днепропетровское шоссе. Приводила клиентов к банку, но в банк она не заходила, ждала на улице. Оформив необходимые документы в банке, частные предприниматели передавали все документы ей, а она в свою очередь ОСОБА_42 Через некоторое время у вышеперечисленных предпринимателей возникла налоговая задолженность и она решила встретиться с ОСОБА_42, чтобы решить проблемы родственников и знакомых. При встрече ОСОБА_42 пообещал решить вопросы с возникшей задолженностью у частных предпринимателей, но впоследствии этого не сделал. Офис ОСОБА_42 был расположен по адресу: г. Запорожье ул. Победы, 31. Всю бухгалтерию предприятий, которые находились на ул. Победы, вели ОСОБА_1 и ОСОБА_97 ОСОБА_3 ей известен, как курьер ОСОБА_42, привозил ей в офис документы от ОСОБА_42 для регистрации и перерегистрации предприятий, забирал указанные документы и передавал оплату за выполненную работу. Кроме того, пояснила, что по просьбе ОСОБА_3 регистрировала фирмы «Баюз», «Метдрайв 21», «Ванс 21».

Свидетель ОСОБА_54. в суде пояснила, что она работает в ООО «УА «Темп» в должности специалиста, осуществляет регистрацию и перерегистрацию юридических лиц и частных предпринимателей. Ее руководителем является ОСОБА_86, с ОСОБА_42 она знакома с 2003 г., с их помощью он приобрел и перерегистрировал следующие предприятия: ООО «Салто», ООО «МТА-Групп», ЧП «Компания СПА», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Металлург-эксим-комплекс», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Остов», ЧП НПФ «Блок». Основным условием ОСОБА_42 при приобретении данных предприятий было наличие у них лицензии на операции с ломом черных и цветных металлов. Лично ОСОБА_42 принимал участие в регистрации ООО «Салто», по всем остальным предприятиям от него приезжали с документами ОСОБА_3, ОСОБА_13, а также ОСОБА_1. Она лично от них документы не получала и им документы не отдавала, этим занималась ОСОБА_86, как директор. Лица, на которых оформлялись предприятия (учредители, директора) к ним в офис не приходили, а им предоставлялись паспорта либо копии паспортов. С ОСОБА_4 знакома с 2002 г. До ноября 2005 г. ОСОБА_4 не приезжал в офис ООО «УА «Темп» и не привозил никаких документов. В ноябре 2005 г. в офис ООО «УА «Темп» приехали ОСОБА_3. и ОСОБА_13, а ОСОБА_4 находился в машине. От ОСОБА_4 она узнала, что он работает у ОСОБА_42.

В ходе обыска 27.02.2006 г. в квартире АДРЕСА_4 в г. Запорожье, были изъяты:

- диски «Приватбанк» с точками доступа - ЧП «ОСОБА_38», ЧП «Рейн», ЧП «Папировский», ЧП «ОСОБА_27», ЧП «ОСОБА_14», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Остов», ЧП «ОСОБА_24», ЧП «ОСОБА_43», ООО «Салто»;

- дискеты с надписями - «Банк Имекс», «Філія АКБ Имекс Банк», ЧП «ОСОБА_43.», «ООО «Компания СПА», «ЧП «Рейн», «ЧП «ОСОБА_27.», «ЧП «ОСОБА_14.», «ЧП «Промметаллтрейд», «ЧП «ОСОБА_30.», «ООО «Салто», «ООО «МТА-Групп», «ЧП «ОСОБА_36.», «ЧП «ОСОБА_91.», «ЧП «Сплайн КМ», «ООО « Салто», «ЧП «Рейн», «ЧП «Промметаллтрейд», «Укрсиббанк» # 2, «Укрсиббанк» # 1»;

- 30 Дисков АБ «Приватбанк»: № ZQ7GXP ЧП «ОСОБА_24», № ZQ7 ISI ЧП «ОСОБА_34», № ZQ7 PJ5 ЧП «ОСОБА_32»;

- пластиковые карточки «Приватбанк»: чековые книжки по счетам: НОМЕР_130, НОМЕР_54, НОМЕР_45, НОМЕР_131, НОМЕР_64, НОМЕР_44, НОМЕР_131, НОМЕР_44, НОМЕР_132, НОМЕР_44, НОМЕР_131 - АБ «Имэксбанк»; НОМЕР_133, НОМЕР_54, НОМЕР_134 - АБ «Приватбанк», неиспользованные денежные чеки: КИ 8412199, КИ 9032626, КИ 9032543, КИ 6419806, КИ 9033670, КИ 9032675, КИ 6419810, КИ 7747190, КИ 6419877, КИ 6419812, КИ 6419895, КИ 6419892, КИ 8412148, КИ 8412024 - АБ «Имэксбанк»;

- уведомление об открытии счетов на следующих лиц: ОСОБА_28, ОСОБА_28, ОСОБА_36., ОСОБА_35., ОСОБА_34., ОСОБА_17., ОСОБА_32., ОСОБА_33, ОСОБА_31., ОСОБА_33., ОСОБА_29., ОСОБА_29., ОСОБА_31.;

- ксерокопии паспортов следующих лиц: ОСОБА_44, ОСОБА_34., ОСОБА_23., ОСОБА_48., ОСОБА_21., ОСОБА_8, ОСОБА_27., ОСОБА_18., ОСОБА_19.ОСОБА_29., ОСОБА_26., ОСОБА_92., ОСОБА_16., ОСОБА_93., ОСОБА_41., ОСОБА_31., ОСОБА_25., ОСОБА_20., ОСОБА_24;

- пакеты документов на открытие карточных счетов на следующих лиц: ОСОБА_16 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_34 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_34 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_17 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_36 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_35 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_24 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_36 (АБ «Имэксбанк»);

- пакеты документов на обслуживание в системе «Клиент-Банк» на следующих лиц: ОСОБА_23., ОСОБА_25., ОСОБА_46., ОСОБА_29., ОСОБА_31. с дискетами;

- листы формата А-4 с оттисками печатей следующих СПД: «ЧП «Промметаллтрейд», «ООО « Салто», ООО «МТА - Групп», ЧП «ОСОБА_35.», ЧП «ОСОБА_34.», ЧП «ОСОБА_36.», ЧП «ОСОБА_17.», ЧП «ОСОБА_31.», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_29.», ЧП «ОСОБА_23.», ЧП «ОСОБА_33.», ЧП «ОСОБА_16.», ЧП «ОСОБА_14.», ЧП «Металлург эксим комплекс», ЧП «ОСОБА_26.», ЧП «ОСОБА_24»;

- регистрационные документы частных предпринимателей ОСОБА_20., ОСОБА_21, ОСОБА_35, ОСОБА_16., ОСОБА_34., ОСОБА_36., ОСОБА_27., ОСОБА_14., ОСОБА_29, ОСОБА_24., ОСОБА_30., ОСОБА_31.;

- папки с банковскими выписками следующих частных предпринимателей: ОСОБА_18., ОСОБА_36., ОСОБА_26., ОСОБА_17., ОСОБА_34. (2 шт.), ОСОБА_19., ОСОБА_33., ОСОБА_25., ОСОБА_35.;

- трудовые книжки - НОМЕР_135 на ОСОБА_72., НОМЕР_136 на ОСОБА_9, НОМЕР_137 на ОСОБА_4;

- учредительные документы ООО «АКПА», ЧП «Реал Агро», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметаллтрейд»;

- подшивка с налоговыми документами ЧП «Металлург эксим комплекс»

- журнал регистрации проверок ЧП «Сплайн КМ»

- папки с налоговыми обязательствами ЧП «Промметаллтрейд» за период июль- сентябрь 2004 г.; бухгалтерскими документами ЧП «Промметаллтрейд» за период июнь-июль 2003 г., май 2003г., январь 2003г., апрель 2003г., март 2004г.; с документами ЧП «Промметаллтрейд», с надписью «1»; с документами ЧП «Промметаллтрейд» с надписью «Банк, Январь - Август 2003г.»; с документами, с надписью «Реализация Март 2004г. ООО «Салто», ООО «Азовмет ЛТД»; с документами, с надписью «Налоговые накладные 2004г., ЧП «Промметаллтрейд»; с документами, с надписью «ТТН, ЧП «Промметаллтрейд», «ООО «АзовМет ЛТД »; с документами, с надписью «Приемно - сдаточные акты ООО «МТА Групп»; с документами, с надписью «Налоговые накладные ЧП «Промметаллтрейд», январь 2005г.; с документами, с надписью «Накладные ЧП «Промметаллтрейд», октябрь 2004г.; с документами, с надписью «Отчетность ЧП «Промметаллтрейд», 2002-2003г.; с документами, с надписью « ЧП «Промметаллтрейд», 2003г. февраль; с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», банк июль 2004г.; с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», март 2003г.; с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», банк 2004г.; с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», январь 2004г.; с договорами № 2; с документами, с надписью «Провозные документы ООО «Салто»; с документами, с надписью «Документы со станции «Запорожье Грузовое» МТА Групп; с документами, с надписью «Акты, налоговые проверки ЧП «Промметаллтрейд», 2003-2004г.; «Банк, декабрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; с документами, с надписью «Реализация ЧП «Промметаллтрейд» апрель 2004г.; с документами, с надписью «Банк 2005г. ЧП «ОСОБА_20.»; с документами, с надписью «Банк 2005г. ЧП «ОСОБА_21»; с документами, с надписью «Банк 2004-2005г. ЧП «Сплайн КМ»; с документами, с надписью «Банк 2005г. ЧП «Стик Маркет»; с документами, с надписью «Банк 2004г. ООО «Мта-Групп»; с документами, с надписью «Налоговые накладные ЧП «Промметаллтрейд» № 3; с документами, с надписью «Реализация июль - сентябрь.2004г. ЧП «Промметалтрейд»; с документами, с надписью «ноябрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; с документами с надписью «налоговые обязательства ЧП «Промметаллтрейд»; с документами с надписью «реализация, декабрь 2004г. ЧП «Промметаллтрейд»;

- другие документы, имеющие отношение к вышеперечисленным субъектам предпринимательской деятельности (т.4 л.д. 165-181).

27.02.2006 г. по месту жительства ОСОБА_4 по адресу: АДРЕСА_5, в ходе обыска были изъяты: штамп со следующими данными: «г. Запорожье, ЧП ОСОБА_30., код № НОМЕР_17, АДРЕСА_6 печати со следующими данными: «Підприємець ОСОБА_43, НОМЕР_138, Україна, місто Запоріжжя», «Приватне підприємство «Реал-Агро», 31646968, Україна, м. Запоріжжя», «Приватний підприємець ОСОБА_40, НОМЕР_1, Україна, м. Запоріжжя», «Підприємець ОСОБА_30, НОМЕР_17, Україна, м. Запоріжжя», «Товариство з обмеженою відповідальністю «Науково виробнича фірма БЛОК», 31491205, Україна, м. Запоріжжя», «Товариство з обмеженою відповідальністю «Металург-ексим-комплекс», 32875569, Україна, м. Запоріжжя»; «Фізична особа-підприємець, ОСОБА_34, НОМЕР_21, Україна, м. Запоріжжя», «Фізична особа-підприємець, ОСОБА_31, НОМЕР_18, Україна, м. Запоріжжя», «Підприємець, ОСОБА_16,НОМЕР_3, Україна, м. Запоріжжя», «Фізична особа-підприємець, ОСОБА_36, НОМЕР_23, Україна, м. Запоріжжя», «Фізична особа-підприємець, ОСОБА_29, НОМЕР_16, Україна, м. Запоріжжя», «Приватне підприємство «Остов», 33004379, Україна, м. Запоріжжя», «Фізична особа-підприємець, ОСОБА_15, НОМЕР_2, Україна, м. Запоріжжя», «Підприємець ОСОБА_24, НОМЕР_11, Україна, м. Запоріжжя», «Приватний підприємець ОСОБА_35, НОМЕР_22, Україна, м. Запоріжжя», «Підприємець, ОСОБА_38, НОМЕР_139, Україна, м. Запоріжжя», «Фізична особа-підприємець, ОСОБА_22, НОМЕР_9, Україна, м. Запоріжжя», «Приватне підприємство «Валтекс», 31122445, Україна, місто Запоріжжя», «Приватне підприємство «Рейн», 31950220, Україна, м. Запоріжжя»; ряд печатей предприятий; факсимеле ОСОБА_35., ОСОБА_36; печать ТОВ «МТА-Груп»;

чековые книжки АКБ «Имэксбанк» на расчетные счета: НОМЕР_52; НОМЕР_56; НОМЕР_64; НОМЕР_140; НОМЕР_62; НОМЕР_60; НОМЕР_41; НОМЕР_39; НОМЕР_141; трудовая книжка ОСОБА_29., записные книжки ОСОБА_4, пластиковые банковские карточки «Маэстро кард» АКБ «Приватбанк» (последние цифры НОМЕР_273, НОМЕР_274,НОМЕР_275,НОМЕР_276,НОМЕР_277,НОМЕР_278,НОМЕР_279,НОМЕР_280,НОМЕР_281, НОМЕР_282), пластиковые карты «Виза» АКБ «Приватбанк», скрепленные черновой записью с численными обозначениями 26 99, 69 54, 33 95, 63 57; и другие печати и документы (т.4 л.д. 182-185).

27.02.2006 г. по месту жительства ОСОБА_42. по адресу: АДРЕСА_8, был проведен обыск в ходе которого были изъяты: записные книжки; акт предъявления оплаты векселя ЧП «Валтекс»; ежедневник ОСОБА_42.; листы формата А-4 с оттисками печати ЧП «Промметаллтрейд»; листы формата А-4 с оттисками печатей ЧП «Рейн» (т.4 л.д. 186-188).

Справкой № 23 от 17.05.2006 г. ЗАО «Запорожмебель» подтверждается, что договор аренды № 01-03 от 05.12.2003 г. между ООО «МТА Групп» и ЗАО «Запорожмебель» окончил срок действия 05.06.2004 г. и не пролонгировался (т.4 л.д.222).

Как усматривается из справки № 92 от 25.04.2006 г. ЧП ОСОБА_90 , по адресу: АДРЕСА_7 ЧП «Стик Маркет» в аренду помещения и территория не предоставлялись (т.4 л.д.215).

Справкой №15-1224/11 от 12.05.2006 года ООО «Азовская кабельная компания» подтверждается, что между ООО «АКК» и ООО «САЛТО» договора аренды не заключались (т.4 л.д. 205).

Справкой №444/01 от 24.05.2006 года Управления промышленности и развития инфраструктуры подтверждается, что на территории пгт. Веселое и Веселовского района нет промышленных площадок для переработки и хранения черных и цветных металлов (т.4 л.д.205).

Согласно справки №125 от 04.04.2006 г. ООО «ЗАРЗ» данное предприятие не предоставляло в аренду промышленные площадки ЧП «Сплайн КМ» (т.4 л.д. 204).

Справкой № 1064 от 20.04.2006 г. Запорожской механизированной дистанции , подтверждается, что данное предприятие не предоставляло ЧП «Промметаллтрейд» в аренду промышленные площадки (т.4 л.д.198).

Согласно протоколов выемки и осмотра были изъяты и осмотрены лицензионные дела ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», ООО «АКПА», ООО «МТА Групп», ООО «Салто» (т.2 л.д.3-4д, 6-259).

Как усматриваются из заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 155 от 27.07.2006 г., подписи на приемо-сдаточных актах, товарно-транспортных, расходных, налоговых накладных, акты сдачи-приема работ от имени ОСОБА_6. выполнены вероятно ОСОБА_1. (т.274 л.д.1,4,7,10,13,84,87,90,93,96,99,102,108,111,114, 117, 219,237,272,329,339,305,315-318,320-323,326-328,335-367; т.232 л.д.154,155,158-161, 183-237; т.279 л.д.1-5; т.103 л.д.83-94; т.252 л.д.77-82).

Акт происхождения лома черных металлов, сертификат качества на вторичные черные металлы, приемо-сдаточные акты, договора, подписанные от имени ОСОБА_6 выполнены электрографическим способом с использованием копировально-множительной техники, в связи чем решить вопрос об исполнителе подписей не представляется возможным.

Акт приема-передачи векселя, налоговые, расходные накладные, товарно-транспортные накладные, приемо-сдаточный акт от имени ОСОБА_6 выполнены вероятно ОСОБА_6. (т.197 л.д.99,100,102,103,105,106,108-115,117,118,120,121,123, 124,120,130,132,133,136-143,145,146,148,149,151,152,154-159,161-166,168,169,172,174,175, 178-182,188,190,191,194,195,198,200,252-256,286-312; т.18 л.д.2).

Ряд договоров поставки, приемо-сдаточные акты, акты приема-передачи, налоговые, расходные, товарно-транспортные накладные, счета, спецификации, бухгалтерские справки, приказы, р асчетные ведомости о начислении перечислении страховых взносов, налоговый расчет коммунального налога, расчет суммы страховых взносов на общеобязательные государственное пенсионное страхование, налоговые декларации о налогах на добавленную стоимость, от имени ОСОБА_10., выполнены вероятно ОСОБА_10. (т.256 л.д.2-9,15-19,21-46,49-53,70-76,78,80-87,89-90,92-103,118-124,136-139,143,181-205,241-244,251; т.229 л.д.8,9,107-126; т.124 л.д.1-124; т.214 л.д.18-20; т.154; т.24 л.д.13-49; т.262 л.д.51-63,195-287; т.268 л.д.18-56; т.101; т.180 л.д.148,150-158; т.231; т.11 л.д.193-219; т.129 л.д.54-76; т.227 л.д.17-38,170,173; т.13 л.д.132-137; т.195 л.д.1-10,12,18-34,36,38,40; т.197 л.д.1,2; т.251 л.д.1,22,24,26,30,32,34,36,38,40,42,44,46,48,50,52,54,56,58, 60,62; т.193 л.д.5-34; том 177 л.д.1-21,43-48,77-82,95-100,107-112,119,120,123; т.122 л.д.23-57,85-201; т.243 л.д.1-31,33-49,51,53,55,57,59,61,63,65,67,69,71,73,75,77,79-81,83-103,105, 107,109-119,121-185; т.202 л.д.1-45,91-116,143,166,193,194; т.234 л.д.313,402; т.2 л.д.162-165; т.51 л.д.1-2).

Договора купли-продажи, договора, товарно-транспортные, налоговые, расходные накладные, приемо-сдаточные акты, акты прохождения черных металлов, акты прохождения лома, акты приема-сдачи работ, приложения, трудовые соглашения, приказы, заявления, сумма НДС, подписанные от имени ОСОБА_42, выполенены вероятно ОСОБА_42 (т.228 л.д.6; том 267 л.д.74-90; т.214 л.д.18-20; т.128 л.д.325-362; т.10 л.д.239-274; т.83 л.д.50-85; т.270 л.д.403-407; т.89 л.д.1-25,28-45; т.75; т.150; т.29 л.д.1-98).

Ряд накладных, расходных накладных, актах сверки подписанных от имени ОСОБА_42., подписаны вероятно ОСОБА_1. (т.103 л.д.83-94; т.253 л.д.366,437).

Подписи под договором купли-продажи, расходных, налоговых накладных, договора спецификации от имени ОСОБА_44. выполнены вероятно ОСОБА_1. (т.256 л.д.245-247, 260; т.228 л.д.58-60; т.242 л.д.242; т.41 л.д.292-293; т.268 л.д.142-159; т.219 л.д.41-78; т.6 л.д.99-108; т.278 л.д.89-92,86,139-140; т.7 л.д.9-62, 83-136,146-149,150-195,196-236,524-527,539-542; т.177 л.д.49-54,57-76; т.51 л.д.34,86).

Оборотно-сальдовая ведомость по счету, бухгалтерская справка, балансовый отчет, подписанные от имени ОСОБА_45, выполнены вероятно ОСОБА_45. (т.228 л.д.345-347).

Налоговые, расходные накладные, составленные от имени ОСОБА_45, вероятно выполнены не ОСОБА_45., а другим лицом (т.265 л.д.243-258, 264-481).

В нескольких налоговых накладных, подписанных от имени ОСОБА_91., подписи вероятно выполнены не ОСОБА_91., а другим лицом (т.156 л.д.27-30).

Подписи в ряде налоговых накладных, выполненные от имени ОСОБА_30., ОСОБА_8, являются не подписями ОСОБА_30., ОСОБА_8, а другого лица (т.48 л.д.1-17, 31-38; 41-63).

Дополнительное соглашение, сведенный реестр, заявление, договор, базовые тарифы, договор на осуществление расчетно-кассового обслуживания, выполненные от имени ОСОБА_30., подписаны вероятно ОСОБА_30. (т.3 л.д.1-18).

Договор, заявка расчет, сведенный реестр тарифов от имени ОСОБА_8, подписаны вероятно ОСОБА_8 (т.3 л.д.62-65)

Подписи в нескольких накладных, расходных накладных от имени ОСОБА_88., выполнены вероятно ОСОБА_1. (т.206 л.д.98-101).

Налоговые накладные, накладные, акты списания, расходные накладные, договор банковского счета, расчеты суммы внесения страховых взносов, декларации на налог на прибыль предприятия, счет-фактуры, акты списания, составленные от имени ОСОБА_4, выполнены ОСОБА_4 (т.242 л.д.332-335; т.41 л.д.246-247; т.169 л.д.18-20, 31,57,58; т.108 л.д.12-18,22-24; т.247 л.д.171-173,205-207,235-237; т.42 л.д.31,32,38-40,42,47-51,65,66,68-70; т.178 л.д.11-12,65,66,19-21,73-74,79-89,92,93,104,105,129,130,141, 143,147-152; т.62 л.д.234; т.72 л.д.164-176,300-304; т.246 л.д.1-2).

По большинству приобщенных в качестве вещественных доказательств документов - ответить на вопрос выполнены ли данные подписи предполагаемыми исполнителями не представляется возможным в связи с тем, что не установлено совокупности признаков достаточной для какого-либо определенного вывода. (Т.4 л.д.230-257).

Согласно заключения судебно-технической экспертизы № 156 от 27.07.2006 г. , оттиски на представленных на исследование документах первичного бухгалтерского учета и договорах, которые были изъяты в ходе обыска в кв.9 дома № 31 по ул. Победы в г. Запорожье, по месту нахождения офиса ОСОБА_42. оставлены именно теми клише, которые были изъяты в ходе указанного обыска (т.5 стр.1-700; т.6 л.д.1-347; т.7 л.д.1-317; т.8 л.д.1-243, т.9 л.д.1-290).

Согласно протокола осмотра от 05.04.2006 г. осмотрены документы, извлеченные из мешков и коробок, изъятые в ходе обыска от 27.02.2006 г. в офисе ООО «Компания СПА» (т.10-14).

Оценив показания на досудебном следствии свидетелей ОСОБА_91. (том 4 л.д.5-6), ОСОБА_94. (том 4 л.д.13-14), ОСОБА_12 (том 4 л.д.15-17), ОСОБА_69. (том 4 л.д.30-31), ОСОБА_41. (том 4 л.д.46-48), ОСОБА_45. (том 4 л.д.58-60), ОСОБА_8 (том 4 л.д.65-67), ОСОБА_95. (том 4 л.д.70-71), ОСОБА_88. (том 4 л.д.78-81), ОСОБА_9 (том 4 л.д.82-84), ОСОБА_76. (том 4 л.д.90-91), ОСОБА_25. (том 4 л.д.118-119), ОСОБА_24. (том 4 л.д.120-121), ОСОБА_86. (том 4 л.д.122-123), ОСОБА_23. (том 4 л.д.124-125), ОСОБА_21. (том 4 л.д.131-134), ОСОБА_38. (том 4 л.д.136), ОСОБА_91. (том 4 л.д.137-139), ОСОБА_16. (том 4 л.д.141), ОСОБА_20. (том 4 л.д.155-156), ОСОБА_96 (том 4 л.д.157-158), ОСОБА_90. (том 4 л.д.159-161), которые были оглашены в судебном заседании с точки зрения допустимости, суд не принимает их во внимание при вынесении приговора, поскольку данные доказательства собраны с нарушением требований УПК Украины, а указанные лица не были непосредственно допрошены в судебном заседании.

Согласно ст.65 УПК Украины доказательствами по уголовному делу являются какие-либо фактические данные, на основании которых в установленном законом порядке орган дознания, следователь и суд устанавливают наличие либо отсутствие общественно опасного деяния, виновность лица, которое совершило это деяние, и иные обстоятельства, имеющие значение для правильного решения по делу.

Ч.3 ст.66 УПК Украины определено, что в предусмотренных законом случаях лицо, которое проводит дознание, следователь, прокурор и суд по делам, которые пребывают в их производстве, вправе поручить подразделениям, которые осуществляют оперативно-розыскную деятельность, провести оперативно-разыскные мероприятия или применить средства для получения фактических данных, которые могут быть доказательствами по уголовному делу.

Ч.3,5 ст.114 УПК Украины предусмотрено, что следователь по расследуемых им делам вправе давать органам дознания поручения и указания о проведении розыскных и следственных действий и требовать от органов дознания помощи при проведении отдельных следственных действий.

Пояснения, полученные от лиц оперуполномоченными УБОП без соблюдения требований ст.114 УПК Украины, и не трансформированные ни в одно из перечиленных в ч.2 ст.65 УПК Украины процессуальных источников, не может быть использовано в доказывании как доказательство, поскольку в данном случае оно является источником фактических данных, которые имеют только ориентировочное значение для проведения следственных действий с целью формирования доказательств.

Доводы следователя Бурма Д.А. о том, что отдельные судебные поручения о допросе лиц в качестве свидетелей он не давал в связи с тем, что оперуполномоченные УБОП входили в состав оперативно-следственной группы, а потому могли проводить следственные действия, в том числе допрашивать свидетелей, не основываются на требованиях УПК Украины. Кроме того, в метариалах уголовного дела имеется судебное поручение следователя СГ прокуратуры Шевченковского района г. Запорожья оперативным сотрудникам УБОП УМВД Украины в Запорожской области (том 4 л.д.76а) в порядке, предусмотренном ч.3 ст.114 УПК Украины об установлении и допросе в качестве свидетелей ряда лиц, которые в последующем установлены и допрошены не были, о чем имеются рапорта.

Согласно справки специалиста ГНИ Шевченковского района г. Запорожья, общая сумма занижения налогового обязательства налога на добавленную стоимость ЧП ОСОБА_14 инн.НОМЕР_1, ЧП ОСОБА_20. инн. НОМЕР_7, ЧП ОСОБА_22. инн. НОМЕР_9,ЧП ОСОБА_16. инн. НОМЕР_3, ЧП ОСОБА_21 инн.НОМЕР_8, ЧП ОСОБА_19. инн. НОМЕР_6, ЧП ОСОБА_18. инн. НОМЕР_5, ЧП ОСОБА_15. инн. НОМЕР_142, ЧП ОСОБА_31. инн. НОМЕР_18, ЧП ОСОБА_28 инн .НОМЕР_15, ЧП ОСОБА_32. инн. НОМЕР_143, ЧП ОСОБА_33. инн. НОМЕР_20, ЧП ОСОБА_26. инн. НОМЕР_13, ЧП ОСОБА_30. инн.НОМЕР_17, ЧП ОСОБА_27. инн. НОМЕР_14, ЧП ОСОБА_29. инн.НОМЕР_16, ЧП ОСОБА_23 іпн. НОМЕР_10, ЧП ОСОБА_24 инн. НОМЕР_11, ЧП ОСОБА_25. инн. НОМЕР_12, ЧП ОСОБА_17 инн. НОМЕР_4, ЧП ОСОБА_34. инн. НОМЕР_21, ЧП ОСОБА_35. инн. НОМЕР_22, ЧП ОСОБА_36. инн. НОМЕР_144. при хозяйственных взаимоотношениях с ООО «Салто» (код ОКПО 32607542), ООО «МТА - Груп» (код ОКПО 32786700), ЧП «Рейн» (код ОКПО 31950220), ООО «Компания СПА» (код ОКПО 32740560) , ЧП «Промметалтрейд» (код ОКПО 31831232), ЧП «Сплайн КМ» (код ОКПО 32997741), ЧП «Металлург Эуксим Комплекс» (код ОКПО 32875569), ЧП «Стик Маркет» (код ОКПО 33210847), ЧП «Остов» (код ОКПО 33004379), ООО НПФ «Блок» (код ОКПО 31491205), ООО «АКПА» (код ОКПО 3317522) составляет 49153492,80грн.

На основании указанной справки подсудимым ОСОБА_1., ОСОБА_4 и ОСОБА_2 органом досудебного следствия вменен квалифицирующий признак ч.2 ст.205 УК Украины - причинение крупного материального ущерба государству.

По содержанию диспозиций ч.1,2 ст.205 УК Украины и в соответствии с разъяснениями, содержащимися в п.19 Постановления Пленума Верховного Суда Украины «О практике применения судами законодательства об ответственности за отдельные преступления в сфере хозяйственной деятельности» от 25.04.2003 г. № 3, ответственность по ч.2 ст.205 УК Украины по признаку крупного материального ущерба наступает лишь в случае причинения такого ущерба вследствие создания или приобретения СПД, а не дальнейшей незаконной деятельности. Неуплата налога на добавленную стоимость в результате незаконной деятельности уже созданных СПД, находится за пределами этого состава преступления. Доказательств же причинения такого ущерба самим фактом создания субьектов хозяйственной деятельности материалы дела не содержат, и в обвинительном заключении они не приведены.

В связи с вышеизложенным, суд считает необходимым исключить из обвинения, предъявленного ОСОБА_1., ОСОБА_4 и ОСОБА_2, квалифицирующий признак - причинение крупного материального ущерба государству.

Кроме того, действия ОСОБА_1., ОСОБА_4 и ОСОБА_2 квалифицированы органом досудебного следствия по ч.3 ст.209 УК Украины, как совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие и маскировку незаконного происхождения таких средств, источника их происхождения, местонахождения, перемещения, а также приобретение, владение и использование средств, полученных в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов совершенное организованной преступной группой.

Согласно конструкции обвинения, орган досудебного следствия считал, что организованная преступная группа в составе лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_1., ОСОБА_4 и ОСОБА_2, создали СПД для прикрытия незаконной деятельности, следующими действиями организовали совершение этими предприятиями финансовых операций с денежными средствами, полученными заведомо преступным путем.

Однако с такие выводы органа досудебного следствия не основаны на нормах уголовного законодательства.

В соответствии со Страсбургской конвенцией Совета Европы от 08.11.1990 г. об отмывании, поиске, аресте и конфискации доходов, полученных преступным путем, ратифицированной Законом Украины от 17 декабря 1997 г., условием привлечения к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств и другого имущества, полученных преступным путем, является совершение так называемого «предикатного» преступления, то есть преступления, в результате которого могут возникнуть доходы, подлежащие дальнейшей легализации.

Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 28.11.2002 г., вступившим в силу 11.06.2003 г., этот вопрос регулируется аналогичным образом.

Между тем преступление, ответственность за совершение которого предусмотрена статьей 205 УК, не является предикатным, поскольку самим фактом его совершения не приобретаются денежные средства и имущество. В соответствии со ст.209 УК Украины денежные средства и прочее имущество выступают предметом легализации при условии, что их получение состоялось заранее и было сопряжено с нарушением норм только уголовного законодательства.

Согласно же материалам, собранным во время досудебного следствия, средства перечислялись на счета СПД в том числе и легальными субъектами предпринимательской и хозяйственной деятельности и не установлено, что эти средства еще до перечисления были получены этими субъектами преступным путем.

Само по себе перечисление легально действующими предприятиями на счета фиктивных предприятий не делает эти средства полученными заведомо преступным путем, поскольку они считаются полученными во время легальной хозяйственной и предпринимательськой деятельности, пока не доказано противоположное.

С учетом вышеизложенного суд считает необходимым оправдать ОСОБА_1., ОСОБА_4 и ОСОБА_2. по ч.3 ст.209 УК Украины в связи с отсутствием в их действиях состава преступления.

В иной части действия подсудимых ОСОБА_1., ОСОБА_4 и ОСОБА_2. по ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины органом досудебного следствия квалифицированы правильно, как фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, совершенное организованной преступной группой; как должностной подлог, то есть внесение служебным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление и выдача заведомо ложных документов, если оно повлекло тяжкие последствия, совершенное организованной преступной группой.

Непризнание подсудимыми ОСОБА_4 своей вины и частичное признание вины ОСОБА_1. и ОСОБА_2., суд расценивает как избрание подобной формы защиты.

Создание и приобретение субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности в составе организованной преступной группы, в которую входили лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, как организатор, ОСОБА_1., ОСОБА_2. и ОСОБА_4, как исполнители, подтверджается показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей, протоколами обысков от 27.02.2006 г. и заключением судебно-почерковедческой экспертизы, которые суд признает достоверными, поскольку они логично согласуются с иными фактическими данными, последовательны и в объективности которых у суда нет сомнений.

Предпринимательская деятельность является одним из видов хозяйственной деятельности, обязательными признаками которой являются - непостредственность, систематичность ее совершения с целью получения прибыли.

Создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) в целях прикрытия незаконной деятельности, образует состав преступления, предусмотренного ст.205 УК Украины, как фиктивное предпринимательство.

Под незаконной деятельностью, о которой идет речь в ст.205 УК Украины, следует понимать такие виды деятельности, которое лицо не имеет права совершать вообще, или же, имея на то право, применительно к обстоятельствам данного уголовного дела, при определенных условиях с соблюдением определенного порядка, совершает их с нарушением.

Закупка товаров юридическим лицом за наличный расчет, вместо установленной для юридических лиц безналичной формы расчетов, а равно совершение сделок без надлежащего документального оформления и без проведения через бухгалтерский и налоговый учет из-за не оформления документов по покупке и оплате за приобретенный товар, проведение платежей по несуществующим сделкам на основании поддельных документов с целью достижения личной корыстной цели, как раз и свидетельствует о незаконности хозяйственной деятельности.

Доводы защиты о том, что ОСОБА_1., ОСОБА_2, ОСОБА_4 не может быть субъектами преступления, предусмотренного ч.2 ст.366 УК Украины не обоснованны, поскольку в соответствии со ст.30 УК Украины иные участники организованной группы несут ответственность за преступления, в подготовке или совершении которых они принимали участие.

Утверждение подсудимых ОСОБА_1. и ОСОБА_4 о том, что во время досудебного следствия к ним применялись меры физического воздействия, суд признает необоснованными и не принимает во внимание по следующим основаниям.

На досудебном следствии ОСОБА_1. и ОСОБА_4 допрашивались, им разъяснялись процессуальные права, в том числе и право подавать жалобы на действия и решения лица, производящего оперативно-розыскные действия, а также следователя. Однако, после проведения следственных действий жалоб от подсудимых на неправомерные действия оперативных работников и органов досудебного следствия не поступало.

Кроме того, во время судебного следствия в порядке ст.315-1 УПК Украины по указанным обстоятельствам прокуратуром Запорожской области была проведена проверка, в ходе которой не были установлены какие-либо данные, свидетельствующие о том, что органы досудебного следствия получили показания от ОСОБА_1. или ОСОБА_4 противоправным способом, в связи с чем было вынесено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела.

Судом были исследованы доказательства в части предьявленного ОСОБА_1., ОСОБА_2. обвинения по ч.3 ст.28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366, ч.3 ст.28, ч.3 ст.209 УК Украины.

Свидетель ОСОБА_6. пояснил, что с 2004 года он работал в должности директора на ЧП «Промметаллтрейд» у ОСОБА_42. На этой должности он числился формально, в действительности он работал у ОСОБА_42 водителем. Летом 2005 года к нему обратился ОСОБА_42 с просьбой оформить кредит на ЧП «Промметаллтрейд» в котором он формально являлся директором. Он согласился, поскольку ОСОБА_42 был его неофициальным руководителем. Переговоры с работниками банка по получению кредита в филиале АКБ «Имэксбанк» в г. Запорожье проводил ОСОБА_2, который тоже работал под неофициальным руководством ОСОБА_42. Он подписывал составленные документы в графе директор, бухгалтер ЧП «Промметалтрейд», а также чистые листы формата А-4. Подписанные документы ОСОБА_2 отвозил в филиал АКБ «Имэксбанк» в г. Запорожье. В августе 2005 г. он вместе с ОСОБА_2 поехал в филиал АКБ «Имэксбанк» в г. Запорожье с целью, чтобы он подписал документы на получение кредита. В банке он подписывал договор кредитной линии и договор залога. Кредит на него, как директора ЧП «Промметалотрейд», был оформлен лишь документально, а кредитными денежными средствами по его мнению распоряжался сам ОСОБА_42.

ОСОБА_10. в суде пояснил, что в период времени с лета 2003 года он работал у ОСОБА_42, его работа в заключалась в осуществлении контроля за погрузкой металла на промышленной площадке, в осуществлении поставок металла от ЧП «Промметаллтрейд», а в последующем ООО «Компания СПА» на ОАО «Запорожсталь». Ему не известны предприятия, которые поставляли металл на ЧП «Промметаллтрейд», ООО «Компания СПА», ООО «Салто», данными вопросами занимался ОСОБА_42. В период его работы с ОСОБА_42, было зарегистрировано или приобретено ООО «Салто», учредителями которого выступили ОСОБА_42 и ОСОБА_5. Осташиснкий предложил ему стать директором этого предприятия, при этом пояснив, что это позволит ему официально работать и будут осуществляться перечисления в пенсионный фонд. ОСОБА_42 пояснил, что после того как он станет директором, суть его работы не изменится, а он только будет подписывать документы, как директор предприятия. Он согласился, но как директор ООО «Салто», не имел доступа к денежным средствам предприятия, всем распоряжался ОСОБА_42 Ежемесячно ОСОБА_42 выплачивал ему заработную плату в размере около 1500 грн. Он, как директор ООО «Салто», подписывал те финансово-хозяйственные документы, которые ему давала на подпись ОСОБА_1. Самостоятельно никакой финансово-хозяйственной деятельности в лице ООО «Салто» он не осуществлял. Примерно в тоже время, когда он стал директором ООО «Салто», к нему обратился ОСОБА_42 с предложением получения на его имя кредита в «Укрсиббанк» с целью покупки для ОСОБА_78 автомобиля «Мерседес», при этом пояснил, что лично ему кредит не дадут, т.к. он ранее судим за совершение преступления в сфере экономики и обязался в кратчайшие сроки выполнить кредитные обязательства. Он согласился, и под залог самого автомобиля, был получен кредит в «Укрсиббанк» в сумме 36 тыс. долларов США. Автомобиль был оформлен на его имя, однако в техпаспорте было указано, что автомобилем имеет право управлять ОСОБА_42 и его супруга ОСОБА_98. К середине 2005 г. ОСОБА_42 перестал выплачивать ему заработную плату. В связи с этим он уволился от ОСОБА_42. ОСОБА_42 пояснил, что уволить его с должности директора предприятия он не может до проведения налоговой проверки. В июне 2005 г. ему позвонил ОСОБА_42 и сказал, чтобы он подъехал в Филиал АКБ «Имэксбанк» г. Запорожье, расположенный на ул. Днепропетровское шоссе, чтобы подписать в банке документы. Он подъехал к банку, возле которого его встретил ОСОБА_3. ОСОБА_3 сказал ему, что его вызвали для того, чтобы подписать в банке документы на получение кредита. Он позвонил ОСОБА_42 и спросил, почему его никто не предупредил о том, что на ООО «Салто» будет оформляться кредит. ОСОБА_42 сказал, что кредит находится на стадии рассмотрения и пока еще не решен вопрос по выдаче денежных средств, поэтому ему не стоит переживать по данному поводу. Он попросил ОСОБА_42 уволить его с ООО «Салто», поскольку не хотел, чтобы на его имя оформляли кредит. ОСОБА_42 ответил, что пока он подберет кандидатуру нового директора ООО «Салто», чтобы он подписал в банке документы, касающиеся рассмотрения вопроса о выдаче кредита ООО «Салто». Также ОСОБА_42 сказал, что при подписании документов в банке о рассмотрении вопроса по выдаче кредита, на его имя кредит оформляться не будет до того времени, пока ОСОБА_42 не назначит нового директора ООО «Салто», на которого и будет оформлен кредит. Так как кредит, со слов ОСОБА_42, не должен был оформляться на его имя, он согласился с предложением ОСОБА_42 подписать в АКБ «Имэксбанк» первичные документы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита ООО «Салто». После этого он с ОСОБА_3 прошел в АКБ «Имэксбанк», где они проследовали в кредитный отдел. В кредитном отделе ОСОБА_3 подвел его к ранее неизвестной женщине, которая предоставила ему документы на подпись. Какие именно документы подписывал, он не знает, так как доверял ОСОБА_42 После этого вышеуказанная женщина сказала им подождать нотариуса. Спустя некоторое время в банк приехала женщина, которая представилась нотариусом. Нотариус взяла у него паспорт, после чего предоставила ему на подпись какой - то документ, который он подписал. Затем он уехал. Периодически созваниваясь с ОСОБА_42, интересовался назначением нового директора ООО «Салто», на что ОСОБА_42 ему говорил, что пока не подыскал кандидатуру, также пояснил, что кредит ООО «Салто» не выдали и поэтому предприятие не будет работать в ближайшее время. В августе 2005 года ему позвонил ОСОБА_3 и попросил, чтобы он подъехал к кафе «Цыплята Табака», где ОСОБА_3 предоставил ему на подпись платежные поручения, пояснив, что это оплата процентов по кредиту. Только после подписаний платежных поруений, ему стало известно о получении ООО «Салто» кредита на сумму 700 тысяч грн. Он позвонил ОСОБА_42, который уверил его, что кандидатура нового директора ООО «Салто» уже подобрана и необходимо только дождаться стадии обнуления овердрафта, после чего между ним и новым директором ООО «Салто» будет составлен акт приема-передачи документов и в банке сумму кредита переоформят на нового директора. Что выступает залогом по кредиту он не интересовался. Спустя месяц ОСОБА_42 сообщил ему, что обнулить кредит не получается, потому что у ООО «Салто» нет средств, после они больше не созванивались. В конце 2005 г. он посетил «Имэксбанк», где управляющий сказал, что кредит не погашается и, что к июлю 2006 г. ему, как директору ООО «Салто», необходимо погасить сумму кредита. Из разговора с работниками банка ему стало известно, что залогом по данному кредиту выступило какое-то имущество, находящееся на одном из заводов г. Бердянск.

ОСОБА_2 будучи допрошенным в судебном заседании пояснил, что в 2003 г. он познакомился с ОСОБА_42, который в последствии предложил ему работу на своем предприятии ЧП «Промметаллтрейд» в качестве менеджера, на что тот согласился. Его работа заключалась в том, что он по указанию ОСОБА_42 ездил в банковские учреждения с чеками и пластиковыми карточками частных предпринимателей, которых он никогда не видел, с целью получения из кассы банка денежных средств. Пластиковые карточки и чеки частных предпринимателей ему предоставлял ОСОБА_42. Пакеты, полученные в кассе банка, он передавал ОСОБА_42 По просьбе ОСОБА_42 он возил представителя банка ОСОБА_64 в г. Бердянск для осмотра предметов залога в виде кабельно-проводниковой продукции и химических насосов по кредитам. Также он возил ОСОБА_62 на пос. Леваневского проверять залоговое имущество «Компании СПА», на площадке находился металлический скраб, подъемный кран и работники. Также пояснил, что видел, как ОСОБА_3 несколько раз общался с ОСОБА_42.

В ходе проведения очной ставки между ОСОБА_3 и ОСОБА_2. , ОСОБА_2 отрицал свою причастность к завладению денежными средствами АКБ «Имэксбанк», по договоренности с ОСОБА_42 и ОСОБА_1., ОСОБА_2. утверждал о договоренности между ОСОБА_3. и ОСОБА_42 (т.20 л.д. 105-113.).

Свидетель ОСОБА_62. , будучи допрошенной в судебном заседании пояснила, что она с января 2003 г. работала в должности начальника кредитного отдела ЗФ АКБ «Имэксбанк», в ее должностные обязанности входило: сбор документов для предоставления кредита клиентам (юр. и физ.лицам), оценка финансового состояния клиента, составление заключения кредитной комиссии о возможности выдачи кредита клиенту, выезд на место хранения залогового имущества клиента, которое передается в залог банку для обеспечения кредитных обязательств. Кредитный отдел состоял их трех человек - начальника отдела и двух экономистов первой категории.

В «Имэксбанке» брали кредиты такие организации как ЧП «Промметаллтрейд», ООО «САТЛО», ЧП «Сплайн - КМ», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА Групп», ООО «Компания СПА», данные кредиты были выданы по указанию ОСОБА_3 с нарушением инструкции и порядка выдачи. Нарушение заключалось в том, что залоговое имущество отсутствовало, большей части необходимых документов, в кредитных делах не было, они собирались уже после выдачи кредита. Перечисленные предприятия представлял ОСОБА_42, который был директором одного из предприятий и курировал выдачу кредитов остальным предприятиям. Все документы, необходимые для получения кредита в банк привозили сотрудники этих фирм - ОСОБА_3 и ОСОБА_1. Залоговым имуществом при кредитовании этих юридических лиц выступал товар в обороте - лом черных и цветных металлов. Когда принималось решение о выдаче или отказе в выдаче кредита, ее и ОСОБА_64, ОСОБА_2 возил по адресам, где по их словам находилось залоговоре имущество. Она осматривала имущество, расположенное в г. Запорожье, а ОСОБА_64 выезжал в г. Бердянск. Вместе с ОСОБА_3 они выезжали в район мебельной фабрики и ст. «Запорожье-грузовое», где Влад визуально показывал имущество, принадлежащие той или иной организации, в зависимости от того, кто брал кредит. С его слов она составляла акт проверки залогового имущества и представляла этот документ в банк. После этого кредитная комиссия выносила решение о выдаче кредита. ЧП «Сплайн-КМ», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА Групп», ООО «Компания СПА» так же брали кредиты на суммы от 300 до 1500000 тыс. грн. Все необходимые документы для получения кредита в банк привозила ОСОБА_1. Залоговым имуществом при кредитовании этих юридических лиц выступал товар в обороте - лом черных и цветных металлов, промышленное масло, кабеля, печь для плавки металла. Это имущество согласно договоров аренды, которые находятся в кредитных делах, находилось на промплощадках в г. Запорожье, г. Бердянск, пгт Веселое, с. Вышетарасовка. Она выезжала не на все адреса, где находилось залоговое имущество. Несколько раз в г. Бердянск ОСОБА_64 возил ОСОБА_3.,. После чего ОСОБА_64 привозил фотографии и акт осмотра имущества. В разговоре с ней ОСОБА_64 говорил, что ему показывают одно и тоже имущество, только в разных адресах. Так же ОСОБА_64 выезжал в район порта, где ему визуально показывали имущество, после чего он со слов клиентов составлял акт осмотра. В пгт. Веселое никто из сотрудников банка не ездил, акт осмотра составляла она по предоставленным справкам клиентами. Она готовила отчет на кредитную комисиию, в котором умалчивала о том, что информация о фирме, получающей кредит, не подтверждена документально. 03.02.2005 года между АКБ «Имэксбанк» и ООО «МТА-Групп» был заключен кредитный договор на сумму 1000000 грн. Залоговым имуществом по данному договору выступал товар в обороте - отходы литейного производства и лом стальной. Залоговое имущество располагалось по адресу: пос. Леваневского ст. Запорожье грузовое, а также по адресу: г. Запорожье АДРЕСА_9. Для проверки залогового имущества по адресу: с. Леваневского ст. Запорожье грузовое ее возил ОСОБА_3.., и показывал отходы литейного производства. Она визуально осмотрела имущество и, не осуществляя сверку фактического наличия по документам, составила акт. Проверку наличия залогового имущества по адресу АДРЕСА_9 она также осуществляла с ОСОБА_3... Он предоставлял ей на обозрение лом стальной, какое действительное количество лома было, она не знает, так как осмотр осуществлялся визуально, после чего составлялся акт. Она и ОСОБА_64 делились с ОСОБА_3.. сомнениями по поводу фактического наличия залогового имущества в том количестве, которое было предоставлено по документам. На что ОСОБА_3 отвечал, что имущества хватит, чтобы обеспечить кредит. 07.04.2005 г. между АКБ «Имэксбанк» и ООО «Компания СПА» был заключен кредитный договор на сумму 500000 гривен. Залоговым имуществом по данному договору выступали товары в обороте - скраб, шлакообразные отходы литейного производства, лом стальной, лом черных металлов, которое находилось по адресу: г. Запорожье АДРЕСА_11. Проверку наличия залогового имущества по данному договору она не осуществляла и работники кредитного отдела тоже не проверяли, а на основании предоставленных ОСОБА_1 и ОСОБА_42 документов составила акт проверки залогового имущества, а также оформила все необходимые документы на кредитование. 02.06.2005 г. АКБ «Имэксбанк» и ООО «Салто» был заключен кредитный договор на сумму 700000 гривен. Залогом по данному договору выступал товар в обороте: металлолом и кабеля, которое располагалось по адресу: Запорожская область Веселовский район пгт. Веселое, г. Бердянск ул. Промышленная 2-к. Для проверки залогового имущества в г. Бердянск ОСОБА_3., возил ОСОБА_64 на ООО «Азовская кабельная компания», но не на тот адрес, который указан в договоре аренды. Там ОСОБА_64 на территории завода предоставили для осмотра кабеля в бухтах. После осмотра ОСОБА_64 составил акт проверки залога. По приезду в г. Запорожье, ОСОБА_64 сказал ей, что не уверен в том, что данный кабель ему уже не показывали по предыдущим кредитным делам других предприятий ОСОБА_42. Но ОСОБА_3 уверил, чтобы они не сомневались в достоверности залогового имущества, а осуществляли дальнейшее оформление документов. Проверку наличия металлолома в пгт. Веселое никто не осуществлял, она составила акт проверки залогового имущества по имеющимся бухгалтерским документам. 30.11.2005 г. между Филиалом «Имэксбанк» и ЧП «Стик Маркет» был заключен кредитный договор на сумму 500 тысяч грн. Залогом выступал товар в обороте - кабель, который находился по адресу: г. Запорожье, АДРЕСА_10 По данному договору на проверку залогового имущества ОСОБА_64 возил ОСОБА_3., после осмотра ОСОБА_64 составил акт. 11.05.2005 г. между АКБ «Имексбанк» и ЧП «Сплайн-КМ» был заключен договор кредита на сумму 300 тысяч грн. Залогом являлся товар в обороте, а именно металлолом. Залог располагался по адресу: г. Запорожье АДРЕСА_12. Проверку наличия залогового имущества по данному договору никто не осуществлял. Акт проверки наличия залогового имущества она составила со слов ОСОБА_42 и предоставленных бухгалтерских документов. 07.12.2005 года между Имексбанком и ЧП «Сплайн-КМ» был заключен кредитный договор на сумму 1500 000 гривен. Залогом являлся печной комплекс, который находился по адресу: г. Запорожье АДРЕСА_13 Проверку наличия печного комплекса осуществлял ОСОБА_64, ему для осмотра был предоставлен печной комплекс, но залог не находился по вышеуказанному адресу, а был где - то на промышленной площадке по АДРЕСА_13. При осмотре печь была погружена на автомобили, с целью дальнейшей транспортировки ее в с. Вышетарасовка Днепропетровской области, как пояснил ОСОБА_42 для установки и пуска производства. По вышеуказанным кредитам залоговым имуществом являлись товары в обороте, а именно металлолом, кабельно-проводниковая продукция, печь индукционная, насосное оборудование. Как правило, проверка состояния и наличия залогового имущества по данным предприятиям не проводилась, потому что ОСОБА_3 говорил ей, что уже самостоятельно удостоверился в наличии залога и ей нет необходимости проводить повторную проверку и она с его устных распоряжений составляла акт проверки залогового имущества. По всем кредитам, которые выдавались на вышеперечисленные предприятия, заявки на кредитование в Головной банк вместе с протоколом решения кредитной комиссии Запорожского филиала направлялись по указанию директора еще до формирования полного пакета документов, детального расчета его финансового состояния и даже без собрания самой кредитной комиссии. Данные документы фактически подписывались после их отправки на ГБ. При решении вопроса в Головном банке о возможности кредитования предприятий, ОСОБА_3 находился в командировке в г. Одесса, иногда командировка оформлялась официально, а иногда нет. Чаще всего разрешение на выдачу кредита давалось ГБ в кратчайшие сроки, после чего ОСОБА_3 ставил об этом в известность кредитных работников по мобильному телефону, и давал распоряжение подготовить кредит к выдаче до конкретной даты. Когда в банк поступило постановление об аресте счетов и выемке кредитных дел, директор филиала дал ей распоряжение «вычистить» кредитные дела «металлистов». ОСОБА_3 принес в банк резинки с печатями всех предприятий, которые затем хранились в комнате начальника хозяйственного отдела - Музыки, и лично ставил их на документах, которых не доставало в кредитных делах.

При очной ставке между ОСОБА_3. и ОСОБА_62. , ОСОБА_62. подтвердила вышеизложенные показания, пояснив, что в настоящее время между ними сложились враждебные отношения (т.20 л.д.144-167)

ОСОБА_63. в суде пояснил, что в Филиале АКБ «Имэксбанк» он работал с марта месяца 2005 г. В его функциональные обязанности входило оформление кредитных дел, работа с депозитами, контроль за погашением кредиторской задолженности, проверка состояния и наличия залогового имущества. Первоначальную проверку залогового имущества, в соответствии с внутренним положением о кредитовании, осуществляет начальник кредитного отдела ОСОБА_62 и специалист 1-й категории кредитного отдела ОСОБА_64. Также в его обязанности входит ежемесячная проверка наличия и состояния залогового имущества после заключения договора. Ежемесячную проверку он обязан проводить с представителем заемщика и начальником кредитного отдела. В 2005 г. АКБ «Имэксбанк» заключил кредитные договора ООО «Салто» на сумму 700 тысяч гривен; ЧП «Стик Маркет» на сумму 500 тысяч гривен; ЧП «Промметалтрейд» на сумму 800 тысяч грн.; ЧП «Сплайн-КМ» на сумму 300 тысяч грн.; ООО «МТА-Групп» на сумму 1 млн. грн. гривен; ЧП «Сплайн-КМ» на сумму 1,5 млн. грн.; ООО «Компания СПА» на сумму 500 тысяч грн. Все документы для получения кредитов в банк по вышеуказаннывм предприятиям предоставляли ОСОБА_3. ОСОБА_3. и ОСОБА_1, которая была ему изветна как бухгалтер этих фирм. В работе с документами вышеуказанных предприятий он общался с ОСОБА_3. и ОСОБА_1. Проводилась ли первоначальная проверка залогового имущества ему не известно. Ежемесячную проверку наличия и состояния залогового имущества по вышеуказанным кредитным договорам с момента заключения договора по март 2006 года он не проводил, но по указанию ОСОБА_62 готовил акты, в котором указывал, что проверка осуществлялась и недостатков по хранению и состоянию залогового имущества выявлено не было. Такие действия ОСОБА_62 поясняла тем, что, со слов ОСОБА_3 ей известно о том, что у клиентов на момент необходимости проведения проверки возникли какие-то сложности, возможность действительной проверки им будет предоставлена позже. Иногда на осмотр залогового имущества никто из представителей кредитного отдела не выезжал, так как ОСОБА_3 уверял, что залог видел самостоятельно и в удостоверении его действительного наличия нет необходимости. В кредитный отдел приезжали ОСОБА_1 или ОСОБА_3. и привозили финансово - хозяйственные документы по предпритиям, а впоследствии ОСОБА_42 или ОСОБА_3. привозил директоров вышеуказанных предприятий для подписания документов на выдачу кредита. Рассмотрение в ГБ вопроса о возможности кредитования по кредитам «металистов» в большинстве случаев совпадал с датой коммандировки ОСОБА_3 в головной банк. Чаще всего разрешение на выдачу кредита давалось ГБ в кратчайшие сроки, после чего ОСОБА_3 давал распоряжение подготовить кредит к выдаче до конкретной даты. Руководством Запорожского филиала в лице директора ОСОБА_3 оказывалось давление на сотрудников кредитного отдела с целью нарушения ими процедуры кредитования как по срокам обработки первичной информации для формирования заключений о финансовом состоянии и благонадежности клиента. Когда в банк пришло постановление об аресте счетов и выемке кредитных дел директор филиала дал распоряжение начальнику кредитного отдела вычистить кредитные дела «металистов». Примерно в 10 - 12 числах марта, после того как возникли проблемы с погашениями процентов по «металистам» и полным погашение ЧП «Промметалтрейд» директор филиала пригласил его к себе в кабинет для беседы, где уже находился ОСОБА_64 и сказал, что им необходимо проехать по всем адрессам указанным в договорах залога «металистов», чтобы они могли ознакомиться на местности где должен был находиться залог, если об этом будут распрашивать или компетентные органы или служба безопастности ГБ. По поводу несовпадения адреса по кредиту ЧП «Сплайн КМ» по печному комплексу, директор сказал, чтобы он и ОСОБА_64 говорили, что имущество там было, но в последствии было перевезено на место его последующего монтажа при условии подписания дополнительно соглашения к договору залога.

ОСОБА_3 несколько раз собирал и общался с ним как наедине, так и вместе с ОСОБА_64 и ОСОБА_62 по поводу того, что им необходимо придерживаться одной линии поведения в случаях допросов, как правоохранительными органами, так и службой безопасности ГБ.

В ходе проведения очной ставкой между ОСОБА_3. и ОСОБА_63. , ОСОБА_2 отрицал факт своей причастности к нарушениям допушенным при выдаче кредитов предприятиям «Промметалтрейд», «Сплайн КМ», «Салто», «Компания СПА», «Стик Маркет», «МТА Групп» и свою связь с ОСОБА_42, а ОСОБА_63. настаивал на своих показаниях (т.20 л.д. 129-140).

Свидетель ОСОБА_100 в судебном заседании пояснил, что в должности заместителя директора ЗФ «Имэксбанк» он работал с января 2004 г. по январб 2007 г. В его функциональные обязанности входило осуществление контроля за работой отделения филиала, отдела маркетинга, валютного отдела, а также выполнение обязанностей директора в его отсутствие. Кроме того, он являлся членом кредитной комиссии с января 2004 г. В его обязанности, как члена кредитной комиссии, входит заслушивание начальника кредитного отдела по поводу возможности выдачи или отказа в выдаче кредита клиенту, принятие участия в голосовании, подпись протокола заседания кредитной комиссии. Также пояснил, что предусмотренный законодательством, инструкциями Нацбанка Украины и внутренними инструкциями АКБ «Имексбанка» порядок рассмотрения вопросов о выдаче крадитов на заседаниях кредитной комиссии филиала «Имексбанк» г. Запорожья соблюдался. В случае, если залоговым имуществом являются товары в обороте, то ОСОБА_62 на рассмотрение кредитной комиссии предоставляет складскую справку о наличии залогового имущества, которую ей предоставляет клиент, а также заключение сотрудника кредитного отдела о состоянии и наличии залогового имущества. Ознакомившись с документами, кредитная комиссия принимает решение путем голосования. Кроме того ОСОБА_62 предоставляет на заседание кредитной комиссии выписку из реестра о наличии или отсутствии налогового залога на имущество, предоставляемое в качестве залога. При выдаче кредитов ООО «САЛТО», ООО «Компания СПА», ООО «МТА-Групп», ЧП «Стик-Маркет», ЧП «Сплайн-КМ», ЧП «Промметалтрейд» проводилось заседание кредитной комиссии, решение на котором принималось положительно единогласно. В своих выступлениях по данным кредитам ОСОБА_62 всегда отмечала о наличии залогового имущества и его соответствии предоставленным клиентом документам.

Свидетель ОСОБА_99 в судебном заседании пояснила, что в должности главного бухгалтера АКБ «Имэксбанк» она работала с 01.10.2002 г. В ее функциональные обязанности входит обеспечение ведения налогового и бухгалтерского учета, кассовая и операционная работа, составление статистической отчетности. Кроме того, она является членом кредитной комиссии с января 2003 г. В ее обязанности, как члена кредитной комиссии, входит заслушивание начальника кредитного отдела по поводу возможности выдачи или отказа в выдаче кредита клиенту, принятие участия в голосовании, подпись протокола заседания кредитной комиссии. При необходимости в получении кредита физическое или юридическое лицо обращается с заявлением на получение кредита в кредитный отдел. К заявлению клиент прилагает необходимый перечень документов. После получения всех документов от клиента кредитным отделом банка подготавливается заключение о финансовом состоянии клиента и возможности предоставлении ему кредита, а также заключение о состоянии и наличии залогового имущества. Когда весь необходимый пакет документов для получения кредита клиентом собран, секретарь филиала уведомляет всех членов кредитного комитета о времени проведения заседания комитета. На заседании кредитного комитета выступает начальник кредитного отдела ОСОБА_62, которая описывает финансовое состояние клиента, данные о залоговом имуществе, а также зачитывает заключения кредитного отдела. В процессе совещания ОСОБА_62 члены кредитного комитета задают интересующие вопросы о финансовом состоянии и предмете залога. Потом все члены кредитного комитета голосуют за выдачу кредита или против, о чем составляется протокол заседания. Когда сумма кредита превышает 50 тысяч грн., то начальник кредитного отдела ОСОБА_62 подает заявку на получение разрешения на выдачу кредита в главный банк. Вместе с заявкой на главный банк подается протокол заседания кредитной комиссии филиала. Заявка отправляется ОСОБА_62 по электронной почте. После этого в главном банке также заседает кредитный комитет, на котором принимается решение о выдаче или отказе в выдаче кредита клиенту. При положительном решении кредитного комитета главного банка, на бухгалтерию филиала начальник кредитного отдела филиала готовит распоряжение за своей подписью и за подписью директора филиала на открытие счетов с указанием суммы, срока кредита, суммы залога, период обнуления, в соответствии с формой, утвержденной главным банком. После этого за подписью начальника кредитного отдела и директора филиала на бухгалтерию издается распоряжение о выдаче кредита на конкретные счета клиентов. На выдачу кредита по ООО «САЛТО», ООО «Компания СПА», ООО «МТА-Групп», ЧП «Стик-Маркет», ЧП «Сплайн-КМ», ЧП «Промметалтрейд» проводилось заседание кредитной комиссии, решение на котором принималось положительно единогласно. В своих выступлениях по данным кредитам ОСОБА_62 всегда отмечала о наличии залогового имущества и его соответствии предоставленным клиентом документам. Оформление карточек с образцами подписей в ЗФ «Имэксбанк» проходило следующим образом. При обращении клиента в банк для открытия расчетного счета, он предоставляет ответственному сотруднику банка необходимый пакет документов, в который входит свидетельство о государственной регистрации, паспорт и ИНН, заявление на открытие счета, и др. Ответственным сотрудником подготавливаются все документы по открытию счета, в состав которых входит также карточка с образцами подписей. После этого ответственный сотрудник предоставляет заполненную карточку с образцами подписей и оттисками печатей клиента главному бухгалтеру или заместителю главного бухгалтера для идентификации подписи клиента. После чего в журнале регистрации идентификации физических лиц главным бухгалтером или заместителем делается запись: номер по порядку, дата регистрации, Ф.И.О. клиента, Ф.И.О. сотрудника, который заверяет карточку с образцами подписей, данные паспорта клиента (переписываются с самого паспорта). После этого клиент ставит свою подпись в журнале регистрации и в карточке с образцами подписей, а также оттиск печати, при ее наличии. Номер регистрации и дата регистрации из журнала переносится в карточку с образцами подписей. При подписании клиентом карточки с образцами подписей, главным бухгалтером или заместителем обязательно удостоверяется личность клиента по предоставленному паспорту. Карточеки с образцами подписей ЧП ОСОБА_31., ЧП ОСОБА_26, ЧП ОСОБА_18., ЧП ОСОБА_23., ЧП ОСОБА_20., ЧП ОСОБА_21 ЧП ОСОБА_16., ЧП ОСОБА_32., ЧП ОСОБА_25., ЧП ОСОБА_19. ОСОБА_99 заверялись ею. Заверение карточек осуществлялось в соответствии с процедурой, описанной выше и, что все вышеперечисленные клиенты присутствовали и расписывались в данных карточках, о чем она удостоверялась по предоставленным паспортам. Сравнение подписи клиента на чеке и в карточке с образцами подписей входит в обязанности начальника операционного отдела и сотрудника обслуживающего клиента (экономист банка), в соответствии с должностной инструкцией. После удостоверения подписи клиента экономист и начальник операционного отдела ставят свои подписи на чеке. После этого чек предоставляется экономистом в кассу и кассир, после идентификации клиента по паспорту, выдает ему наличные денежные средства.

Свидетель ОСОБА_101. в суде пояснила, что в ЗФ «Имэксбанк» в должности заместителя главного бухгалтера она работает с октября 2004 г. В ее обязанности входит открытие счетов юридических и физических лиц, ведение налогового учета, и др. В течении рабочего дня она пользуется системой операционного дня банка, работа которой заключается в принятии и отправке платежей, формировании отчетности, открытие счетов физических и юридических лиц, наложение арестов, и др. По устному указанию начальника кредитного отдела ОСОБА_62 в нарушение инструкции НБУ №22 от 22.01.2004 года проводила в системе операционного дня наложение и снятие арестов по счетам ООО «Компания СПА», ЧП «Промметаллтрейд», ООО «САЛТО». При этом ОСОБА_62 мотивировала свои указания тем, что арестованные деньги будут учтены в счет погашения кредиторской задолженности данных предприятий. На ее просьбы предоставить письменное распоряжение об аресте и снятии арестов по вышеуказанным счетам, ОСОБА_62 отвечала отказом. В связи с отсутствием письменных распоряжений ОСОБА_62 о наложении и снятии арестов, она отказалась выполнять устные незаконные распоряжения ОСОБА_62 и та в последствии самостоятельно накладывала аресты.

ОСОБА_102 , будучи допрошенной в судебном заседании, пояснила, что она подготовила карточки с образцами подписей ЧП ОСОБА_20., ЧП ОСОБА_21, ЧП ОСОБА_16., ЧП ОСОБА_32., ЧП ОСОБА_26 Все частные предприниматели, по которым она подготавливала карточку с образцами подписей, лично присутствовали при оформлении документов на открытие текущих счетов, а также собственноручно подписывали заявления на открытие текущих счетов. Кроме самих частных предпринимателей при открытии счетов не присутствовали иные лица. После заполнения всех необходимых документов, она отводила клиентов к главному бухгалтеру, где они ставили свои подписи в карточке с образцами подписей. Ей не известны случаи получения наличных денежных средств в кассе банка по чекам частных предпринимателей другими лицами, так как она не имеет никакого отношения к кассе и, после удостоверения подписи клиента в чеке с карточкой с образцами подписей, не контролирует выдачу наличных денежных средств.

Свидетель ОСОБА_103. в судебном заседании пояснила, что в должности кассира-контролера ЗФ «Имэксбанк» она работает с июня 2004 г., в ее обязанности входит обслуживание клиентов в приходно-расходной кассе, выдача и прием наличных денежных средств. Денежные средства из кассы банка по чекам выдавались следующим образом. Клиент приходит к экономисту банка и заполняет чек на выдачу наличных денежных средств, потом отрезается контрольная марка от чека и она вручается клиенту. Сам чек экономист забирает у клиента и предоставляет его контролеру, котрый проверяет правильность заполнения. Клиент приходит в кассу и предоставляет контрольную марку кассиру. Кассир проверяет соответствие контрольной марки и чека, правильность заполнения и идентифицирует личность по паспорту, только после чего выдает денежные средства. Она осуществляла выдачу наличных денежных средств по ЧП ОСОБА_21., ОСОБА_18., ОСОБА_19., ОСОБА_20. По данным частным предпринимателям к ней лично подходила заведующая кассы ОСОБА_105 и говорила, чтобы она выдала наличные денежные средства по чекам вышеуказанных предпринимателей другому человеку - ОСОБА_3,. ОСОБА_3 с подобными просьбами к ней никогда не обращался. За выдачу денежных средств от ОСОБА_3. она не получала денежного вознаграждения, а выполняла указания своего прямого начальника ОСОБА_105.

Свидетель ОСОБА_104. в судебном заседании пояснила, что с марта 2005 г. по декабрь 2005 г. она работала в должности кассира ЗФ «Имэксбанк», в ее обязанности входило обслуживание физических и юридических лиц в части выдачи и приема денежных средств. Она осуществляла выдачу денежных средств по чекам ЧП ОСОБА_16., ОСОБА_31., ОСОБА_32., ОСОБА_25., ОСОБА_21., ОСОБА_20. Выдача денежных средств по чекам данных предпринимателей по указанию заведующей кассы - ОСОБА_105, осуществлялась ОСОБА_2. Указаний выдаватьОСОБА_2 денежные средства по чекам других СПД от ОСОБА_3 она не получала.

Свидетель ОСОБА_105., которая была допрошена на досудебном следствии, в судебном заседании на основании ст.63 Конституции Украины, ст.69-1 УПК Украины отказалась от дачи показаний в отношении себя.

ОСОБА_106. в судебном заседании пояснил, что он работает генеральным директором ООО «Эгида» с 1999 г. и ЧП «Артан» с 2001 г. Фирмы занимаются торгово-закупочной деятельностью связанной с металлопрокатом и электрооборудованием. В период работы им были открыты расчетные счета его предприятий в Запорожском филиале АБ “Имэксбанк” директором, которого являлся ОСОБА_3, с которым сложились нормальные доверительные отношения. В 2005 г. он познакомился с ОСОБА_2, который представился директором фирмы. Поговорив с ним, они пришли к взаимному соглашению о встречной поставке продукции, т.е. одновременно происходит оплата с обеих сторон и дальнейшая поставка продукции тоже с обеоих сторон. Общая сумма сделки составляла 700 тыс. грн. по двум его предприятиям, по 350 тыс. грн. с каждого. При этом ОСОБА_2 пояснил, что сейчас денег на предприятии у него нет, и что если он отправит деньги со своих фирм на ООО «Салто» сегодня, то завтра утром он отправит их ему назад, т.е. он платит за металлопрокат, а он деньги возвращает как платеж за электрооборудование. Все было сделано, так как они и договорились, однако после того как деньги вышеуказанным способом прошли по счетам, т.е. на следующий день ОСОБА_3 сказал, что фактически сделки осуществлены не будут, по каким причинам он не уточнял, т.к. главное для него было то, что его деньги вернулись. После этого они обменялись необходимыми бухгалтерскими документами и больше он с ООО «Салто» не сотрудничал и с ОСОБА_3 данную финансовую операцию не обсуждал.

В ходе очной ставки между ОСОБА_3. и ОСОБА_106. , ОСОБА_106 подтвердил вышеизложенные пояснения (т.20 л.д.172-174).

При очной ставке между ОСОБА_2. и ОСОБА_106. , ОСОБА_2. опроверг показания ОСОБА_106., данные на очной ставке с ОСОБА_3, указав на то, что он не мог договариваться с ОСОБА_106, о поставке какой либо продукции,, так как к деятельности предприятия ООО «Салто» вообще не имел никакого отношения, кроме того указанное предприятие, никакой деятельности не вело. ОСОБА_2 пояснил, что он выполнял указание ОСОБА_42, который поручил ему взять счет-фактуру и поехать в ЗФ АКБ «Имэксбанк», в связи с тем, что у предприятия ООО «Салто» был просрочен срок обнуления «овердрафта», а ОСОБА_42 уже договорился с ОСОБА_3 о том, что на расчетный счет указанного предприятия для обнуления «овердрафта» будут перечислены денежные средства необходимой суммы. ОСОБА_3 настаивал на том, что ОСОБА_3 при данных финансовых операциях выступал гарантом сохранности денежных средств ОСОБА_106. ОСОБА_106 настаивал на своих показаниях данных на очной ставке с ОСОБА_3. (т.20 л.д. 175-178).

Свидетель ОСОБА_107 в судебном заседании пояснил, что в должности начальника отдела оценки залогового имущества кредитного управления АКБ «Имэксбанк» он работает с декабря 2005 г. В период с июня 2004 по декабрь 2005гг. он работал в должности начальника сектора оценки залогового имущества. В его должностные обязанности, как начальника сектора, входило предоставление заключений по отчетам физ. и юр. лиц, проводящих оценку залогового имущества клиентов АКБ «Имэксбанк», а также клиентов АКБ «Имэксбанк», по письменной заявке начальника филиала, внесение в реестр ограничений движимого имущества предмета залога, проведение проверки наличия и состояния предмета залога в г. Одесса. Каким образом осуществлялась проверка залогового имущества ООО «САЛТО», ООО «МТА Групп», ЧП «Прометалтрейд», ООО «Компания СПА», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Сплайн КМ», которые кредитовались в филиале АКБ «Имэксбанк» г.Запорожья в 2005 г. он не знает, т.к. заключение о возможности выдачи данных кредитов отдел оценки залогового имущества АКБ «Имэксбанк» давал на основании данных, полученых в заявках филиала, и что данная проверка осуществлялась сотрудниками филиала АКБ «Имэксбанк». При подготовке заключения отдела оценки залогового имущества АКБ «Имэксбанк» по вышеуказанным кредитам, он лично общался с начальником кредитного отдела филиала ОСОБА_62, которая в телефонном режиме утверждала о наличии залога и соответствии его тем описаниям, которые они направляли в заявках в главный банк. При подготовке заключения по кредитам ЧП «Сплайн КМ» и ЧП «Проммталлтрейд» к нему лично подходил ОСОБА_3 и поручался за данных клиентов, утверждая о действительном наличии индукционной печи у ЧП «Сплайн КМ» и ее ликвидности, а также о ликвидности химичеких насосов, которые представлялись в залог ЧП «Промметаллтрейд».

Свидетель ОСОБА_108. в судебном заседании пояснил, что договора аренды от 05.12.2003 г. между ООО «МТА Групп» и ЗАО «Запорожмебель» на аренду складского помещения площадью 400 кв.м. и открытую площадку с твердым покрытием площадью 1100 кв.м. заключался на срок до 05.06.2006 г., далее данный договор не был пролонгирован, а доп. соглашение № 1 от 11.12.2003 года к договору аренды № 01/03 между ООО «МТА Групп» и ЗАО «Запорожмебель» предоставленное ему для ознакомления согласно бухгалтерии ЗАО «Запорожмебель» не заключались. Его подпись и печать ЗАО «Запорожмебель» вызвало сомнение в их подлинности, но так как по бухгалтерии данный договор не значиться, свидетель утверждает, что он его не подписывал. Работники банков посещали территорию предприятия с целью проверки залогового имущества, их передвижение никто не контролировал.

Согласно справки №23 от 17.05.2006 г. ЗАО «Запорожмебель» , договор аренды №01-03 от 05.12.2003 года между ООО «МТА Групп» и ЗАО «Запорожмебель» окончил срок действия 05.06.2004 г. и не пролонгировался (т.19 л.д.133-134).

Свидетель ОСОБА_109. в суде пояснил, что он работает в должности управляющего оптовой базы на ЧП «ОСОБА_90», которое арендует склады на территории базы, расположенной по адресу: г. Запорожье, АДРЕСА_7 Договора субаренды площади базы с ЧП «Стик Маркет» они не заключали, т.к. со всеми договорами субаренды он ознакамливается лично, печка для плавки металла на территории базы никогда не находилось, как пояснил свидетель он лично ежедневно обходит территорию базу и вышеуказанной печки он никогда не видел.

Справкой № 92 от 25.04.2006 г. ЧП ОСОБА_90 подтверждается, что по адресу: г. Запорожья АДРЕСА_7 ЧП «Стик Маркет» в аренду помещения и территория не предоставлялась (т.19 л.д.137).

Свидетель ОСОБА_110. в суде пояснила, что с 1960 г. она вместе со своими детьми проживает по адресу: г. Запорожье, АДРЕСА_13 Договоров аренды территории ее земельного участка для хранения каких-либо плавильных комплексов с СПД она и ее дети не заключали. На соседнем участке № 17/1 проживала ОСОБА_111, у которой также не хранились плавильные комплексы.

Свидетель ОСОБА_112. в суде пояснил, что он является директором ООО «ЗАРЗ» с 1991 г. Примерно в апреле 2004 г. к нему обратился ОСОБА_77 с целью предоставить ему в аренду нежилое помещение для размещения офиса ЧП «Сплайн КМ». 19.04.2004 г. между ООО «ЗАРЗ» ОСОБА_77 был заключен договор аренды № 0419, согласно которому ОСОБА_77 предоставили в аренду нежилое помещение площадью 12 кв.м. под размещение офиса. Ни ОСОБА_77, ни представители ЧП «Сплайн КМ» никакой деятельности на территории ООО «ЗАРЗ» не осуществляли. После окончания срока действия договора, он был расторгнут в одностороннем порядке. Наличие на территории предприятия лома металла весом 1000 тонн исключено, т.к. ООО «ЗАРЗ» не допускает накопления такого объема металлолома. За весь период существования предприятия никто из арендаторов не осуществлял деятельность, связанную с хранением и переработкой металлолома.

Согласно справки №125 от 04.04.2006 г. ООО «ЗАРЗ» , указанное предприятие не предоставляло в аренду промышленные площадки ЧП «Сплайн КМ» (т.19 л.д.180-184).

Свидетель ОСОБА_113. , будучи допрошенным в судебном заседании пояснил, что он работает в должности начальника участка Запорожской механизированной дистанции погрузочно-разгрузочных работ. Имущество ЧП «Промметаллтрейд» на вверенном ему участке никогда не располагалось.

Справкой №1064 от 20.04.2006 года Запорожской механизированной дистанции подтверждается, что данное предприятие не предоставляло ЧП «Промметаллтрейд» в аренду промышленные площадки (т.19 л.д. 195-196)

Свидетель ОСОБА_114. в судебном заседании пояснила , что она работает директором и по совместительству оценщиком ООО «ЮрЭксперт». В ее обязанности, как эксперта, входит производство оценки имущества и имущественных прав и бизнеса на территории Украины. В начале августа 2005 г. к ней в ООО «ЮрЭксперт» обратился ЧП ОСОБА_115. с просьбой произвести оценку рыночной стоимости оборудования, а именно индукционной плавильной электропечи серии «ИТПЭ». С целью проведения оценки, она вместе с ОСОБА_115 выезжали на АДРЕСА_7 в г. Запорожье, где где на одном из складом находилась сама печь, а в ящиках лежали детали к печи. Осмотрев части оборудования «ИТПЭ», она произвела фотосъемку, с целью применить их в последующем в приложении к отчету об оценке. Вернувшись в офис, она начала заниматься сбором информации (по производителям аналогового оборудования, сбором технических характеристик аналогового оборудования «ИТПЭ», его рыночной стоимости). Через пару дней ОСОБА_115 пояснил, что вместо него подъедет человек и отвезет ее в с. Вышетарасовка расположенное под г. Никополь Днепропетровской области, где находилась оставшаяся часть оборудования «ИТПЭ», которую нужно было оценить. По приезду в с. Вышетарасовка вместе с человеком от ОСОБА_115, который не представлялся, она начала осмотр оставшейся части оборудования «ИТПЭ». Части оборудования «ИТПЭ» находились на земельном участке какой-то организации. При осмотре она также произвела фотосъемку. Вернувшись в офис, она созвонилась с ОСОБА_115, который попросил ее сделать предварительный отчет об оценке «ИТПЭ» и он его предоставит в банк для аккредитации фирмы работниками банка, при рассмотрении вопроса об оформлении кредита. Сделав предварительной отчет об оценке «ИТПЭ» вместе с приложениями она отдала его ОСОБА_115. После этого она больше ОСОБА_115 не видела, все попытки созвонится с ним или встретиться ни к чему не привели. Стоимость печи она определяла по ценам заводов изготовителей аналогового оборудования, а при расчете использовала нормативную документацию, указанную в отчете об оценке в разделе в выводах и введении.

Свидетель ОСОБА_116 пояснил, что по просьбе сотрудников правоохранительных органов был приглашен в какое-то село для оценки оборудования. На месте видел кожух от миксера, который является надстройкой на плавильной печи. Кожух нельзя было использовать при плавке металла. Только при капитальном переобородовании кожух можно было использовать как плавильную печь.

Свидетель ОСОБА_65. в суде пояснил, что с конца 2003 г. он работал в должности директора ЗАО Страховая компания «Приморье». В его функциональные обязанности, как директора филиала входило: заключение договоров страхования всех видов кроме страхования жизни. В своей деятельности он активно сотрудничал с ЗФ АКБ «Имэксбанк», их сотрудничество в основном заключается в страховании кредитного имущества, которое происходит таким образом: работники кредитного отдела ЗФ АКБ «Имексбанк», связывались с ним либо с его менеджером по страхованию ОСОБА_117 и говорили о том, что необходимо застраховать залоговое имущество. После чего им по электронной почте скидывались копии договоров залога, на основании которых составляется договор страхования. Ни он, ни его сотрудники залоговое имущество в данном случае не проверяют, так как они не обязаны это делать. С ОСОБА_42 он познакомился в 2001 г., когда приобретал у его знакомого автомобиль БМВ 318 в рассрочку. Примерно в конце в 2003 г. ОСОБА_42 обратился к ниму с просьбой познакомить его с управляющим ЗФ АКБ «Имэксбанк», так как он хотел открыть счета в указанном банке. Через несколько дней он организовал ОСОБА_42 встречу с управляющим - ОСОБА_3, в их дальнейшие деловые отношения он не вникал. В конце февраля 2006 г. к нему обратился ОСОБА_3 с просьбой помочь ему найти залоговое имущества - автомобили, совместо они нашли автомобиль «Мерседес», а ОСОБА_3 - «Тойоту», сообщили об этом представителям ГБ «Имексбанк». Осматривал ли он товары в обороте, которые являются залогом в ЗФ «Имэксбанк», не помнит. Он осуществлял визуальный осмотр печного комплекса индукционной плавильной электропечи ИТПЕ на АДРЕСА_13, а также в с. Вышетарасовка, где удостоверился в ее наличии и целостности.

Будучи допрошенной в качестве свидетеля ОСОБА_118. пояснила, что с 1998 г. она работает частным нотариусом. Пояснила о порядке регистрации договоров залога, заключенных между банковскими учреждениями и юридическими или физическими лицами. В случае, когда предметом залога являются товары в обороте либо иное движимое имущество, заемщик обязан предоставить ей справку о балансовой стоимости имущества, в которой указан перечень имущества и его стоимость. Проверку права собственности на закладываемое имущество она не проверяет, т.к. это не предусмотрено по данным видам договоров. В случае, если предметом залога является автомобиль, то заемщик предоставляет ей документы, подтверждающие право собственности на транспортное средство. При отсутствии ограничений в реестре движимого имущества, она удостоверяет и регистрирует договор залога в реестре нотариальных действий. Примерно с 2004 г. она работала с филиалом «Имэксбанк», в частности документы со стороны банка ей предоставляла ОСОБА_62, договора кредита или залога подписывали или ОСОБА_3, или ОСОБА_100. При заключении договоров всегда присутствовали лица, от имени которых заключались договора.

Свидетель ОСОБА_119 в судебном заседании пояснил , что он работает в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья с сентября 2003 г., в должности государственного ревизора- инспектора с ноября 2005 г. Пояснил о процедуре регистрации налогового залога в реестре ограничений движимого имущества, а также о всех последующих действиях, связанных с погашением налогового долга. По ЧП «Сплайн КМ» ОСОБА_119 пояснил, что налоговым управляющим данного предприятия является он самостоятельно. Все заявки на внесение и прекращение налогового залога в реестр ограничений движимого имущества по данному предприятию он составлял самостоятельно и полностью контролировал процесс погашения задолженности. 04.05.2005 г. у ЧП «Сплайн КМ» возникла задолженность по налоговым платежам. По данному поводу 23.05.2005 г. он составил заявку на регистрацию ограничения движимого имущества по данному предприятию, которую предоставил в «Информационный центр» 26.05.2005 г., в соответствии с которой все активы ЧП «Сплайн КМ» находились в налоговом залоге с 04.05.2005 г. 07.12.2005 г. ЧП «Сплайн КМ» предоставило ему платежное поручение, в соответствии с которым была перечислена сумма задолженности. На основании данного документа он 07.12.2005 г. составил заявку о регистрации изменений ограничения движимого имущества в «Информационный центр», в соответствии с которой 07.12.2005 г. был снят налоговый залог ЧП «Сплайн КМ». От ЧП «Сплайн КМ» в ГНИ поступило письмо с просьбой о предоставлении справки об отсутствии задолженности перед бюджетом по состоянию на 07.12.2005 г. После этого им была выдана справка об отсутствии задолженности по состоянию на 07.12.2005 г. Справка была выдана на руки представителю ЧП «Сплайн КМ» под роспись на втором экземпляре где-то 12.12.2005 г.

Свидетель ОСОБА_120 в суде пояснила, что работает в отделе погашения просроченных налоговых обязательств ГНИ Шевченковского района в должности государственного налогового ревизора-инспектора. В своих показаниях она полностью подтвердила показания ОСОБА_119 в части проведения процедуры регистрации и снятия налогового залога. На нее, как на сотрудника отдела погашения просроченных налоговых обязательств, в 2005 г. оформлена доверенность на регистрацию и снятие налогового залога в «Информационном Центре» от лица ГНИ Шевченковского района, а также она является налоговым управляющим ЧП «Стик Маркет» и лично предоставляла ведомости о задолженности данного предприятия для заполнения заявки в «Информационный Центр» сотруднику ГНИ ОСОБА_121, которая подавала заявки на регистрацию и снятие налогового залога ЧП «Стик Маркет» в «Информационный центр». Заявку на регистрацию налогового залога по ООО «МТА Групп» в «Информационный Центр» подавала она, ведомости о наличии задолженности ООО «МТА Групп» ей предоставляла налоговый управляющий ООО «МТА Групп» ОСОБА_122.

ОСОБА_123 ., будучи допрошенной в качестве свидетеля пояснила, что работает начальником налогообложения физлиц Ленинской ГНИ. В 2005 г. на учете в Ленинской ГНИ примерно 2 месяца стояли частные предприниматели ОСОБА_21, ОСОБА_20. Когда у них образовалась задолженность по уплате налогов в сумме 10 тыс. грн., их дела были изъяты милицией.

ОСОБА_124. , как свидетель в судебном заседании пояснил, что он работает в должности начальника отдела ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья с начала марта 2005 г. В его должностные обязанности входит контроль за работой отдела погашения просроченных налоговых обязательств. Пояснил о порядке предоставления информации о наличии или отсутствии налогового залога предприятий. По поводу документа в кредитном деле ЧП «Сплайн КМ», который якобы является официальным ответом ГНИ в Ордженикидзевском районе фирме ЧП «Сплайн КМ», пояснил, что по текстовке, он похож на справку, которая должна выдаваться, но на данном документе отсутствует - номер фирменного бланка ГНИ, не правильно указана кодировка отдела, отсутствует входящий номер запроса ЧП «Сплайн КМ», так же отсутствует фамилия исполнителя. На такого рода ответы не ставятся печати ГНИ, т.к бланк является документом строгой отчетности. Налоговый залог у данного СПД возник 31.01.05 г., т.к. у них возникла задолженность перед бюджетом, после того как они оплатили 08.04.05г. залог был снят, такая же ситуация повторилась с 04.05.05г. по 07.12.05г. Т.к. предъявленный документ об отсутствии налогового залога у ЧП «Сплайн КМ», датирован 05.12.05 г., следовательно на эту дату ЧП «Сплайн КМ» находилось в налоговом залоге и отдел не мог выдать документ об отсутствии налогового залога ЧП «Сплайн КМ» от 05.12.05г.

Свидетель ОСОБА_125. в судебном заседании пояснила, что в должности начальника ГНИ Орджоникидзевского района она работает с октября 2005 г. В ГНИ работает отдел принудительного взыскания, в функции которого входит предоставление справок физическим и юридическим лицам о наличии или отсутствии задолженности перед бюджетом. Пояснила о порядке выдачи указанных справок. Справка ГНИ Орджоникдзевского района г. Запорожья от 05.12.2005 года, выданная ЧП «Сплайн КМ» об отсутствии задолженности предприятия перед бюджетом не была подготовлена в ГНИ Орджоникидзевского района, потому что роспись под фамилией «ОСОБА_125» ей или ее заместителю, который имеет право подписи таких документов, не принадлежит. Указанная справка не соответствует действительности.

Свидетели ОСОБА_19., ОСОБА_32., ОСОБА_18., ОСОБА_31. в судебном заседании пояснили, что в зимний период 2004 г. - начало 2005 г. ОСОБА_86, предложила им зарегистрироваться частным предпринимателями и пояснила, что это все будет формально. За оформление частными предпринимателями ОСОБА_86 пообещала денежное вознаграждение. Они согласились, затем ездили совместно с ОСОБА_86 в райадминистрации и налоговые инспекции, где подписывали документы, не читая их. После того, как документы были подписаны, они отдавали их ОСОБА_86. Затем ездили совместно с ОСОБА_86 в Имексбанк и ПриватБанк, где открывали расчетные счета. В банках, подписывали документы, не читая. Соглашались оформить документы на себя только из-за денежного вознаграждения, хозяйственной деятельности вести не собиралиси и не вели, денежные средства в банках не снимали.

Свидетель ОСОБА_29. в судебном заседании пояснил, что в начале 2005 г. он обратился к своему знакомому ОСОБА_4 с просьбой о трудоустройстве. ОСОБА_4 дал ему номер телефона, по которому он связался с ОСОБА_3. ОСОБА_3.., познакомил его с девушкой, которая помогла оформить документы частного предпринимателя на его имя и открыть счет в «Имексбанке». Все документы девушка оставила у себя. Денежного вознаграждения от ОСОБА_4 за оформление его как частного предпринимателя, он не получал. Самостоятельно хозяйственную деятельность он не вел.

В суде ОСОБА_126 пояснил, что он работал в АКБ «Имексбанк» на должности завхоза. В банке было несколько служебных автомобилей. Работники банка, которым необходим был автомобиль, записывались в специальную книгу и по очереди могли ползоваться служебным транспортом. В случае, если сотруднику банка служебный автомобиль был необходим для передвижений в пределах области, в обязательном порядке выписывались путевые листы. Одним из автомобилей банка пользовался только ОСОБА_3.

Свидетель ОСОБА_127 в судебном заседании поясняла, что с 1996 г. она осуществляет деятельность по оценке всех видов имущества. К уголовному делу никакого отношения не имеет, с подсудимыми не знакома, оценку залогового имущества, имеющего отношение к уголовному делу не проводила. На досудебном следствии поясняла о порядке осуществления оценки товаров в обороте в соответствии с нормативными документами.

ОСОБА_128. , будучи допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, пояснила об обстоятельствах, известных ей со слов ОСОБА_3.,., в частности о поездке в начале 2005 г. в головной банк г. Одессы, о проблемах, возникших в связи с непогашением кредитов несколькими предприятиями и предпринятых им мероприятиях, направленных на розыск залогового имущества.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_129 пояснил, что он работает заместителем директора Запорожского филиала АКБ «Укрсиббанк». Жена ОСОБА_42 в 2005 г. оформила в Укрсиббанке долгосрочный ипотечный кредит, по которому залогом выступил жилой дом. Кредит стабильно погашался до весны 2006 г., весной 2006 г. залоговое имущество было реализовано в связи с непогашением кредита, а договор расторгнут. В указанное время 2006 г. к нему приезжал ОСОБА_3, с просьбой дать АКБ «Имэксбанк» право требование второй очереди с ОСОБА_98, после реализации залогового имущества по кредиту ОСОБА_98. Разница от реализации залогового имущества и задолженности по кредитному договору ОСОБА_98 была передана АКБ «Имэксбанк» в счет долгов ОСОБА_42. ОСОБА_10 и ОСОБА_45 получали в «Укрсиббанке» кредиты на покупку автомобилей. ОСОБА_10 кредит был погашен, а ОСОБА_45 не вернул кредитные средства. Положительно охарактеризовал ОСОБА_3

Свидетель ОСОБА_130 в судебном заседании пояснила, что работает начальником отдела по обслуживанию пластиковых карточек Запорожского филиала ПАО «Имексбанк». Кредитной пластиковой карточкой может пользоваться или то лицо, на чье имя открыт расчетный счет в банке или доверенное лицо. Для получения пластиковой карточки банк необходимо посетить минимум два раза. В АКБ «Имексбанк» в период работы ОСОБА_3 директором филиала банка воспользоваться служебным автомобилем было не проблематично. О конфликте между ОСОБА_3., и ОСОБА_131 ей ничего не известно. ОСОБА_32, ОСОБА_16, ОСОБА_86 оформляли в банке пластиковые карточки.

ОСОБА_132 в суде пояснила, что она работала секретарем ОСОБА_3. Поездки ОСОБА_3 в г.Одессу всегда оформлялись путем выдачи соответствующего приказа и оформления командировочного удостоверения. ОСОБА_131 работал в Запорожском филиале банка юристом, в связи с заключением брака он уволился и переехал на постоянное место жительства в г.Одессу, никаких конфликтов между ОСОБА_131 и ОСОБА_3., не было. ОСОБА_1 ей известна как бухгалтер какой-то фирмы, ОСОБА_1 и ОСОБА_3., приносили в банк документы. Работники банка в разговорах использавали такое понятие как «предприятия-металлисты», оно применялось к фирмам - клиентам банка, которые занимались металлом.

ОСОБА_133. в суде пояснил, что он работал в Запорожском филиале АКБ «Имэксбанк на должности компьютерщика. В его обязанности входило установление программ «клиент-банк», обучение клиентов банка работе с ней. Пояснил о порядке работы с указанной программой. ОСОБА_3.., работал на какой-то фирме у ОСОБА_42, находящейся на терриротии авторынка «Славянский», где последний обслуживал компьютеры, налаживал сеть.

Свидетель ОСОБА_134. в судебном заседании пояснил, что работал с ОСОБА_3. в Запорожском филиале АКБ «Имэксбанк». Был водителем служебного автомобиля, которым пользовался ОСОБА_3. Командировки его и ОСОБА_3 в г. Одессу всегда оформлялись официально. Перед увольненим ОСОБА_3 они вместе ездили в командировку в г. Одессу. ОСОБА_3 пояснял, головном банке его заставляли подписать договор кредита на 1 млн. 500 тыс. Указанный договор он передал адвокату ОСОБА_3. Когда в банке начались проблемы с невозвратом кредитов, он ездил с ОСОБА_3., по всем района города и искали залоговое имущество.

Осмотром кредитных дел от 02.08.2006 г. установлены документы, содержащиеся в кредитных делах:

ЧП «Стик Маркет», ЧП «Промметаллтрейд», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн КМ», ООО «САЛТО», ЧП «Сплайн КМ» , кредитного отдела Филиала АКБ «Имэксбанк» г. Запорожья (т.4 л.д.1-12).

Справкой №11 от 12.05.2006 г. ЧП «Шарк» подтверждается, что указанное предприятие не предоставляло в аренду территорию по адресу: г. Бердянск ул. Героев Сталинграда 16 предприятиям ЧП «Промметалтрейд» и ЧП «ОСОБА_35.» (т.19 л.д.146-173).

Согласно справки №15-1224/11 от 12.05.2006 г. ООО «Азовская кабельная компания» - между ООО «АКК» и ООО «САЛТО» договора аренды не заключались (т.19 л.д.176).

Справкой №444/01 от 24.05.2006 г. Управления промышленности и развития инфраструктуры подтверждается, что на территории пгт. Веселое и Веселовского района нет промышленных площадок для переработки и хранения черных и цветных металлов (т.19 л.д.177)

Согласно заключения аудиторской проверки , при выдаче кредитов ЧП “Сплайн КМ”, ООО “Салто”, ООО Компания СПА”, ЧП Промметалтрейд”, ЧП “Стик Маркет”, ООО “МТА-Груп” Банк не анализировал надлежащим образом кредитоспособность (не получали информацию от других банков не делали запросы, переписку, отчеты аудиторских фирм и др. о кредитной истории должника), фактическую деятельность и не прогнозировал рисков возвращения кредита, фактическое существование залогового имущества. Финансово-экономическая информация (бухгалтерськие балансы, отчеты о прибыли и убытки, бухгалтерские справки) не соответствовали данным бухгалтерского учета указанных предприятий. Отчетность, которая подавалась в Банк не имела пометок о подаче такой отчетности в органы статистики. Фактически такая отчетность в органы статистики не подавалась. Перечень материальных ценностей и имущества, которое было предметом залога на протяжении всего периода предоставления кредитов (например кредитная линия ЧП “Промметалтрейд”) не изменялся, не смотря на то, что это были оборотные активы. Кроме того, как было указано ранее, это имущество на балансе должника не значилось. Банк детально не анализировал сами кредитные дела, а именно: предоставление кредитов связанным лицам и т.п. Предметы залога не проверялись на наличие. В результате проведенного анализа было установлено, что кредитные средства не использовались по назначению указанному в кредитных договорах. Практически все денежные средства по предварительно разработанной схеме проходили по счетам таких предприятий, и конечным назначением этих средств было погашение процентов по кредитам согласно кредитных договоров ЧП “Сплайн КМ”, ООО “Салто”, ООО Компания СПА”, ЧП Промметалтрейд”, ЧП “Стик Маркет”, ООО “МТА-Груп” и эти операции завершались получением наличных денежных средств с расчетных счетов СПД ОСОБА_26., ОСОБА_19., ОСОБА_25., ОСОБА_23., ОСОБА_32., ОСОБА_31, ОСОБА_29., ОСОБА_21., ОСОБА_16., ОСОБА_18. Как результат такой деятельности, начиная с марта 2006 г. в актах проверки целевого использования кредикредита Банк указывает на невозможность проверки его использования в связи с отсутствием финансовой деятельности предприятия та не поступлением средств на расчетные счета предприятий. Поэтому начиная с марта 2006 г. Банк ссылаясь на постановление НБУ “Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків” № 279 від 06.07.2000 р. с изменениями и дополнениями и с разрешения Головного Банка осуществляет классификацию кредитных дел по степени риска и определил категорию кредитных операций как безнадежную, и сформировал резерв (т.24 л.д. 5-31).

Согласно заключения № 84-08Б/15/334 от 04.02.2008 г. комиссионной судебно-экономической экспертизы :

- выводы «Аудиторского заключения о проверке предоставленных кредитов ЧП «Сплайн-КМ», ООО «Салто», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп» за период 2005-2006 г.» ООО «Аудиторская компания «Аваль» от 31.07.2006 г. в полном объеме не подтверждаются документально. В результате исследования представленных документов, имеющихся в материалах дела, экспертами установлено, что: полномочия комиссии ЗФ АКБ «Имэксбанк» г. Запорожья по кредитным операциям определены в пределах лимита по приказу банка, согласно Положению кредитного комитета (комиссии) АКЮ «Имэксбанк», утвердженному решением правления АКБ «Имэксбанк», протоколом № 271 от 23.10.2001 г. с изменениями от 17.02.2005 г. (т.18 л.д.109-116); данные аудита в части проверки анализа кредитоспособности, анализа фактической деятельности вышеуказанных предприятий, анализа прогнозов рисков возврата кредита, данных о фактическом наличии залогового имущества в заключении не отражены. В связи с этим, эксперты не имеют возможности провести исследование по вышеуказанным вопросам и подтвердить или не подтвердить выводы аудита. Залогодателями представлено для снижения степени риска выдаваемых кредитов ЗФ АКБ «Имэксбанк» залоговое имуществона общую сумму - 13177500,00 грн., что документально подтверждается; кроме того, залоговое имущество застраховано и имеются страховые полисы, также имеются «Извлечения о регистрации в Государственном реестре отягощений движимого имущества Запорожского филиала Информационного центра Министерства юстиции Украины о залоге имущества»;

- данные аудита в части проверки финансово-экономической информации предприятий на предмет несоответствия ее данным бухгалтерского учета в заключении не отражены. В связи с этим, эксперты не имеют возможности провести исследование по вышеуказанному вопросу и подтвердить или не подтвердить выводы аудита. В соответствии с Порядком представления финансовой отчетности, утвердженным Постановлением КМУ от 28.02.2000 г. № 419, финансовая отчетность представляется органам, к сфере управления которых относится предприятие, трудовым коллективам по их требованию, собственникам (учредителям) согласно учредительным документам, а также в соответствии с законодательством - другим органам и пользователям, в частности органам государственной статистики;

- документально подтверждается, что перечень материальных ценностей и имущества, которые были предметом залога на протяжении всего периода предоставления кредитов, не менялся. Документально подтверждается, что оборотные активы, указанные в договороах залога, отражались на балансе залогодателей (баланс формы 1). Выводы аудита о том, что наличие предметов залога не проверялось документально не подтверждаются , так как на протяжении всего периода кредитования ЗФ АКБ «Имэксбанк» проводились проверки залогового имущества, что документально подтверждается «Актами проверки имущества, которое находится в залоге филиала АКБ «Имэксбанк» в г. Запорожье;

- документально не подтверждаються выводы аудита в части нецелевого использования кредитных средств, указанных в кредитных договорах;

- эксперты не имеют возможности подтвердить выводы аудита в части деятельности предприятий-заемщиков и ЗФ АКБ «Имэксбанк» с марта 2006 г., так как в заключении аудиторской проверки нет документального обоснования выводов.

Документально не подтверждается нецелевое использование кредитных средств предприятиями: ООО «МТА-Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн-КМ», ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет», полученных в учреждении ЗФ АКБ «Имэксбанк». По условиям кредитных договоров по овердрафту, заключенным между ЗФ АКБ «Имэксбанк» и предприятиями ООО «МТА-Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн-КМ», ООО «Салто», кредитных договоров по кредитной линии, заключенным между ЗФ АКБ «Имэксбанк» и предприятиями ЧП «Сплайн-КМ», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик мАркет» и согласно ведомостям движения денежных средств предприятий, предоставленные заемщикам кредитные средства в общей сумме 5300000 были израсходованы для погашения временного недостатка оборотных средств, на текущие нужды, для расчета с поставщиками.

Наличие у предприятий имущества, предоставленного в залог, при заключении кредитных договоров подтверждается бухгалтерскими документами предприятий: договорами на приобретение товара, сертификатами, накладными на приобретение товара, сводными бухгалтерскими документами, справками о балансовой стоимости имущества, предоставленными в кредитный отдел ЗФ АКБ «Имэксбанк». Залоговое имущество хранилось у залогодателей на арендованных открытых площадках, а не на складах предприятий, согласно заключенным договорам. В предоставленных на исследование бухгалтерских документах предприятий: ООО «МТА-Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн-КМ», ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет» отсутствуют инвентаризационные ведомости основных средств, товаров, оборотно-сальдовые ведомости по счету № 281 «Товары на складе» за период с 01.01.2005 г. по 01.03.2006 г. (по видам товара), ведомости по учету основных средств, инвентарные карточки учета основных средств. Установить документально в учетных регистрах бухгалтеского учета предприятий: ООО «МТА-Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн-КМ», ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет» порядок отражения операций по приобретению имущества, которое было предоставлено в залог, не предоставляется возможным.

Экспертами установлено, что пакеты документов предприятий, предоставленных в ЗФ АКБ «Имэксбанк» для получения кредита соответствуют перечню документов, отраженных в п.4.1 Положения «О порядке проведения кредитных операций», утвердженному постановлением Совета АКБ «Имэксбанк», протоколом № 127/1 от 31.08.2000 г., и постановлением кредитного комитета АКБ «Имэксбанк», протоколом № 27/1 от 30.08.2000 г.

Документальное оформление операций ЗФ АКБ «Имэксбанк» по предоставлению кредитов в части правильности начисления процентов за пользование кредитами, процентов за несвоевременное погашение кредита и пени соответствует Положению АКБ «Имэксбанк» «О порядке проведения кредитных операций», утвердженному постановлением Совета АКБ «Имэксбанк» протоколом № 127/1 от 21.08.2000 г., постановлением кредитного комитета АКБ «Имэксбанк» протоколом № 27/1 от 30.08.2000 г. и условиям кредитных договоров с ООО «МТА-Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн-КМ», ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет». Кроме того, имеются письма, решения Хозяйственного суда Запорожской области, в которых указаны суммы начисленных процентов за несвоевременное погашение кредита и суммы пени за просрочку. Решения Хозяйственного суда вынесены в пользу ЗФ АКБ «Имэксбанк» (т.38 л.д.110-196).

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 155 от 27.07.2006 г.:

в электрофотокопии договора № 17 ПП поставки от 06.04.05 г. рукописная запись «копия верна» выполнена не ОСОБА_6 а другим лицом; в электрофотокопии спецификации № 10 к договору № 17ПП от 06.04.05 г. рукописная запись «копия верна» выполнена не ОСОБА_6 а другим лицом; в электрофотокопии спецификации № 3 к договору № 17 ПП от 06.04.05 г. рукописная запись «копия верна» выполнена не ОСОБА_6 а другим лицом; в договоре № 060405 от 06.04.2005 г., рукописная запись «копия верна», выполнена не ОСОБА_6 а другим лицом;

в электрофотокопии спецификации № 4 к договору № 3012/04/01 от 30.12.2004 г. рукописная запись «копия верна ОСОБА_42.», выполнена ОСОБА_3.; в электрофотокопии спецификации № 5 к договору № 3012/04/01 от 30.12.2004 г. рукописная запись «копия верна ОСОБА_42.», выполнена ОСОБА_3.; в актах проверки имущества «Компании СПА» от 07.04.05 г., от 12.02.2005 г., от 14.06.2005 г., от 11.11.2005 г., от 09.12.2005 г., от 10.01.2006 г., от 10.02.2006 г. подписи от имени ОСОБА_42. выполнены вероятно другим лицом;

в анкете заемщека в кредитном деле ООО «Салто», рукописная запись «ОСОБА_10.» выполнена не ОСОБА_10., а другим лицом, подпись от имени ОСОБА_10., выполнена не ОСОБА_10., а другим лицом; в бизнесплане ООО «Салто» от 20.05.05 г. и в ТЭО использования кредитных средств, подпись от имени ОСОБА_10. выполнена не ОСОБА_10., а другим лицом; в ф.№ 1 балансе на 30.06.04 г. подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнена не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии паспорта НОМЕР_145, заполненного на имя ОСОБА_10., рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии ИИН, заполненного на имя ОСОБА_10., рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии договора поставки № 7 от 22.09.04 г. рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии спецификации № 5 к договору № 7 от 22.09.2004 г. рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии договора поставки № 14/02/05 от 14.02.2005 г. рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии спецификации № 2 к вышеуказанному договору рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии договора поставки № 0104/05 от 01.04.05 г. рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии спецификации № 5 к договору поставки № 0104/05 от 01.04.05 г. рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии договора купли-продажи № 9 от 23.02.04 рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии спецификации №18 к договору купли-продажи № 9 от 23.02.04 рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии спецификации №19 к договору купли-продажи № 9 от 23.02.04 рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии договора № 4 от 04.01.04 рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии расходной накладной № 270401 от 27.04.05 рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии расходной накладной № 250401 от 25.04.05 г. рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в электрофотокопии расходной накладной № 210401 от 21.04.05 рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом; в полисе добровольного страхования имущества № 1829-ИП/05ЗП от 02.06.05 г. и дополнении № 1 к указанному полису рукописная запись «копия верна» и подпись от имени ОСОБА_10., вероятно выполнены не ОСОБА_10., а другим лицом;

в ТЭО кредита в кредитном деле ЧП «Сплайн КМ», подпись в графе «директор» выполнена не ОСОБА_45., а другим лицом; в расписке ОСОБА_45. от 12.04.05 г., подпись в графе «подпись», выполнена не ОСОБА_45., а другим лицом; в справке об отсутствии должности гл. бухгалтера на ЧП «Сплайн КМ» № 11/04 от 11.04.05, подпись в графе «директор» выполнена не ОСОБА_45., а другим лицом; в расписке ОСОБА_45. от 01.12.05 г., подпись в графе «подпись», выполнена не ОСОБА_45., а другим лицом; в актах проверок имущества ЧП «Сплайн КМ» от 05.04.05 г., 11.11.05 г., 09.12.05 г., 06.01.06 г., 07.02.06 г., подпись от имени ОСОБА_45. выполнена не ОСОБА_45, а другим лицом.

Подписи от имени СПД в следующих чеках: ЧП ОСОБА_26 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 5094776 - КИ 5094790 (15 шт.), КИ 5094792 - КИ 5094798 (7 шт), КИ 5094800, КИ 9031826 - КИ 9031839 (13 шт.), КИ 9031840 - КИ 9031850 (11 шт.), КИ 8412952 - КИ 8412975 (24 шт.); ЧП ОСОБА_31 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 9031776, КИ 9031777, КИ 9031780 - КИ 9031789 (10 шт.), КИ 9031791); ЧП ОСОБА_32 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк»: КИ 5094751 - КИ5094755 (5 шт.), КИ5094758, КИ 5094759, КИ 5094761 - КИ 5094765 (5 шт.), КИ 5094767 - КИ 5094772 (6 шт.), КИ 5094774, КИ 7086551, КИ 7086552, КИ 7086554 - КИ 7086557 (4шт.), КИ 7086559 - 7086579 (21шт.), КИ 9031981 - КИ9032000 (20 шт.), КИ 7082751, КИ 7082752, КИ 7082754; ЧП ОСОБА_25 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 9695176, КИ 9032636, КИ 8412021- КИ 8412023 (3 шт.), КИ 8412025, КИ 9032627 - КИ 9032631 (4шт.), КИ 9032633 - КИ 9032635 (3шт.), КИ 8412011- КИ 8412020 (10шт.), КИ 9695177, КИ 9695177, КИ 9695178, КИ 9695180 - КИ 9695200 (21 шт.), КИ 8412001-КИ 8412010 (10шт.); ЧП ОСОБА_29 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 9695201- КИ 9695209 (9шт.), КИ 9695211-КИ 9695225 (15шт.), КИ 8412801 - КИ 8412825 (25шт.), КИ 6419676, КИ 6419679 - КИ6419690 (12шт.), КИ 6419692); ЧП ОСОБА_23 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк»: КИ 9695151- КИ 9695175 (25 шт.), КИ 8412126-КИ 8412140 (15 шт.), КИ 8412142, КИ 8412144 - КИ 8412146 (3 шт.), КИ 8412149, КИ 8412150, КИ 9032501- КИ 9032504 (4 шт.), КИ 9032506- КИ 9032510 (5 шт.); ЧП ОСОБА_16 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КГ 2946102- КГ 2946106 (5шт), КГ 2946108, КГ 2946110, КГ 2946112- КГ 2946125 (14 шт.), КИ 5094727- КИ 5094729 (3шт.), КИ 5094731 - КИ 5094746 (16шт.), КИ 5094748 - КИ 5094750 (3шт.), КИ 7086576 - КИ 7086595 (20шт.), КИ 7086596- -КИ 7086600 (5шт.), КИ 8412851 - 8412858 (8шт.), КИ 8412860, КИ 8412861 - КИ 8412875 (15шт.), КИ 6419726 - КИ 6419742 (17 шт.), КИ 6419744 - КИ 6419750 (7шт.); ЧП ОСОБА_18 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 7086651-КИ 7086675 (25шт), КИ 8412051-КИ 8412053 (3шт), КИ 8412055-КИ 8412062 (8шт), КИ 8412064); ЧП ОСОБА_19 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 7086601-КИ 7086617 (17шт), КИ 7086619-КИ 7086632 (14шт); ЧП ОСОБА_21 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 8412151, КИ 8412153-КИ 8412166 (14шт), КИ 8412168-КИ 8412170 (3шт), КИ 8412172-КИ 8412175 (4шт), КИ 9032526, КИ 9032528-КИ 9032531 (4шт), КИ 9032533-КИ 9032535 (3шт), КИ 9032537-КИ 9032540 (4шт), КИ 9032542, КИ 9032544, КИ 9032545, КИ 9032547, КИ 9032548, КИ 9032550, КИ 7747176-КИ7747178 (3шт), КИ 7747179-КИ7747189 (11шт), КИ 7747191-КИ 7747200 (10шт), КИ 6419876, КИ 6419878, КИ 6419880, КИ 6419882-КИ 6419887 (6шт), КИ 6419889-КИ 6419891 (3шт), КИ 6419893-КИ6419899 (6шт), КИ 6419900, КИ 9693751, КИ 9693752, КИ 9693755, КИ 9693758-КИ 9693761 (4шт), КИ 9693763, КИ 9693764); ЧП ОСОБА_20 (денежные чеки АКБ «Имэксбанк» - КИ 8412176-КИ 8412180 (5шт), КИ 8412183-КИ 8412194 (12шт), КИ 8412196-КИ 8412198 (3шт), КИ 8412200, КИ 9032651, КИ 9032652, КИ 9032654-КИ 9032662 (9шт), КИ 9032664-КИ 9032665 (2шт), КИ 9032667- КИ.9032669 (3шт), КИ9032671-КИ 9032674 (5шт), КИ 6419801-КИ 6419805 (5шт), КИ 6419807-КИ 6419809 (3шт), КИ 6419811, КИ 6419813-КИ 6419816 (4шт), КИ 6419818, КИ 6419820-КИ 6419823 (4шт), КИ 6419825-КИ 6419833 (9шт), КИ 6419935, КИ 6419936, КИ 6419938-КИ 6419943 (6шт), осмотренные протоколом от 02.08.2006 г., выполнены не ОСОБА_20., ОСОБА_21., ОСОБА_16., ОСОБА_25., ОСОБА_31., ОСОБА_135, ОСОБА_18., ОСОБА_26., ОСОБА_23., ОСОБА_29., ОСОБА_32., а путем копирования на просвет (т.24 л.д.112-164).

Как усматривается из заключения судебно-технической экспертизы № 199 от 18.08.2006 г. , оттиски на представленных на исследованиях документах, а именно:

кредитное дело ЧП «Стик Маркет»: спецификация № 8 к договору поставки ЖШ 1 от 23.05.05 г. между ЧП ОСОБА_21. и ЧП «Стик Маркет»; спецификация № 11 к договору поставки №ПП 1 от 23.05.05 г. между ЧП ОСОБА_21. и ЧП «Стик Маркет»; спецификация № 6 к договору поставки №ПП 1 от 23.05.05 г. между ЧП «Металлургэксимкомплекс» и ЧП «Стик Маркет»;

кредитное дело ЧП «Сплайн КМ» (на сумму 300 000 грн.): договор аренды № 0419 от 19.04.2005 г. между ЧП «Сплайн КМ» и ОАО «ЗАРЗ»;

кредитное дело ЧП «Сплайн КМ» (на сумму 1,5 млн. грн.): баланс на 30.06.2005 г., баланс на 31.03.05 г., отчет о финансовой деятельности за 1-й квартал 2005 г., договор купли-продажи № 62 от 01.11.2005 г. между ЧП ОСОБА_115. и ЧП «Сплайн КМ», акт приема передачи товара от 01.11.2005 г. между ЧП ОСОБА_115. и ЧП «Сплайн КМ»;

кредитное дело ООО «Компания СПА»: спецификация № 4 к договору № 3012\04\01 от 30.12.2004 г. между ЧП «Промметалтрейд» и ООО «Компания СПА»; спецификация №5 к договору № 3012\04\01 от 30.12.2004 г. между ЧП «Промметалтрейд» и ООО «Компания СПА»; договор № ПР\МЧ-3-04U48 ню ДЧ от 30.12.2005 г. между ООО «Компания СПА» и ГП «Приднепровская ж\д», договор № ПР\МЧ-3-04\230\7 ню ДЧ от 05.05.2005 г. между ООО «Компания СПА» и ГП «Приднепровская ж\ц»;

кредитное дело ЧП «Промметалтрейд»: спецификация №3 к договору №17 ПП от 06.04.2005 г. между ЧП «Остов» и ЧП «Промметалтрейд»; спецификация №10 к договору №17 ПП от 06.04.2005 г. между ЧП «Остов» и ЧП «Промметалтрейд»; спецификация № 69 от 10.08.2005 г. между ЧП «Алекс Интернешнл» и ЧП «Промметаллтрейд»; спецификация № 58 от 14.06.2005 г. между ЧП «Алекс Интернешнл» и ЧП «Промметалтрейд»; спецификация №12 к договору № 260405 от 06.04.2005 г. между ЧП «Стик Маркет» и ЧП «Промметалтрейд»;

Актах проверок залогового имущества:

акты проверок залогового имущества ООО «САЛТО» от 16.02.06 г., от 23.06.2005 г.;

акты проверок залогового имущества ООО «Компания СПА» от 10.02.2006 г., от 12.05.2006 г., от 07.04.2005 г.,

актах проверок залогового имущества ЧП «Промметалтрейд» от 06.02.2006 г., от 11.01.2006 г., бухгалтерских справках ЧП «Промметалтрейд» о стоимости товаров от 06.02.2006 г., 12.01.2006 г., от 09.12.2005 г;

акте проверки залогового имущества ООО «МТА Групп» от 17.11.2005 г.;

актах проверки залогового имущества ЧП «Сплайн КМ» от 07.02.2006 г., от 05.04.2005 г., от 07.02.2006 г., от 09.01.2006 г., от 02.12.2005 г., орт 28.11.2005 г.;

актах проверок залогового имущества ЧП «Стик Маркет» от 22.02.2006 г., от 24.11.2005 г., оставлены не теми клише, которые были предоставлены на исследование, и которые являлись печатями предприятий «Промметалтрейд», «Сплайн КМ», «Салто», «Компания СПА», «Стик Маркет», «МТА Групп (т.24 л.д.172-187).

Оценивая показания на досудебном следствии свидетелей ОСОБА_136. (т.20 л.д.5-6), ОСОБА_23. (т.20 л.д.28-31), ОСОБА_26. (т.20 л.д.32-35), ОСОБА_16. (т.20 л.д.36-39), ОСОБА_20. (т.20 л.д.40-44), ОСОБА_21 (т.20 л.д.49-54), ОСОБА_25. (т.20 л.д.55-58), ОСОБА_88. (т.19 л.д.8-10), ОСОБА_45. (т.19 л.д.11-17), ОСОБА_64. (т.19 л.д.63-72), ОСОБА_137 (т.19 л.д.107-110), ОСОБА_138. (т.19 л.д.115-119), ОСОБА_139. (т.19 л.д.121-122), ОСОБА_140 (т.19 л.д.127-129), ОСОБА_141 (т.19 л.д.140-141), ОСОБА_142. (т.19 л.д.142-144), ОСОБА_143. (т.19 л.д.174-175), ОСОБА_144 (т.19 л.д.192-194), ОСОБА_115. (т.19 л.д.200-201), ОСОБА_145 (т.19 л.д.202), ОСОБА_148. (т.19 л.д.203-207), ОСОБА_146 (т.19 л.д.208-209), ОСОБА_147. (т.19 л.д.214-216), ОСОБА_149. (т.19 л.д.225-226), которые были оглашены в судебном заседании с точки зрения допустимости, суд не принимает их во внимание при вынесении приговора, поскольку данные доказательства собраны с нарушением требований УПК Украины, а указанные лица не были непосредственно допрошены в судебном заседании.

Согласно ст.65 УПК Украины доказательствами по уголовному делу являются какие-либо фактические данные, на основании которых в установленном законом порядке орган дознания, следователь и суд устанавливают наличие либо отсутствие общественно опасного деяния, виновность лица, которое совершило это деяние, и иные обстоятельства, имеющие значение для правильного решения по делу.

Ч.3 ст.66 УПК Украины определено, что в предусмотренных законом случаях лицо, которое проводит дознание, следователь, прокурор и суд по делам, которые пребывают в их производстве, вправе поручить подразделениям, которые осуществляют оперативно-розыскную деятельность, провести оперативно-разыскные мероприятия или применить средства для получения фактических данных, которые могут быть доказательствами по уголовному делу.

Ч.3,5 ст.114 УПК Украины предусмотрено, что следователь по расследуемых им делам вправе давать органам дознания поручения и указания о проведении розыскных и следственных действий и требовать от органов дознания помощи при проведении отдельных следственных действий.

Пояснения, полученные от лиц оперуполномоченными УБОП без соблюдения требований ст.114 УПК Украины, и не трансформированные ни в одно из перечиленных в ч.2 ст.65 УПК Украины процессуальных источников, не может быть использовано в доказывании как доказательство, поскольку в данном случае оно является источником фактических данных, которые имеют только ориентировочное значение для проведения следственных действий с целью формирования доказательств.

Доводы следователя Бурма Д.А. о том, что отдельные судебные поручения о допросе лиц в качестве свидетелей он не давал в связи с тем, что оперуполномоченные УБОП входили в состав оперативно-следственной группы, а потому могли проводить следственные действия, в том числе допрашивать свидетелей, не основываются на требованиях УПК Украины.

Органом досудебного следствия лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_3. и ОСОБА_1. предьявлено обвинение в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366, ч.3 ст.28, ч.3 ст.209 УК Украины.

Согласно обвинения, в конце 2004 - начале 2005 года лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, решило создать организованную преступную группу, направленную на завладение денежными средствами АКБ «Имексбанк» путем незаконного получения кредитов на созданные им без цели осуществления коммерческой деятельности предприятия, а именно ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», которые фактически принадлежали лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и находились в его полном распоряжении.

Для реализации данного преступного умысла лицо, дело в отношении которого выде, действуя умышленно из корыстных побуждений, разработал детальный план, согласно которого подысканные им исполнители (одним из которых обязательно должно было быть должностное лицо ЗФ АКБ «Имексбанк», занимающее руководящую должность, обладающее организационно-распорядительными функциями и имеющее влияние на большинство работников филиала) должны были сфальсифицировать и предоставить в ЗФ АКБ «Имексбанк», документы от имени фиктивных предприятий ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», с показателями хозяйственной деятельности, соответствующей устойчивому финансовому состоянию, позволяющему при предоставлении документов для получения кредита попасть в категорию «А» (категорию с самым низким залогом), а также свидетельствующей о наличии несуществующего залогового имущества, а исполнитель, занимающий руководящую должность в филиале, должен был обеспечить выдачу кредита данным предприятиям и последующее прикрытие их незаконного получения.

Кроме этого, согласно разработанного плана, денежные средства, перечисляемые на расчетные счета указанных фиктивных предприятий, должны были частично использоваться на погашение процентов по кредитам, ранее выданным фиктивным предприятиям лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обнуление кредитных линий «овердрафт», которые также будут выданы на указанные фиктивные предприятия, а оставшиеся денежные средства перечисляться на расчетные счета частных предпринимателей, открытых лицом, дело в отношении которого приостановлено, в ЗФ АКБ «Имексбанк» и созданых им же без цели осуществления коммерческой деятельности, а полученные с указанных счетов денежные средства - передаваться лицу, дело в отношении которого приостановлено.

Так, конце 2004 г. лицо, дело в отношении которого приостановлено, рассказало директору ЗФ АКБ «Имексбанк» ОСОБА_3. о разработанном им плане и предложил принять участие в преступной деятельности, на что получил согласие последнего. В соответствии с преступным планом, ОСОБА_2 без осуществления надлежащей проверки документов, предоставленных от имени ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА» об их финансовом состоянии, а также без проверки залогового имущества и обеспечивать лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, беспрепятственное получение наличных денежных средств с расчетных счетов частных предпринимателей ОСОБА_26., ОСОБА_19., ОСОБА_25., ОСОБА_23., ОСОБА_32., ОСОБА_31, ОСОБА_29., ОСОБА_21., ОСОБА_16., ОСОБА_18. и в последующем, прикрытия фактов завладения кредитными денежными средствами, путем погашения задолженностей и процентов по кредитам, за счет похищенных денежных средств.

ОСОБА_2, осознав отведенную ему роль исполнителя в осуществлении разработанного лицом, дело в отношении которого приостановлено, преступного плана достиг договоренности с ним о размере вознаграждения за выполнение отведенной роли, которое определялось в процентном соотношении с полученных на фиктивные предприятия кредитов

Кроме того, в тот же период времени для осуществления своего преступного плана лицо, дело в отношении которого приостановлено, вовлёк в свою деятельность ОСОБА_1., имевшую опыт работы с бухгалтерскими документами, и рассказал о разработанном им плане и предложил принять участие в преступной деятельности, на что получил её согласие. В соответствии с преступным планом, ОСОБА_1. должна была составлять фиктивные документы, свидетельствующие об устойчивом финансовом состоянии фиктивных предприятий лица, дело в отношении которого приостановлено, а также о наличии несуществующего на их балансе имущества, которое выступало в качестве залогового при получении кредитов, и предоставляла указанные фиктивные документы в кредитный отдел ЗФ АКБ «Имексбанк».

ОСОБА_1., осознав суть отведенной ей роли исполнителя в осуществлении разработанного лицом, дело в отношении которого приостановлено, преступного плана, достигла договоренности с ним о размере вознаграждения за выполнение отведенной ей роли, которое должно было составлять не менее 1000 грн в месяц.

Таким образом, в конце 2004 - начале 2005 годов лицо, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_2 и ОСОБА_1. организовались в устойчивое объединение нескольких лиц, для совершения ряда преступлений, объединенных единым планом с распределением функций участников группы, направленных на достижение этого плана, известного всем участникам группы.

Указанным выше соучастникам преступлений были известны намерения и действия друг друга, а также роль каждого при совершении преступлений.

ОСОБА_1 , являясь исполнителем, в соответствии с отведенной ей ролью в разработанном преступном плане совершения преступлений, действуя согласовано с лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и ОСОБА_2, в целях завладения денежными средствами АКБ «Имексбанк», официально не являясь должностным лицом, однако фактически, выполняя все функции такового, изготавливала заведомо ложные документы, а именно: финансовую отчетность (баланс, ф№2), по фиктивным предприятиям ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», с показателями, которые бы соответствовали устойчивому финансовому состоянию указанных предприятий, и позволили им при получении кредитов попасть в категорию с самым низким залогом, а так же фиктивные справки о балансовой стоимости несуществующего имущества, указанных предприятий, передаваемого в залог, а именно: по предприятию ООО «МТА-Груп» - справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального; по предприятию ООО «Компания «СПА» - справку о балансовой стоимости скраба, шлакоподобных отходов, лома стального; по предприятию ЧП «Сплайн - КМ» - справку о балансовой стоимости лома стального, лома черных металлов; по предприятию ООО «Салто» - справку о балансовой стоимости лома стального, кабельно-проводниковой продукции; по предприятию ЧП «Промметалтрейд» - справку о балансовой стоимости кабеля шахтного, химических насосов, двигателей к химическим насосам, масла технического; по предприятию ЧП «Стик Маркет» - справку о балансовой стоимости к абельно-проводниковой продукции; по предприятию ЧП «Сплайн - КМ» - справку о балансовой стоимости печи индукционной.

Кроме того, по поручению лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_1. принимала непосредственное участие в составлении с помощью печатей фиктивных предприятий и предпринимателей, находившихся в распоряжении участников ОПГ, договоров, обязательства по которым не выполнялись, между ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА» с целью перечисления на их расчетные счета денежных средств, для погашения процентов по кредитам и обнуления «овердрафтов», а так же между указанными предприятиями и частными предпринимателями ОСОБА_26., ОСОБА_19., ОСОБА_25., ОСОБА_23., ОСОБА_32, ОСОБА_31., ОСОБА_29., ОСОБА_21., ОСОБА_16., ОСОБА_18., с целью обналичивания похищенных денежных средств.

ОСОБА_3 являясь исполнителем, в соответствии с отведенной ему ролью в разработанном преступном плане совершения преступлений, действуя согласовано с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и ОСОБА_1., в целях завладения денежными средствами АКБ «Имексбанк», как директор Запорожского филиала АКБ «Имексбанк», действуя вопреки интересам службы, в нарушение Закона Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 г., с последующими изменениями и дополнениями, Положения АКБ «Имексбанк» «О порядке проведения кредитных операций» от 30.08.2000 г, Положения о кредитном комитете (комиссии) АКБ «Имексбанк» от 23.10.2001 г. с изменениями от 17.02.2005 г., должностной инструкции директора филиала АКБ «Имексбанк» в г. Запорожье от 18.12.2002 г., которая предусматривает такие обязанности директора, как мобилизировать и рационально использовать кредитные ресурсы филиала в соответствии с кредитной политикой банка; обеспечивать сохранность имущества, денежных средств и других ценностей филиала в соответствии с требованиями нормативно - правовых актов НБУ; обеспечивать исполнение работниками филиалов своих должностных инструкций и обязанностей, оказывал давление на подчиненных ему сотрудников кредитного отдела - ОСОБА_62, ОСОБА_63. и начальника отделения № 2 ОСОБА_64., давая им незаконные указания о нарушении своих должностных инструкций, в соответствии с которыми эти лица должны формировать кредитные дела по фиктивным предприятиям лица, дело в отношении которого приостановлено, без анализа кредитоспособности клиента, надлежащего оформления пакета документов для предоставления кредита, направлять заявки на получение кредита и протокола заседания кредитной комиссии филиала в Головной банк, без сборов кредитной комиссии, не проводить первичные и последующие плановые проверки залогового имущества. В случае выявления указанными сотрудниками фактов отсутствия залогового имущества, или высказывания с их стороны сомнений в кредитоспособности предприятий лица, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_3 используя свое служебное положение, оказывал на них давление с целью пресечения возможности сообщить об указанных нарушениях в Головной банк, которое выражалось в угрозах об увольнении с занимаемых должностей.

Кроме того, ОСОБА_3..,., действуя в целях осуществления преступного плана лица, дело в отношении которого приостановлено, направленного на завладение денежными средствами АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением, используя свой авторитет и угрозы увольнением подчиненным ему сотрудникам, дал указание заведующей кассой - ОСОБА_105., в нарушение ее должностной инструкции, а так же постановления НБУ от 14.08.2003 г. № 337 «О утверждении инструкции о кассовых операциях в банках Украины», Технологической карты «О порядке перемещения наличных и ценностей между кассовыми работниками в АКБ «Имексбанк» от 20.09.2004 г., инструкции «об осуществлении кассовых операций в АКБ «Имексбанк» от 31.01.2004 г., выдавать наличные денежные средства с расчетных счетов частных предпринимателей ОСОБА_26., ОСОБА_19., ОСОБА_25., ОСОБА_23., ОСОБА_32., ОСОБА_31, ОСОБА_29., ОСОБА_21., ОСОБА_16., ОСОБА_18., одному и тому же человеку, которого определило лицо, дело в отношении которого приостановлено - ОСОБА_3

В соответствии с условиями разработанного плана совершения преступлений участники организованной преступной группы совершили ряд преступлений, а именно:

Так, 03.02.2005 года участники ОПГ - ОСОБА_1. и ОСОБА_3.., под руководством и при непосредственном участии лица, дело в отношении которого приостановлено, злоупотребляя своим служебным положением и действуя с умыслом, направленным на завладение имуществом АКБ «Имексбанк» в виде денежных средств в особо крупных размерах, по указанию лица, дело в отношении которого приостановлено, совершили действия направленные на завладение денежными средства в соответствии с отведенной им ролью, а именно: ОСОБА_1. составила и передала в ЗФ АКБ «Имексбанк» заведомо ложную финансовую отчётность (баланс формы 2), свидетельствующую о стабильном финансовом состоянии ООО «МТА Групп», а также справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального, не находящегося на балансе этого предприятия, с целью получения кредита. ОСОБА_3..,, будучу директором ЗФ АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением действуя в соответствии с отведённой ему ролью, и будучи осведомлённым, о предоставленных ложных документах, без проверки наличия залогового имущества, заключил с ООО «МТА Групп» договор кредита «Овердрафт» № 01/02-в от 03 февраля 2005 года на предоставление кредита с максимальной задолженностью заёмщика 1000000.00 грн. В последующем учасники ОПГ завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», полученными в соответствии с указанным договором на общую сумму 999 995,21 грн., которые в соответствии с условиями договора были предоставлены ООО «МТА-Групп» в качестве кредита, и распорядились ими в своих интересах.

Кроме того, 08 апреля 2005 года участники ОПГ - ОСОБА_1. и ОСОБА_3., под руководством и при непосредственном участии лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя повторно, злоупотребляя своим служебным положением и действуя с умыслом, направленным на завладение имуществом АКБ «Имексбанк» в виде денежных средств в особо крупных размерах, по указанию лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, совершили действия направленные на завладение денежными средства в соответствии с отведенной им ролью, а именно: ОСОБА_1. составила и передала в ЗФ АКБ «Имексбанк» заведомо ложную финансовую отчётность (баланс формы 2), свидетельствующую о стабильном финансовом состоянии ООО «Компания СПА», а также справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального, не находящегося на балансе этого предприятия, с целью получения кредита. ОСОБА_3.., будучу директором ЗФ АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением действуя в соответствии с отведённой ему ролью, и будучи осведомлённым, о предоставленных ложных документах, без проверки наличия залогового имущества, заключил с ООО «Компания СПА» договор кредита «Овердрафт» № 02/04-в от 07 апреля 2005 года на предоставление кредита с максимальной задолженностью заёмщика 500000,00 грн. В последующем учасники ОПГ завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», полученными в соответствии с указанным договором на общую сумму 499 967,89 грн, которые в соответствии с условиями договора были предоставлены ООО «Компания СПА» в качестве кредита, и распорядились ими в своих интересах.

Кроме того, 11 мая 2005 года участники ОПГ - ОСОБА_1. и ОСОБА_3., под руководством и при непосредственном участии лица, дело в отношении которого приостановлено, действуя повторно, злоупотребляя своим служебным положением и действуя с умыслом, направленным на завладение имуществом АКБ «Имексбанк» в виде денежных средств в особо крупных размерах, по указанию лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, совершили действия направленные на завладение денежными средства в соответствии с отведенной им ролью, а именно: ОСОБА_1. составила и передала в ЗФ АКБ «Имексбанк» заведомо ложную финансовую отчётность (баланс формы 2), свидетельствующую о стабильном финансовом состоянии ЧП «СПЛАЙН-КМ», а также справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального, не находящегося на балансе этого предприятия, с целью получения кредита. ОСОБА_3.,, будучу директором ЗФ АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением действуя в соответствии с отведённой ему ролью, и будучи осведомлённым, о предоставленных ложных документах, без проверки наличия залогового имущества, заключил с ЧП «СПЛАЙН-КМ» договор кредита «Овердрафт» 01/05-в от 11 мая 2005 года на предоставление кредита с максимальной задолженностью заёмщика 300 000,00 грн. В последующем учасники ОПГ завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», полученными в соответствии с указанным договором на общую сумму 299 992 грн., которые в соответствии с условиями договора были предоставлены ЧП «СПЛАЙН-КМ» в качестве кредита, и распорядились ими в своих интересах.

Кроме того, 02 июня 2005 года участники ОПГ - ОСОБА_1. и ОСОБА_3., под руководством и при непосредственном участии лица, дело в отношении которого выделено в отдельное произвосдвто, действуя повторно, злоупотребляя своим служебным положением и действуя с умыслом, направленным на завладение имуществом АКБ «Имексбанк» в виде денежных средств в особо крупных размерах, по указанию лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, совершили действия направленные на завладение денежными средства в соответствии с отведенной им ролью, а именно: ОСОБА_1. составила и передала в ЗФ АКБ «Имексбанк» заведомо ложную финансовую отчётность (баланс формы 2), свидетельствующую о стабильном финансовом состоянии ООО «Салто», а также справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального, не находящегося на балансе этого предприятия, с целью получения кредита. ОСОБА_3.,, будучу директором ЗФ АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением действуя в соответствии с отведённой ему ролью, и будучи осведомлённым, о предоставленных ложных документах, без проверки наличия залогового имущества, заключил с ООО «Салто» договор кредита «Овердрафт» № 01/06 от 02 июня 2005 года на предоставление кредита с максимальной задолженностью заёмщика 700000,00 грн В последующем учасники ОПГ завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», полученными в соответствии с указанным договором на общую сумму 699 994,11 грн., которые в соответствии с условиями договора были предоставлены ООО «Салто» в качестве кредита, и распорядились ими в своих интересах.

Кроме того, 12 августа 2005 года участники ОПГ - ОСОБА_1. и ОСОБА_3 под руководством и при непосредственном участии лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя повторно, злоупотребляя своим служебным положением и действуя с умыслом, направленным на завладение имуществом АКБ «Имексбанк» в виде денежных средств в особо крупных размерах, по указанию лица, дело в отношении которого приостановлено, совершили действия направленные на завладение денежными средства в соответствии с отведенной им ролью, а именно: ОСОБА_1. составила и передала в ЗФ АКБ «Имексбанк» заведомо ложную финансовую отчётность (баланс формы 2), свидетельствующую о стабильном финансовом состоянии ЧП «Промметалтрейд», а также справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального, не находящегося на балансе этого предприятия, с целью получения кредита. ОСОБА_3..,, будучу директором ЗФ АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением действуя в соответствии с отведённой ему ролью, и будучи осведомлённым, о предоставленных ложных документах, без проверки наличия залогового имущества, заключил с ЧП «Промметалтрейд» договор кредитной линии № 40 от 12 августа 2005 года., на предоставление кредита с максимальной задолженностью заёмщика 800000,00 грн. В последующем учасники ОПГ завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», полученными в соответствии с указанным договором на общую сумму 800000,00 грн., которые в соответствии с условиями договора были предоставлены ЧП «Промметалтрейд» в качестве кредита, и распорядились ими в своих интересах.

Кроме того 30 ноября 2005 года участники ОПГ - ОСОБА_1. и ОСОБА_3 под руководством и при непосредственном участии лица, дело в отношении которого приостановлено, действуя повторно, злоупотребляя своим служебным положением и действуя с умыслом, направленным на завладение имуществом АКБ «Имексбанк» в виде денежных средств в особо крупных размерах, по указанию лица, дело в отношении которого выделено в отдельное произвосдство, совершили действия направленные на завладение денежными средства в соответствии с отведенной им ролью, а именно: ОСОБА_1. составила и передала в ЗФ АКБ «Имексбанк» заведомо ложную финансовую отчётность (баланс формы 2), свидетельствующую о стабильном финансовом состоянии ЧП «Стик Маркет», а также справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального, не находящегося на балансе этого предприятия, с целью получения кредита. ОСОБА_3, будучу директором ЗФ АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением действуя в соответствии с отведённой ему ролью, и будучи осведомлённым, о предоставленных ложных документах, без проверки наличия залогового имущества, заключил с ЧП «Стик Маркет» договор кредитной линии кредитной линии № 72 от 30 ноября 2005 года, на предоставление кредита с максимальной задолженностью заёмщика 500000,00 грн. В последующем учасники ОПГ завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», полученными в соответствии с указанным договором на общую сумму 500000,00 грн., которые в соответствии с условиями договора были предоставлены ЧП «Стик Маркет» в качестве кредита, и распорядились ими в своих интересах.

Кроме того 07 декабря 2005 года участники ОПГ - ОСОБА_1. и ОСОБА_3 под руководством и при непосредственном участии лица, дело в отношении которого выделено в отдельное произвоство, действуя повторно, злоупотребляя своим служебным положением и действуя с умыслом, направленным на завладение имуществом АКБ «Имексбанк» в виде денежных средств в особо крупных размерах, по указанию лица, дело в отношении которого приостановлено, совершили действия направленные на завладение денежными средства в соответствии с отведенной им ролью, а именно: ОСОБА_1. составила и передала в ЗФ АКБ «Имексбанк» заведомо ложную финансовую отчётность (баланс формы 2), свидетельствующую о стабильном финансовом состоянии ЧП «СПЛАЙН-КМ», а также справку о балансовой стоимости отходов литейного производства и лома стального, не находящегося на балансе этого предприятия, с целью получения кредита. ОСОБА_3, будучу директором ЗФ АКБ «Имексбанк», злоупотребляя служебным положением действуя в соответствии с отведённой ему ролью, и будучи осведомлённым, о предоставленных ложных документах, без проверки наличия залогового имущества, заключил с ЧП «СПЛАЙН-КМ» договор кредитной линии кредитной линии № 74 от 07 декабря 2005 года, на предоставление кредита с максимальной задолженностью заёмщика 1500000,00 грн.В последующем учасники ОПГ завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», полученными в соответствии с указанным договором на общую сумму 1500000,00 грн., которые в соответствии с условиями договора были предоставлены ЧП «СПЛАЙН-КМ» в качестве кредита, и распорядились ими в своих интересах.

После незаконного получения кредитних денежных средства на расчетные счета фиктивных предприятий, находящихся в распоряжении учасников ОПГ, лицо, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_3 и ОСОБА_1., получили возможность ими распоряжаться, и с помощью ОСОБА_3., который в ходе выполнения отведенной ему роли, обеспечивал учасникам ОПГ возможность свободного распоряжения похищенными денежными средствами, использовали их не согласно договоров кредита, а для погашения процентов по кредитным линиям и обнуления «Овердрафтов», тесть для прекрытия незаконного получения кредита и создания видимости благополучности их фиктивных предприятий, оставшиеся денежные средства были перечисленны путем проведения бестоварных операций на расчетные счета частных предпринимателей ОСОБА_26., ОСОБА_19., ОСОБА_25., ОСОБА_23., ОСОБА_32., ОСОБА_31, ОСОБА_29., ОСОБА_21., ОСОБА_16., ОСОБА_18., и с помощью ОСОБА_3 который не был посвящен в преступный план лица, дело в отношении которого приостановлено, получал наличные денежные средства с расчетных счетов указанных частных предпринимателей и передавал их лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

Таким образом, преступными действиями лица, дело в отношении которого приостановлено, ОСОБА_3.,. и ОСОБА_1. АКБ «Имексбанк» был причинен материальный вред на общую сумму 5 299 950,11 гривен, что в шестьсот, и более раз, превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Указанные действиямя ОСОБА_3,. и ОСОБА_1. квалифицированы по ч.3 ст.28, ч. 5 ст.191 УК Украины, по признакам: завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное повторно в особо крупных размерах организованной преступной группой.

Согласно обвинительного заключения, в ходе осуществления преступного плана, разработанного лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, участниками ОПГ - лицом, дело в отношении которого приостановлено, которое является должностным лицом - директором ООО «Компания СПА», а так же фактическим руководителем предприятий ООО «МТА-Групп», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Металлург-эксим-комплекс», ЧП «Стик Маркет», ЧП «Остов», ООО «НПФ «Блок», ООО «АКПА», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Салто», ЧП «Рэйн», ОСОБА_3, который является должностным лицом - директором Запорожского филиала АКБ «Имексбанк» и ОСОБА_1., выполнявшая функции должностного лица, составляла заведомо ложные документы, а так же вносила заведомо ложные сведения в официальные документы с целью придания деятельности фиктивных предприятий ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА», находящихся в распоряжении участников ОПГ видимости легальной, придания им видимости устойчивого финансового состояния, позволяющего им при получении кредитов попасть в категорию с самым низким залогом, а так же последующего прекрытия фактов незаконного завладения кредитными денежными средствами, а именно:

- в кредитном деле ЧП «Стик Маркет» кредитного отдела Филиала АКБ «Имексбанк» г. Запорожья: бизнес план; справку о балансовой стоимости товара по состоянию на 23.11.2005 № 231102; р ешение собственника; ф. 1 на 30.09.2005 р.; ф. 2 за 9 месяцев 2005 г.; перечень основних средств ЧП «Стик Маркет» № 231106 от 3.11.2005; расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности ЧП «Стик-Маркет» по состоянию на 01.10.2005 г.; договор поставки № 1905-01 от 19.05.05; спецификация № 5 к Договору № 1905-01 от 19.05.05; спецификация № 10 к Договору № 1905-01 от 19.05.05; договор поставки № ПП1 от 23.05.05; спецификация № 8 к Договору № ПП1 от 23.05.2005; спецификация № 11 к Договору № ПП1 от 23.05.2005; договор поставки № 1 от 11.03.05; спецификация № 6 к Договору № ПП1 от 23.05.2005; договор поставки № 10/03/04 от 10.03.2005; договор поставки № 030301 от 01.03.05; договор поставки № 0103/05 от 01.03.05; расходная накладная № А-00000685 от 21.10.2005; расходная накладная № 685 от 21.10.2005; договор аренды № 0106/19-03/05 от 01.06.2005.

- в кредитном деле ЧП «Промметаллтрейд» кредитного отдела Филиала АКБ «Имексбанк» г. Запорожья: бизнес-план; бухгалтерская справка о стоимости товаров на 12.01.2006 года; ЧП «Промметалтрейд»; бухгалтерская справка о стоимости товарных остатков ЧП «Промметалтрейд» на 09.12.2005 года; бухгалтерская справка ЧП «Промметалтрейд» о стоимости товарных остатков на 06.02.06 года; Технико-экономическое обоснование; решение собственника; справка № 050803; техническая характеристика; техническая характеристика; договор купли-продажи № 2603/04; расходная накладная № Б-00000029; договор поставки № 140305; расходная накладная № 250601; налоговые накладные № 240702, № 250601; расходные накладные № 240702, № 29; справка № 459-3; справка № Р 10.00.01-769; форма № 1 "Баланс" на 30.09.2004; форма № 2 "Отчет о финансовых результатах" за 9 месяцев 2004; справка о Дт и Кт задолженности на 30.09.04; форма № 1 "Баланс" на 31.12.2004; форма № 2 «Отчет о финансовых результатах» за 2004; справка о Дт и Кт задолженности на 31.12.04; форма № 1 "Баланс" на 31.03.2005; форма № 2 "Отчет о финансовых результатах " за 1 квартал 2005; справка о Дт и Кт задолженности на 31.03.05; форма № 1 "Баланс" на 30.06.2005; форма № 2 "Отчет о финансовых результатах" за 1 полугодие 2005; справка о Дт и Кт задолженности на 30.06.05; договор поставки № 210705; спецификация № 03 к договору № 17ПП; спецификация № 05 к договору № 17ПП; спецификация № 10 к договору № 17ПП; договор поставки № 17ПП; договор № 3; спецификация № 23 к договору № 3; спецификация № 24 к договору № 3; спецификация № 69 к договору № 3; спецификация № 58 к договору № 3; договор поставки № 1; расходная накладная № 020805; акт прийома-передачи; расходная накладная № 040803; акт прийома-передачи; расходная накладная № 100801; акт прийома-передачи; договор поставки № 060405; спецификация № 6 к договору № 060405; спецификация № 12 к договору № 060405; договор № ПР/мч-з-04/256НЮдч; договор № 38; дополнительное соглашение № 1 к договору № 38; договор аренди № 02; акт сверки взаиморасчетов к договору № 3; договор кредита № 40; дополнительное соглашение № 1 к договору кредита № 40.

- в кредитном деле ООО «Компания СПА» кредитного отдела Филиала АКБ «ИМЕКСБАНК» г. Запорожья: бизнес план с ТЭО; протокол сборов участников ООО «Компания «СПА»; ф.1 на 31.12.2004; ф.2 за 2004; справка о стоимости основних средств по счету № 10 состоянием на 31.12.2004; справка о кредиторской и дебиторской задолженности по счету № 361 по состоянию на 31.12.2004; справка о кредиторской и дебиторской задолженности по счету № 631 по состоянию на 31.12.2004; бухгалтерская справка о стоимости товарных остатков на 29.03.2005; договор № 3012/04/01 от 30.12.2004; спецификация № 4 к Договору № 3012/04/01 от 30.12.2004; спецификация № 5 к Договору № 3012/04/01 от 30.12.2004; акт № ОУ-0000013; налоговая накладная № 240301 от 24.03.05 (ЧП «Промметалтрейд»); налоговая накладная № 250301 от 25.03.05 (ЧП «Промметалтрейд»); расходная накладная № 250301 от 25.03.05; договор № 091701 от 17.09.2004; спецификация № 5 к Договору № 091701 от 17.09.2004; спецификация № 9 к Договору № 091701 от 17.09.2004; расходная накладная № 240301 от 24.03.05 р. (ЧП «Остов»); договор № 2912/04 от 29.12.2004; договор № 02/12/04 от 02.12.2004; договор № ПР/мч-з-04/148НЮдч от 30.12.2005; договор № ПР/мч-з-04/230/7НЮдч 05.01.2005 р.; договор аренды № 05/12 от 05.12.2003.; дополнительное соглашение № 1, к договору аренд № 05/12 от 05.12.2003 от 10.12.2003.

- в кредитном деле ЧП «Сплайн КМ» кредитного отдела Филиала АКБ «Имексбанк» г. Запорожья: бизнес-план; технико-економическое обоснование; форма № 1 "Баланс" на 31.12.2004; форма № 2 "Отчет о финансовых результатах" за 2004р.; ОСВ по счету № 361; ОСВ по счету № 631; справка о Дт и Кт задолженности на 30.09.05; справка о Дт и Кт задолженности на 31.12.04; справка о стоимости товарних остатков на 04.04.05; справка о стоимости товарних остатков на 12.04.05 № 120403; договор поставки № 02/09; спецификация № 10 к договору № 02/09; спецификация № 15 к договору № 02/09; расходная накладная № 310301; налоговая накладная № 310301; акт № ОУ-0000020; налоговая накладная № 310310; договор поставки № 0501 ІЗ; спецификация № 6 к договору № 050113; спецификация № 7 к договору № 050113; договор купли-продажи № 2912/04; расходная накладная № 300102; расходная накладная № 180102; расходная накладная № 260101; договор поставки № 240901; спецификация № 5 к договору № 240901; спецификация № 6 к договору № 240901; договор купли-продажи № 9409020; договор купли-продажи № 3011/04; расходная накладная № 011201; расходная накладная № 061201; расходная накладная № 071201; расходная накладная № 101201.

- в кредитном деле ООО «САЛТО» кредитного отдела Филиала АКБ «Имексбанк» г. Запорожья: бизнес-план иТЭО; ф. 1 на 31.03.2005; ф.2 за 1 квартал 2005; ф.1 на 31.12.2004; ф.2 за 2004; ф.1 на 30.09.2004; ф.2 за 9 месяцев 2004; ф.1 на 30.06.2004 р.; ф.2 за 1 полугодие 2004; перечень основных средств ООО «САЛТО»; справка о дебиторской и кредиторской задолженности по ООО «САЛТО» по состоянию на 31.03.2005 г.; справка о стоимости товарних остатков на 24.05.2005; расходная накладная № 280302 от 28.03.05; расходная накладная № 280302 от 280305 (ПП «Остов»); расходная накладная № 290401 от 29.04.05; налоговая накладная № 290401 от 29.04.05 (ЧП «Остов»); расходная накладная № 260408 от 26.04.05; налоговая накладная № 260408 от 26.04.05; договор № 7 от 22.09.2004; спецификация № 5 к Договору № 7 от 22.09.2004 г.; договор поставки № 14\02\05 от 14.02.2005; спецификация № 2 к Договору № 14\02\05 от 14.03.2005; договор поставки № 0104/05 от 01.04.2005; спецификация к договору № 0104/05 от 01.04.2005; договор купли-продажи № 9 от 23.02.2004; спецификация № 18 к Договору купли-продажи № 9 от 23.02.2004; спецификация № 19 к Договору купли-продажи № 9 от 23.02.2004; договор № 4 от 04.01.2004; расходная накладная № 270401 от 27.04.05; расходная накладная № 250401 от 25.04.05; расходная накладная № 210401 от 21.04.05; договор аренды № 01-03-05/01 от 01.03.2005; договор аренды № 041230 от 30.12.2004.

- в кредитном деле ЧП «Сплайн КМ» кредитного отдела Филиала АКБ «Имексбанк» г. Запорожья: бизнес-план; технико-економическое обоснование № 011206; технико-економическое обоснование № 011207; расчет аморитизации оборудования; стоимость строительства производственного комплекса; калькуляция себестоимости; форма № 1 "Баланс" на 30.09.2005; форма № 2 "Отчет о финансовых результатах деятельности" за 9 месяцев 2005; форма № 1 "Баланс" на 30.06.2005; форма № 1 "Баланс" на 31.03.2005; форма № 2 за 1 квартал 2005; справка о Дт и Кт задолженности на 30.09.05 № 011204; справка балансовой стоимости № 01202; справка ГНИ № 11297 217-19; устав ЧП "Сплайн-КМ"; договора поставки № 251102, № 251102, № 2311/03, № 02/09, № 050113; дополнительное соглашение № 1 к договору № 050113; договор купли-продажи № 2912/04; договор поставки № 240901; дополнительное соглашение № 1 к договору № 240901; договора купли-продажи № 9409020, № 3011/04; протокол о намериниях № 221103; договор купли-продажи № 2912/05; договор аренди № 35.

Кроме того, участниками ОПГ - лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_3 и ОСОБА_1. были внесены заведомо ложные сведения в чеки, по которым снимались наличные денежные средства с расчетных счетов частных предпринимателей ОСОБА_26., ОСОБА_19., ОСОБА_25., ОСОБА_23., ОСОБА_32., ОСОБА_31, ОСОБА_29., ОСОБА_21., ОСОБА_16., ОСОБА_18., а именно:

- ЧП ОСОБА_26: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 5094776 - КИ 5094790 (15 шт.), КИ 5094792 - КИ 5094798 (7 шт), КИ 5094800, КИ 9031826 - КИ 9031839 (13 шт.), КИ 9031840 - КИ 9031850 (11 шт.), КИ 8412952 - КИ 8412975 (24 шт.);

- ЧП ОСОБА_31: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 9031776, КИ 9031777, КИ 9031780 - КИ 9031789 (10 шт.), КИ 9031791;

- ЧП ОСОБА_32: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 5094751 - КИ5094755 (5 шт.), КИ5094758, КИ 5094759, КИ 5094761 - КИ 5094765 (5 шт.), КИ 5094767 - КИ 5094772 (6 шт.), КИ 5094774, КИ 7086551, КИ 7086552, КИ 7086554 - КИ 7086557 (4шт.), КИ 7086559 - 7086579 (21шт.), КИ 9031981 - КИ9032000 (20 шт.), КИ 7082751, КИ 7082752, КИ 7082754;

- ЧП ОСОБА_25: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 9695176, КИ 9032636, КИ 8412021- КИ 8412023 (3 шт.), КИ 8412025, КИ 9032627 - КИ 9032631 (4шт.), КИ 9032633 - КИ 9032635 (3шт.), КИ 8412011- КИ 8412020 (10шт.), КИ 9695177, КИ 9695177, КИ 9695178, КИ 9695180 - КИ 9695200 (21 шт.), КИ 8412001-КИ 8412010 (10шт.);

- ЧП ОСОБА_29: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 9695201- КИ 9695209 (9шт.), КИ 9695211-КИ 9695225 (15шт.), КИ 8412801 - КИ 8412825 (25шт.), КИ 6419676, КИ 6419679 - КИ6419690 (12шт.), КИ 6419692;

- ЧП ОСОБА_23: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 9695151- КИ 9695175 (25 шт.), КИ 8412126-КИ 8412140 (15 шт.), КИ 8412142, КИ 8412144 - КИ 8412146 (3 шт.), КИ 8412149, КИ 8412150, КИ 9032501- КИ 9032504 (4 шт.), КИ 9032506- КИ 9032510 (5 шт.);

- ЧП ОСОБА_16: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КГ 2946102- КГ 2946106 (5шт), КГ 2946108, КГ 2946110, КГ 2946112- КГ 2946125 (14 шт.), КИ 5094727- КИ 5094729 (3шт.), КИ 5094731 - КИ 5094746 (16шт.), КИ 5094748 - КИ 5094750 (3шт.), КИ 7086576 - КИ 7086595 (20шт.), КИ 7086596- -КИ 7086600 (5шт.), КИ 8412851 - 8412858 (8шт.), КИ 8412860, КИ 8412861 - КИ 8412875 (15шт.), КИ 6419726 - КИ 6419742 (17 шт.), КИ 6419744 - КИ 6419750 (7шт.);

- ЧП ОСОБА_18: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 7086651-КИ 7086675 (25шт), КИ 8412051-КИ 8412053 (3шт), КИ 8412055-КИ 8412062 (8шт), КИ 8412064;

- ЧП ОСОБА_19: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 7086601-КИ 7086617 (17шт), КИ 7086619-КИ 7086632 (14шт);

- ЧП ОСОБА_21: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 8412151, КИ 8412153-КИ 8412166 (14шт), КИ 8412168-КИ 8412170 (3шт), КИ 8412172-КИ 8412175 (4шт), КИ 9032526, КИ 9032528-КИ 9032531 (4шт), КИ 9032533-КИ 9032535 (3шт), КИ 9032537-КИ 9032540 (4шт), КИ 9032542, КИ 9032544, КИ 9032545, КИ 9032547, КИ 9032548, КИ 9032550, КИ 7747176-КИ7747178 (3шт), КИ 7747179-КИ7747189 (11шт), КИ 7747191-КИ 7747200 (10шт), КИ 6419876, КИ 6419878, КИ 6419880, КИ 6419882-КИ 6419887 (6шт), КИ 6419889-КИ 6419891 (3шт), КИ 6419893-КИ6419899 (6шт), КИ 6419900, КИ 9693751, КИ 9693752, КИ 9693755, КИ 9693758-КИ 9693761 (4шт), КИ 9693763, КИ 9693764;

- ЧП ОСОБА_20: денежные чеки АКБ «Имексбанк»: КИ 8412176-КИ 8412180 (5шт), КИ 8412183-КИ 8412194 (12шт), КИ 8412196-КИ 8412198 (3шт), КИ 8412200, КИ 9032651, КИ 9032652, КИ 9032654-КИ 9032662 (9шт), КИ 9032664-КИ 9032665 (2шт), КИ 9032667- КИ.9032669 (3шт), КИ9032671-КИ 9032674 (5шт), КИ 6419801-КИ 6419805 (5шт), КИ 6419807-КИ 6419809 (3шт), КИ 6419811, КИ 6419813-КИ 6419816 (4шт), КИ 6419818, КИ 6419820-КИ 6419823 (4шт), КИ 6419825-КИ 6419833 (9шт), КИ 6419935, КИ 6419936, КИ 6419938-КИ 6419943 (6шт).

Кроме того, в интересах участников ОПГ, под давлением ОСОБА_3, в ходе выполнения им своей роли в осуществлении преступного плана лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, работниками кредитного отдела ЗФ АКБ «Имексбанк» были составлены фиктивные акты проверки залогового имущества, а именно: акты проверки залогового имущества ООО «САЛТО» от 16.02.06 г., от 23.06.2005 г.; акты проверки залогового имущества ООО «Компания СПА» от 10.02.2006 г., от 12.05.2005 г., от 07.04.2005 г.; акты проверки залогового имущества ЧП «Промметалтрейд» от 06.02.2006 г., от 12.01.2006 г.; акты проверки залогового имущества ООО «МТА Групп» от 07.02.2006 г., от 06.01.2006 г., от 07.12.2005 г., от 07.11.2005 г.; акты проверки залогового имущества ЧП «Сплайн КМ» от 07.02.2006 г., от 05.04.2005 г.; акты проверки залогового имущества ЧП «Стик Маркет» от 22.02.2006 г., от 24.11.2005 г. ; акт проверки залогового имущества ЧП «Сплайн КМ» от 07.02.2006 г., от 09.01.2006 г., от 02.12.2005 г., от 28.11.2005 г.

Используя вышеуказанные подложные документы, участники ОПГ - лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное произвосдвто, ОСОБА_2 и ОСОБА_1., завладели денежными средствами АКБ «Имексбанк», на общую сумму 5 299 950,11 гривен, что в двести пятьдесят и более раз, превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является тяжким последствием.

Вышеуказанные действия ОСОБА_3, ОСОБА_1. квалифицированы органом досудебного следствия по ст. 28 ч. 3, 366 ч. 2 УК Украины, как внесение должностным лицом в официальные документы заведомо неправдивых сведений, а так же составление и выдача служебным лицом заведомо неправдивых документов, которое причинило тяжкие последствия, совершенное в составе организованной преступной группы.

Согласно обвинения, продолжая организованную преступную деятельность, для легализации денежных средств АКБ «Имексбанк», добытых организованной преступной группой, заведомо преступным путем (в результате завладения ими путем злоупотребления должностными лицами своим служебным положением, при выдаче и получении кредитов на фиктивные предприятия ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Стик Маркет», ООО «МТА-Групп», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Компания СПА»), которая заключалась в совершении действий, направленных на сокрытие фактов незаконного происхождения похищенных денежных средств, путем погашения процентов по кредитным линиям, а так же погашения процентов и обнуления кредитов «овердрафт» (по которым были похищены денежные средства), за счет похищенных денежных средств, участниками ОПГ - ОСОБА_3 и ОСОБА_1., под руководством лица, дело в отношении котрого приостановлено, с использованием подложных договоров, обязательства по которым не выполнялись, были проведены ряд бестоварных операций между фиктивными предприятиями, находящимися в распоряжении участников ОПГ, следующим образом.

12.08.05 г. участники ОПГ, используют похищенные, в результате выдачи кредита ЧП “Промметалтрейд” денежные средства в сумме 800000,00 грн. таким образом: 119900,00 грн. ЧП “Сплайн-КМ”; 283700,00 грн. ЧП “Остов”; 396400,00 грн. ООО “Компания СПА”.

Поступившими 12.08.05 г. на расчетный счет ЧП “Сплайн-КМ” денежными средствами в сумме 119900,00 грн., участники ОПГ погашали задолженность ЧП «Сплайн КМ» по овердрафту согласно договору № 01/05 от 11.05.05 г. Задолженность перед банком на 12.08.05 г. в ЧП “Сплайн-КМ” составляла 119842,80 грн. Погасив задолженность по овердрафту 15.08.05 г. участники ОПГ, на ЧП “Сплайн-КМ” получают овердрафт в сумме 300000,00 грн. и использовали его следующим образом: ЧП “Стик-Маркет” - 99600,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 200400,00 грн.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет ЧП «Ситик-Маркет», участники ОПГ использовали следующим образом: 15.08.05 г. ЧП “Стик-Маркет” получает денежные средство от ЧП “Сплайн-КМ” в сумме 99600,00 грн., а так же от ООО “Компания СПА “ в сумме 182400,00 грн. которые перечисляет: СПД ОСОБА_20. - 50200,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 72350,00 грн.; СПД ОСОБА_21. - 79600,00 грн.; СПД ОСОБА_23. - 79850,00 грн.

15.08.2005 г. участники ОПГ использовали денежные средства, поступившие на расчетный счет ЧП “МеталлургЭксим-Комплекс” в сумме 200400,00 грн. от ЧП “Сплайн-КМ” и 159000,00 грн. от ООО “Компания СПА”, следующим образом: СПД ОСОБА_20. - 79000,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79300,00 грн.; СПД ОСОБА_21. - 41810,00 грн.; СПД ОСОБА_23.- 79700,00 грн.; СПД ОСОБА_25. - 79600,00 грн.

15.08.05 г. с расчетного счета СПД ОСОБА_20.(на расчетный счет которого перечисленны денежные средства от ЧП “Стик-Маркет” - 50200,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79000,00 грн.; ЧП “Остов”- 79250,00 грн.) участниками ОПГ через кассу филиала АКБ “Имексбанк” были получены наличные денежные средства в сумме 207000,00 грн.

15.08.05 г. с расчетного счета СПД ОСОБА_21. (на расчетный счет которого перечисленны денежные средства от: ЧП “Остов” - 2950,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 41810,00 грн.; ЧП “Стик-Маркет” - 79600,00 грн.) участниками ОПГ через кассу филиала АКБ “Имексбанк” были получены наличные денежные средства в сумме 123500,00 грн.

15.08.05 г. с расчетного счета СПД ОСОБА_16. (на расчетный счет которого перечисленны денежные средства от: ЧП “Стик-Маркет - 72350,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79300,00 грн.; ЧП “Остов” - 79500,00 грн.) участниками ОПГ через кассу филиала АКБ “Имексбанк” были получены наличные денежные средства в сумме 229530,00 грн.

15.08.05 г. с расчетного счета СПД ОСОБА_150 (на расчетный счет которого перечисленны денежные средства от: ЧП “Стик-Маркет - 79850,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79700,00 грн.; ЧП “Остов” - 79100,00 грн.) участниками ОПГ через кассу филиала АКБ “Имексбанк” были получены наличные денежные средства в сумме 236990,00 грн.

15.08.05 г. с расчетного счета СПД ОСОБА_25. (на расчетный счет которого перечисленны денежные средства от: ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79600,00 грн.; ПП “Остов” - 44260,00 грн.) получает через кассу филиала АКБ “Имексбанк” в сумме 123000,00 грн.

15.08.05 г. с расчетного счета СПД ОСОБА_20., СПД ОСОБА_16.,СПД ОСОБА_21., СПД ОСОБА_23., участниками ОПГ через кассу филиала АКБ “Имексбанк” были получены наличные денежные средства в сумме 236990,00 грн.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет ЧП «Остов», участники ОПГ использовали следующим образом:

12.08.05 г. на расчетный счет ЧП “Остов” поступают кредитные денежные средства в сумме 283700,00 грн. от ЧП “Промметалтрейд” (в этот день на его расчетный счет поступают также денежные средства от ООО “Салто” - 101590,00 грн. и ООО “Фирма Олис ЛТД” - 32000,00 грн.) Эти средства были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_20. - 55530,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79250,00 грн.; СПД ОСОБА_21. - 75670,00 грн.; СПД ОСОБА_23.- 66590,00 грн.; СПД ОСОБА_25. - 73250,00 грн.; ЧП “Промметалтрейд” - 67000,00 грн.

Далее, с расчетных счетов СПД, участники ОПГ получают наличные денежные средства через кассу филиала АКБ “Имексбанк”: СПД ОСОБА_20. - 55140,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 78700,00 грн.; СПД ОСОБА_21. - 75140,00 грн.; СПД ОСОБА_23. - 131660,00 грн. (от ЧП “Остов- 66590,00 грн., и ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” 66000,00 грн.); СПД ОСОБА_25. - 72740,00 грн.

Кроме того, участники ОПГ, с расчетного счета ЧП “Промметалтрейд” перечисляют в этот же день (12.08.05 г.) ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” 66000,00 грн., а 1000,00 грн. платится сбор за открытие кредитного дела, согласно договору № 40 от 12.08.05 г.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет ЧП «Остов», участники ОПГ использовали следующим образом:

12.08.05 г. на расчетный счет ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” были перечислены денежные средства в сумме 66000,00 грн., от ЧП “Промметалтрейд”.

12.08.05 г. ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” перечисляет денежные средства в сумме 66000,00 грн. СПД ОСОБА_23. 12.08.05 г. участники ОПГ, с расчетного счета ОСОБА_23. получают наличные денежные средства через кассу филиала АКБ “Имексбанк”.

Следовательно, кредитные средства в сумме 283700,00 грн. которые ЧП “Промметалтрейд” перечислило на ЧП “Остов” были перечислены на СПД, с расчетных счетов которых в этот же день участники ОПГ получили эти средства через кассу банка.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет ЧП «Остов», участники ОПГ использовали следующим образом:

12.08.05 г.на расчетный счет ООО “Компания СПА” были перечислены кредитные денежные средства в сумме 395 400,00 грн. от ЧП “Промметалтрейд”, с помощью которых участниками ОПГ был погашается овердрафт согласно договору № 02/04-в от 07.04.05 г., задолженность пред банком на 12.08.05 г. составляла 396339,17 грн. Погасив транш овердрафта, 15.08.05 г. участники ОПГ получают новый транш овердрафта в сумме 500000,00 грн. на ООО “Компания СПА”, который распределяют следующим образом: ЧП “Остов” - 148100,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 159000,00 грн. и ЧП “Стик-Маркет” - 182400,00 грн.

Денежные средства с расчетного счета ЧП “Остов” (148100,00 грн. от ООО “Компания СПА”, 100000,00 грн. от ООО “Салто” и 37000,00 грн. от ООО “Авиазаказ”) участниками ОПГ были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_20. - 79250,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79500,00 грн.; СПД ОСОБА_21. - 2950,00 грн.; СПД ОСОБА_23.- 79100,00 грн.; СПД ОСОБА_25. - 44260,00 грн.

Денежные средства с расчетного счета ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” (159000,00 грн. от ООО “Компания СПА” и 200400,00 грн. от ЧП “Сплайн-КМ”), участниками ОПГ были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_20. - 79000,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79300,00 грн.; СПД ОСОБА_21. - 41810,00 грн.; СПД ОСОБА_23.- 79700,00 грн.; СПД ОСОБА_25. - 79600,00 грн.

Таким образом кредитные средства, в сумме 396400,00 грн. которые ЧП “Промметалтрейд” перечислило ООО “Компания СПА” пошли на погашение задолженности по траншу овердрафта. Дале, ООО “Компания СПА” получает от банка новый транш овердрафта в сумме 500000,00 грн. и все эти денежные средства были перечислены на расчетные счета СПД, и впоследствии конвертированы через кассу банка.

То есть, кредитные средства в сумме 800000,00 грн. были оспользованы участниками ОПГ для погашения задолженности по траншам овердрафта ООО “Компания СПА”, ЧП “Сплайн-КМ”, а так же конвертированы с расчетных счетов СПД.

30.11.05 г. участники ОПГ, используют похищенные, в результате выдачи кредита ЧП “ Стик-Маркет ” денежные средства в сумме 500000,00 грн. таким образом:

30.11 . 05 года участники ОПГ перечисляют с расчетного счета ЧП «Стик-Маркет» денежные средства в сумме 210000,00 грн. СПД ОСОБА_21, 290000,00 грн. СПД ОСОБА_20.

30.11.05 года участниками ОПГ с расчетного счета СПД ОСОБА_21 были конвертированы через кассу Ф.АКБ «Имексбанк» денежные средства на общую сумму 170790,00 грн., а денежные средства в сумме 38000,00 грн. с расчетного счета СПД ОСОБА_21 были перечислены ООО «Салто».

30.11.05 года участниками ОПГ с расчетного счета СПД ОСОБА_20. были конвертированы через кассу Ф.АКБ «Имексбанк» денежные средства на общую сумму 240820,00 грн., а денежные средства в сумме 47400,00 грн. с расчетного счета СПД ОСОБА_20. были перечислены ООО «Салто».

30.11 . 05 года указанные денежные средства с расчетного счета ООО «Салто» были распределены таким образом: 12340,08 грн. погашения процентов согласно договору №01/06-в от 02.06.05 г.; 73200,00 грн. были перечислены ЧП «Промметалтрейд».

30.11.05 года денежные средства с расчетного счета ЧП «Промметалтрейд» были распределены таким образом: 40,00 грн. за обслуживание системы «Клиент-Банк»; 109,50 грн. ЧП «Оранта-Сервис»; 731,00 грн. ООО «Престижная канцелярия»; 3000,00 грн. ЧП «Стик Маркет»; 16306,89 грн. погашение процентов согласно кредитному договору №40 от12.08.05 г.; 53010,00 грн. ООО «Компания СПА».

30.11.05 года денежные средства с расчетного счета ООО «Компания СПА» были распределены таким образом: 11587,32 грн. погашения процентов согласно договору № 02/04-в от 07.04.05 г.; 30950,00 грн. ООО «МТА-Груп».

30.11 . 05 года денежные средства с расчетного счета ООО «МТА-Груп» были распределены таким образом: 15724,44 грн. погашения процентов согласно договору № 01/02-02 от 03.02.05 г.; 16390,00 грн. перечисляет ЧП «Сплайн-КМ».

30.11.05 года денежные средства с расчетного счета ЧП «Сплайн-КМ» были распределены таким образом: 6360,74 грн. погашения процентов согласно договору 01/05-в от 11.05.05 г.; 10300,00 грн. налог на добавленную стоимость.

Следовательно, полученные кредитные средства согласно кредитному договору № 72 с 30.11.2005 года на расчетный счет ЧП “Стик-Маркет”, были распределены участниками ОПГ следующим образом:

1. На погашение процентов согласно кредитным договорам таких предприятий: ООО «Салто»; ПП «Промметалтрейд»; ООО «Компания СПА»; ООО «МТА-Груп», ПП «Сплайн-КМ»

2. На СПД ОСОБА_21 и ОСОБА_20., с расчетных счетов которых указанные денежные средства были конвертированы участниками ОПГ.

02 июня 2005 года участники ОПГ, используют похищенные, в результате выдачи кредита ООО “ САЛТО” денежные средства в сумме 700 000,00 грн. таким образом:

02 июня 2005 года транш овердрафта в сумме 700000,00 грн. был перечислен на расчетные счета таких предприятий: ЧП «Металург-Эксим-Комплекс» в сумме 108000,00 грн., согласно договору № 140305 от 14.03.05; ЧП «Остов» в сумме 140000,00 грн., согласно договору №040401 от 04.04.05; ЧП «Стик-Маркет» в сумме 170000,00 грн., согласно договору № 310305 от 31.03.05 г.; ООО «Компания «СПА» в сумме 282000,00 грн., согласно договору № 1705/04 от 17.05.2004 г.

02.06.05 г. участники ОПГ через предприятие ООО «Салто» перечислили 170000,00 грн. ЧП «Стик-Маркет», кроме того, 02.06.05 г. ЧП «Стик-Маркет» были перечисленныденежные средства от ООО «МТА-Груп» на сумму 124100,00 грн., ЧП «Алькор» на сумму 20500,00 грн. на общую сумму - 314600,00 грн., которые были распределены следующим образом: ООО «Имекс-2002» - 20000,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 62000,00 грн.; СПД ОСОБА_31. - 75100,00 грн.; СПД ОСОБА_18. - 77900,00 грн.; СПД ОСОБА_19. - 79600,00 грн.

В эот же день, учасники ОПГ, с расчетных счетов СПД ОСОБА_16., ОСОБА_31., ОСОБА_18., ОСОБА_19 конвертировали вышеуказанные денежные средства через кассу Ф.АКБ «Имексбанк».

02.06.05 г. с расчетного счета ООО «Салто» были перечислены денежные средства в сумме 282000,00 грн. на расчетный счет ООО «Компания СПА».

02 . 06.05 г. участниками ОПГ денежные средства с расчетного счета ООО «Компания СПА» (02.06.05 г. перечисление ОАО «НЗТА» -16400,00 грн., НПЗФ ОАО «Цветмет» - 46000,00 грн., ОАО «Запорожсталь» - 50000,00 грн., ООО «Салто» -282000,00 грн.) на общую сумму 378000,00 грн. были перечислены ООО «МТА-Груп».

02.06.05 г. участники ОПГ распределили денежные средства перечисленные на расчетный счет ООО «МТА-Груп» (02.06.05 г. перечислены ООО «Компания СПА» - 378000,00 грн., ООО «Меком» - 48000,00 грн.) на общую сумму 426000,00 грн. таким образом: ЧП «Стик-Маркет» - 124100,00 грн.; ЧП «Металург-Эксим-комплекс» - 146700,00 грн.; ЧП «Остов» -155200,00 грн.

Денежные средства, перечисленные на расчетный счет ЧП «Стик-Маркет» были перечисленны на расчетные счета СПД, указанных выше.

02.06.05 г . на расчетный счет ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” были перечислены денежные средства в сумме 108000,00 грн. от ООО “Салто” и 146700,00 грн. от ООО “МТА Групп” эти денежные средства с расчетного счета ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” участники ОПГ распределяют следующим образом: СПД ОСОБА_21. - 40220,00 грн.; СПД ОСОБА_20. - 60800,00 грн.; СПД ОСОБА_150 - 75880,00 грн.; СПД ОСОБА_25. - 77800,00 грн.

02.06.05 р. участниками ОПГ, через кассу ЗФ АКБ «Имексбанк» были получены наличные денежные средства с расчетных счетов СПД, а именно: СПД ОСОБА_150 - 75350,00 грн.; СПД ОСОБА_21. - 39940,00 грн.; СПД ОСОБА_20. - 60370,00 грн.; СПД ОСОБА_25. - 77250,00 грн.

02.06.05 г. на расчетный счет ЧП “Остов” были перечислены 140000,00 грн. от ООО “Салто” и 155200,00 грн. от ООО “МТА Групп”, которые были распределены таким образом: СПД ОСОБА_28 - 74100,00 грн.; СПД ОСОБА_33. - 76800,00 грн.; СПД ОСОБА_26 - 78100,00 грн.; СПД ОСОБА_32. - 79000,00 грн.

02.06.05 р. участниками ОПГ, через кассу ЗФ АКБ «Имексбанк» были получены наличные денежные средства с расчетных счетов СПД, а именно: СПД ОСОБА_28- 73580,00 грн.; СПД ОСОБА_33. - 76260,00 грн.; СПД ОСОБА_26 - 77550,00 грн.; СПД ОСОБА_32. - 78450,00 грн.

Следовательно, кредитные средства, которые получены участниками ОПГ на расчетный счет ООО “Салто”, согласно договору кредита овердрафт № 01/06-в от 02.06.05 г., осуществили движение по вышеупомянутым предприятиям. Операции завершаются получением денежной наличности из кассы филиала АКБ “Имексбанк”.

08.04.05 года участники ОПГ, используют похищенные, в результате выдачи кредита ООО “ Компания СПА” денежные средства в сумме 500 000,00 грн. таким образом:

08.04.05 года на расчетный счет ООО «Компания СПА» поступили такие денежные средства - 500 000, 00 (транш овердрафта), кроме того, от ООО «Постулат» -257731,96 грн., ОАО «Запорожсталь» - 38896,80 грн., ООО «ЮВК-Плюс» - 4990,00 грн.

08.04 . 05 года участники ОПГ распределяют денежные средства с расчетного счета ООО «Компания СПА» таким образом: ЧП « Промметалтрейд» - 145200,00 грн.; ЧП «Металург-Эксим-комплекс» - 203130,00 грн.; ЧП «Стик-Маркет» - 203600,00 грн.; ЧП «Остов» - 209500,00 грн.

Участники ОПГ денежные средства, перечисленные на расчетные счета вышеупомянутых предприятий, от “ООО “Компания СПА” использовали таким образом:

08.04.05 г . денежные средства с расчетного счета ЧП «Промметалтрейд» (145200,00 грн. от ООО «Компания СПА», 140000,00 грн. от ЧП «Апекс-Интернейшнл», 160000,00 грн. от АО «Сигма») были перечислены ООО «МТА-Груп» в сумме 311000,00 грн.

В этот же день денежные средства с расчетного счета ООО «МТА-Груп», были распределены таким образом: 110000,00 грн. ЧП «Металург-Эксим-комплекс»; 202350,00 грн. ЧП «Остов».

08.04 . 05 года на расчетный счет ЧП «Металург-Эксим-комплекс» были перечислены 203130,00 грн. от ООО “Компания СПА” и 110000,00 грн. от ООО “МТА-Груп”.

08.04.05 года денежные средства с расчетного счета ЧП «Металург-Эксим-комплекс» распределяются так: СПД ОСОБА_24 - 37540,00 грн. (в этот же день СПД ОСОБА_24 получает денежные средства от ЧП “Остов” в сумме 69300,00 грн.); СПД ОСОБА_33. - 64360,00 грн. (в этот же день СПД ОСОБА_33. получает денежные средства от ЧП “Остов” в сумме 74100,00 грн.); СПД ОСОБА_32. - 69490,00 грн. (в этот же день СПД ОСОБА_32. получает денежные средства от ЧП “Остов” в сумме 73200,00 грн.); СПД ОСОБА_29. - 70240,00 грн. (в этот же день СПД ОСОБА_29. получает денежные средства от ЧП “Остов” в сумме 79300,00 грн.); СПД ОСОБА_16. - 71500,00 грн. (в этот же день СПД ОСОБА_16. получает денежные средства от ЧП “Остов” в сумме 72500,00 грн.);

08.04.05 г . на расчетный счет ЧП “Остов” были перечислены 202350,00 грн. от ООО “МТА-Груп” и 209500,00 грн. от ООО “Компания СПА”.

08.04.05 г . участники ОПГ , распределяют денежные средства с расчетного счета ЧП “Остов” следующим образом: СПД ОСОБА_28 - 52365,00 грн.; СПД ОСОБА_24 - 69300,00 грн.; СПД ОСОБА_26. - 70390,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 72500,00 грн.; СПД ОСОБА_32. - 73200,00 грн.; СПД ОСОБА_33. - 74100,00 грн.

08.04 . 05 г., участниками ОПГ, через кассу АКБ “Имексбанк” были полученны денежные средства с расчетных счетов СПД, а именно: СПД ОСОБА_24 - 106100,00 грн.; СПД ОСОБА_33. - 137500,00 грн.; СПД ОСОБА_32. - 141700,00 грн.; СПД ОСОБА_29. - 148500,00 грн.; СПД ОСОБА_28 - 52000,00 грн.; СПД ОСОБА_26. - 69900,00 грн.;

СПД ОСОБА_16. - 143000,00 грн.

10.08.04.05 года денежные средства с расчетного счета ЧП «Стик-Маркет» были распределены таким образом: СПД ОСОБА_19. - 52750,00 грн.; СПД ОСОБА_18. - 73000,00 грн.; СПД ОСОБА_29. - 79300,00 грн.

Следовательно, кредитные средства предоставлены согласно договору № 02/04-в от 07.04.05 г. ООО «Компания СПА» в конечном итоге были перечислены на расчетные счета СПД, и конвертированы участниками ОПГ через кассу банка.

С 04.02.2005 г. участники ОПГ, используют похищенные, в результате выдачи кредита ООО “ МТА-групп” денежные средства в сумме 999 992,30 грн. таким образом:

04.02.05 г . на расчетный счет ООО “Мта-груп” поступили денежные средства от: ОАО “Запорожский Втормет” - 50000,00 грн.; ООО “Компания СПА” - 100000,00 грн.; ООО “КСС Компани” -127500,00 грн.

04.02.05 г. участники ОПГ распределяют денежные средства с расчетного счета ООО “МТА-Груп” следующим образом: ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 72000,00 грн.; ЧП “Остов” - 114240,00 грн.; ЧП “Рейн” - 152000,00 грн.

04.02.05 г. на расчетный счет ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” были перечислены денежные средства от ООО “МТА-Груп” - 72000,00 грн., от ООО «Компания СПА» - 35370,00 грн. и ЧП “Сплайн-КМ” - 148550,00 грн., которые были распределены участниками ОПГ следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 60370,00 грн.; СПД ОСОБА_17. - 61300,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 62000,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 72250,00 грн.

04.02.05 г . на расчетный счет ЧП “Остов” были перечислены денежные средства от ООО “МТА_Групп” - 114240,00 грн. и от ООО “Компания СПА” - 112300,00 грн. и ЧП “Сплайн-КМ” - 157000,00 грн., которые были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 73300,00 грн.; СПД ОСОБА_17 - 78800,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 36900,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 78200,00 грн.; СПД ОСОБА_36. - 68275,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 48065,00 грн.

В этот же день, участниками ОПГ были получены наличные денежные средства, через кассу филиала АКБ “Имексбанк” с расчетных счетов следующих СПД: СПД ОСОБА_24 - 132740,00 грн. (60370,00 грн. от ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” и от ЧП “Остов” 73300,00 грн.); СПД ОСОБА_17 - 139120,00 грн. (61300,00 грн. от ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” и от ЧП “Остов” 78800,00 грн.); СПД ОСОБА_16. - 98200,00 грн. (62000,00 грн. от ЧП “Металург-Эксим-Комплект” и от ЧП “Остов” 36900,00 грн.); СПД ОСОБА_34. - 149400,00 грн. (72250,00 грн. от ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” и от ЧП “Остов” 78200,00 грн.); СПД ОСОБА_36. - 67800,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 39000,00 грн.

Таким образом, задолженность по овердрафту ООО «МТА-групп» на конец дня перед банком составляла 51397,30 грн.

07.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ЧП “Промметалтрейд” были перечислены ООО “МТА-Груп” в сумме 103000,00 грн.

07.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ООО “МТА-Груп” в сумме 664115,80 грн. были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 70285,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 61270,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 69200,00 грн.; СПД ОСОБА_36. - 37795,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 57285,00 грн.; ЧП “Рейн” - 50000,00 грн; ЧП “Остов” - 135740,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” -182540,00 грн.

07.02.05 г. на расчетный счет ЧП “Остов” были перечислены денежные средства с расчетных счетов: ООО “МТА-груп” - 135740,00 грн.; ООО “Компания СПА” - 63280,00 грн.; ЧП “Сплайн-КМ” - 253780,00 грн..

07.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ЧП “Остов” в сумме 383540,00 грн. были распределены участниками ОПГ следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 73300,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 36900,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 78200,00 грн.; СПД ОСОБА_36. - 68275,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 48065,00 грн.; СПД ОСОБА_17. - 78800,00 грн.

07.02.05 г. участники ОПГ, через кассу филиала АКБ “Имексбанк” получили наличные денежные средства с расчетных счетов следующих СПД: СПД ОСОБА_24 - 216040,00 грн. (70285,00 грн. от ООО “Мта-груп”, ЧП “Остов” -71225,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 76050,00 грн.); СПД ОСОБА_16. - 200080,00 грн.(ООО“Мта-груп” - 61270,00 грн., ЧП “Остов” - 69125,00 грн., ЧП “Металург-Эксм-Комплекс” - 71100,00 грн.); СПД ОСОБА_34. - 220030,00 грн. (ООО “Мта-груп” - 69200,00 грн., ЧП “Остов” - 79370,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 72990,00 грн.); СПД ОСОБА_36. - 195000,00 грн. (ООО “Мта-груп” - 37795,00 грн., ЧП “Остов” - 79200,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79370,00 грн.); СПД ОСОБА_35. - 215000,00 грн. (ООО “Мта-груп” - 57285,00 грн., ЧП “Остов” - 79500,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79720,00 грн.).

Таким образом, задолженность по овердрафту ООО «МТА-групп» на конец дня перед банком составляла 612513,10 грн.

08.02.05 г. на расчетный счет ООО “МТА Групп” были перечислены денежные средства от ЧП “Сплайн-КМ” в сумме 134000,00 грн., от ООО НПФ “Блок” - 103000,00 грн., ООО “Компания СПА” - 100000,00 грн., ООО “Статус-2000” - 4582,40 грн.

08.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ООО “МТА-Груп” были распределены следующим образом: ЧП “Остов” - 167880,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 192020,00 грн.

08.02.05 г. на расчетный счет ЧП “Остов” были перечислены денежные средства с расчетного счета ООО “МТА-Груп” - 167880,00 грн., ООО НПФ “Блок” - 231102,00 грн., ЧП “Сплайн-КМ” - 155500,00 грн.

08.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ЧП “Остов” были распределены следующим образом: ООО “ЮВС” - 75102,40 грн.; СПД ОСОБА_24 - 79920,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79970,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 79810,00 грн.; СПД ОСОБА_36. - 79790,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 79980,00 грн.; СПД ОСОБА_17. - 79940,00 грн.

08.02.05 г. на расчетный счет ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” поступили денежные средства от ООО “МТА-Груп” - 192020,00 грн., ООО НПФ “Блок” - 181550,00 грн., ЧП “Сплайн-КМ” - 105000,00 грн.

08.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 79790,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79970,00 грн.; СПД ОСОБА_34 - 79910,00 грн.; СПД ОСОБА_36. - 79620,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 79390,00 грн.; СПД ОСОБА_17. - 79870,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 79990,00 грн.

08.02.05 г. участниками ОПГ, через кассу филиала АКБ “Имексбанк” были получены денежные средства с расчетных счетов СПД: СПД ОСОБА_24 - 158600,00 грн. (ЧП “Остов” -79920,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79790,00 грн.); СПД ОСОБА_16. - 158770,00 грн. ( ЧП “Остов” - 79970,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79920,00 грн.); СПД ОСОБА_34. - 158690,00 грн. (ЧП “Остов” - 79810,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79910,00 грн.); СПД ОСОБА_36. - 236800,00 грн. (ООО НПФ“Блок ” - 79650,00 грн., ЧП “Остов” - 79790,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79620,00 грн.); СПД ОСОБА_35. - 236810,00 грн. (ООО НПФ “Блок ” - 79100,00 грн., ЧП “Остов” - 79980,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79390,00 грн.); СПД ОСОБА_17. - 158700,00 грн. (ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79870,00 грн. ЧП “Остов” - 79940,00 грн); СПД ОСОБА_34. - 158690,00 грн. (ЧП “Остов” -79810,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” -79990.00 грн.)

Таким образом, задолженность по овердрафту ООО «МТА-групп» на конец дня перед банком составляла 630830,70 грн.

10.02.05 г. на расчетный счет ООО “МТА-Груп” поступают денежные средства от ООО “КСС Компани” - 250000,00 грн.

10.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ООО “МТА-Групп” были распределены следующим образом: ЧП “Рейн” 15920,00 грн.; ЧП “Остов” - 274620,00 грн.; ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 328620,00 грн.

10.02.05 г. на расчетный счет ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” поступили денежные средства от ООО “МТА -Групп” в сумме 328620,00 грн., ООО “Компания СПА” - 238620,00 грн., ЧП “Сплайн- КМ” - 151655,00 грн.

10.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 79976,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79960,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 79986,00 грн.; СПД ОСОБА_36. - 79600,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 79540,00 грн.; СПД ОСОБА_17. - 79988,00 грн.; СПД ОСОБА_26. - 79940,00 грн.; СПД ОСОБА_33. - 79890,00 грн.; СПД ОСОБА_32. - 79980,00 грн.

10.02.05 г. на расчетный счет ЧП “Остов” поступили денежные средства от ООО “МТА -Групп” в сумме 274620,00 грн., ООО “Компания СПА” - 93470,00 грн., ЧП “Сплайн- КМ” - 10810,00 грн.

10.02.05 г. денежные средства с расчетного счета ЧП “Остов” были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 79992,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 79950,00 грн.; СПД ОСОБА_34. - 79790,00 грн.; СПД ОСОБА_36. - 79850,00 грн.; СПД ОСОБА_35. - 79310,00 грн.; СПД ОСОБА_17. - 79990,00 грн.

10.02.05 г. участниками ОПГ, через кассу филиала АКБ “Имексбанк” были получены денежные средства с расчетных счетов СПД: СПД ОСОБА_24 - 158850,00 грн. ( ЧП “Остов” -79992,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79976,00 грн.); СПД ОСОБА_16. - 158800,00 грн.( ЧП “Остов” - 79950,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79960,00 грн.); СПД ОСОБА_34. - 158660,00 грн. ( ЧП “Остов” - 79790,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79986,00 грн.); СПД ОСОБА_36. - 214080,00 грн. ( ЧП “Остов” - 79850,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79600,00 грн.); СПД ОСОБА_35. - 206600,00 грн. ( ЧП “Остов” - 79310,00 грн., ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79540,00 грн., ЧП “Рейн” -49200,00 грн.); СПД ОСОБА_33. -79280,00 грн. (ЧП “Металург-Эксим-Комплекс”-79890,00 грн.); СПД ОСОБА_26. -79330,00 грн. (ЧП “Металург-Эксим-Комплекс”-79940 ,00 грн.); СПД ОСОБА_32. - 78370,00 грн. (ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” - 79980,00 грн.).

Таким образом, задолженность по овердрафту ООО «МТА-групп» на конец дня перед банком составляла 999992,30 грн.

11.05.05 года участники ОПГ, используют похищенные, в результате выдачи кредита ЧП «Сплайн КМ» денежные средства в сумме 300000,00 грн. таким образом:

11.05 . 05 года на расчетный счет ЧП «Сплайн-КМ» поступили денежные средства от ЧП «Промметалтрейд» в сумме 90000,00 грн., ООО «ЮВК-Плюс» в сумме 267654,00 грн., 300 000,00 грн. транш кредита по овердрафту.

В этот же день участники ОПГ распределили денежные средства с расчетного счета ЧП «Сплайн-КМ» таким образом: 4000,00 грн. ЗАО «Страховая компания Веско»; 139970,00 грн. ЧП «Металург-Эксим-комплекс»; 200670,00 грн. ЧП «Остов»; 312330,00 грн. ЧП «Стик-Маркет».

11.05.05 г. на расчетный счет ЧП “Металург-Эксим-Комплекс” были перечисленны денежные средства от ЧП “Сплайн - КМ” в сумме 139970,00 грн., и от ООО “Салто” - 15060,00 грн., которые были распределены участниками ОПГ следующим образом: СПД ОСОБА_33. - 27200,00 грн.; СПД ОСОБА_24 - 41100,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 50750,00 грн.; СПД ОСОБА_26. - 70000,00 грн.; СПД “ОСОБА_31. - 79500,00 грн.; СПД ОСОБА_29. - 79100,00 грн.; ЧП “Стик-Маркет” - 187450,00 грн.; ЧП “Остов” - 313900,00 грн.

11.05.05 года денежные средства с расчетного счета ЧП «Стик-Маркет» (312330,00 грн. от ЧП «Сплайн-КМ» ,187450,00 грн. ЧП «Металург-Эксим-комплекс») были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_26. - 76340,00 грн; СПД ОСОБА_31. - 29000,00 грн.; СПД ОСОБА_18. -78200,00 грн.; СПД ОСОБА_32. - 78400,00 грн.; СПД ОСОБА_25 - 79100,00 грн.; СПД ОСОБА_29. - 79350,00 грн.; СПД ОСОБА_19. - 79500 грн.

11.05.05 г. на расчетный счет ЧП “Остов” были перечислены денежные средства от ЧП “Сплайн-КМ” в сумме 200670,00 грн. и 313900,00 грн. от ЧП “Металлург-Эксим-Комплекс”, которые были распределены следующим образом: СПД ОСОБА_24 - 76500,00 грн.; СПД ОСОБА_16. - 78300,00 грн.; СПД ОСОБА_28 - 79000,00 грн.; СПД ОСОБА_32.- 79100,00 грн.; СПД ОСОБА_26. - 79600,00 грн.; СПД ОСОБА_29. - 79800,00 грн.

11.05.05 г. участниками ОПГ, через кассу АКБ “Імпексбанк” были получены денежные средства с расчетных счетов СПД: СПД ОСОБА_33. - 105750,00 грн. ( денежные средства от ЧП “Металург-Эксим-Комплекс”- 27200,00 грн. и от ЧП “Остов” 79300,00 грн.); СПД ОСОБА_24 - 116780,00 грн. (денежные средства от ЧП “Металург-Эксим-Комплекс”- 41000,00 грн. и от ЧП “Остов” 76500,00 грн.); СПД ОСОБА_16. -128160,00 грн.(денежные средства от ЧП “Металург-Эксим-Комплекс”- 50750,00 грн. и от ЧП “Остов” 78300,00 грн.); СПД ОСОБА_26. - 224370,00 грн. (денежные средства от ЧП “Металург-Эксим-Комп лекс”- 70000,00 грн. и от ЧП “Остов” 79600,00 грн. и ЧП “Стик-Маркет” - 76340,00 грн.); СПД ОСОБА_31. 108500,00 грн. (денежные средства от ЧП “Металург-Эксим-Комплекс”- 79500,00 грн. и от ЧП “Стик-Маркет” 29000,00 грн.); СПД ОСОБА_29. - 236590,00 грн. (денежные средства от ЧП “Металург-Эксим - Комплекс”- 79100,00 грн. и от ЧП “Остов” 79800,00 грн. и ЧП “Стик-Маркет” - 79350,00 грн.).

Следовательно, кредитные денежные средства, которые были предоставлены ЧП “Сплайн-КМ” 11.05.05 г. согласно договору кредита овердрафт № 01/05-в были перечислены участниками ОПГ на расчетные счета СПД, и в последствии конвертированы через кассу банка.

07.12.05 года участники ОПГ, используют похищенные, в результате выдачи кредита ЧП «Сплайн КМ» денежные средства в сумме 1500000,00 грн., таким образом:

Денежные средства в сумме 700000,00 грн. были перечислены на расчетный счет ЧП «Промметалтрейд», согласно договору № 2511/01-п от 25.11.2005 г., за монтажные работы, обязательства по которому не выполнялись.

Денежные средства в сумме 800000,00 грн. были перечислены на расчетный счет ООО «Компания СПА», согласно договору № 28/11/2/П от 28 ноября 2005 года., за монтажные работы, обязательства по которому не выполнялись.

В этот же день участники ОПГ распределяют денежные средства, поступившие на расчетный счет ЧП “Промметалтрейд”, следующим образом: 458000,00 грн. ЧП “Стик-Маркет”; 241000,00 - ООО “Компания СПА”.

07.12.2005 г. кредитные денежные средства с расчетного счета ЧП “Стик-Маркет” в сумме 458000,00 грн. были перечислены на СПД ОСОБА_21., с расчетного счета которого, в этот же день, участники ОПГ конвертировали указанные денежные средства в сумме 454810,00 грн. через кассу банка.

В этот же день участники ОПГ распределяют денежные средства, поступившие на расчетный счет ООО “Компания СПА”, следующим образом:

07.12.05 г. денежные средства с расчетного счета ООО “Компания СПА” (полученные: 800000,00 грн. от ЧП “Сплайн-КМ” и 241000,00 грн. от ЧП “Промметалтрейд”) были перечислены ООО “МТА-Групп” в сумме 1000000,00 грн. и в сумме 41000,00 грн.- ЧП “Сплайн-КМ”.

В этот же день участники ОПГ используют денежные средства, поступившие на расчетный счет ООО “МТА-Групп” следующим образом: перечисляют денежные средства в сумме 999984,00 грн. филиалу АКБ “Имексбанк” за уплату кредита согласно договора № 01/02-в от 03.02.05 г.

В этот же день участники ОПГ используют денежные средства, поступившие на расчетный счет ЧП “Сплайн-КМ” следующим образом:

07.12.05 г. с расчетного счета ЧП “Сплайн-КМ” денежные средства распределяются так: оплата коммунального налога - 20,00 грн.; оплата НДС - 9000,00 грн.; оплата налога на прибыль - 32000,00 грн.

Следовательно, кредитные средства в сумме 1500000,00 грн, которые были предоставлены ЧП “Сплайн-КМ” согласно договору кредитной линии за № 74 от 07.12.2005 г. были использованы для оплаты процентов по кредиту ООО “Мта-Групп” (договор № 01/02-в от 03.02.05 г.) - 999984,00 грн., на уплату налогов ЧП “Сплайн-КМ” - 41020,00 грн., а так же перечислены на расчетные счета СПД - 454810,00 грн. и конвертированы участниками ОПГ.

Таким образом, по указанию лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, при участии ОСОБА_3.,. и ОСОБА_1., с помощью вышеуказанных перечислений денежных средств, по фиктивным договорам, обязательства по которым не выполнялись, были легализованы денежные средства АКБ «Имексбанк», полученные участниками ОПГ в результате завладения ими, путем злоупотребления должностными лицами своим служебным положением на общую сумму 5 299 950,11 грн.

Вышеописанные действия ОСОБА_3.,. и ОСОБА_1. квалифицированы органом досудебного следствия по ст.28 ч.3, ст. 209 ч. 3 УК Украины, как совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие и маскировку незаконного происхождения таких средств, источника их происхождения, местонахождения, перемещения, а также приобретение, владение и использование средств, полученных в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов совершенное организованной преступной группой.

Исследовав предоставленные по уголовному делу доказательства с точки зрения их допустимости, относимости и достаточности, суд не может согласиться в полном объеме с правильностью выводов органа досудебного следствия в части доказанности вины и правильности квалификации действий указанных подсудимых в преступлениях, в которых они обвиняются.

Так, орган досудебного следствия пришел к выводу, что преступления, предусмотренные ч.5 ст.191, ч.2 ст.366, ч.3 ст.209 УК Украины подсудимыми были совершены в составе организованной преступной группы, применив дополнительную квалификацию по ч.3 ст.28 УК Украины.

Вместе с тем, в материалах дела отсутствуют сведения, подтверждающие устойчивость, сплоченность, оснащенность и предварительное планирование преступной деятельности этой организованной преступной группы. Лицо, предъявившее обвинение и прокурор, утвердивший обвинительное заключение, не раскрыли признаки организованной преступной группы, не указали, какие именно действия подсудимых попадают под них. Каких-либо доказательств наличия таковых признаков ни на досудебном следствии, ни судом не добыто.

С учетом вышеизложенного, суд считает необходимым исключить из обвинения указание о совершении преступлений ОСОБА_1., ОСОБА_3. и лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство в составе организованной преступной группы со ссылкой на ч.3 ст.28 УК Украины.

Доказательства, собранные досудебным следствием и исследованные судом, в частности: показания в судебном заседании свидетелей, заключения комиссионной судебно-экономической, судебно-почерковедческой, судебно-технической экспертиз не дают суду достаточных оснований для квалификации действий ОСОБА_3. и ОСОБА_1. по ч.5 ст.191 УК Украины.

Судом не установлено наличие умысла у подсудимых ОСОБА_1. и ОСОБА_3. на завладение денежными средствами АКБ «Имэксбанк» путем незаконного получения кредитов, а равно как и завладение указанными денежными средствами и распоряжение ими в своих интересах.

Принятие решения о выдаче кредита коллегиальным органом - кредитным комитетом АКБ «Имэксбанк», выполнение условий кредитных договоров ООО «МТА Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет» до февраля 2006 г., страхование залогового имущества вышеперечисленных предприятий, противоречит установленным органом досудебного следствия обстоятельствам.

Допрошенные в судебном заседании свидетели: ОСОБА_6 ОСОБА_10., ОСОБА_2., ОСОБА_19., ОСОБА_32., ОСОБА_18., ОСОБА_31., ОСОБА_29. - директора предприятий и СПД подтвердили, что фактически предпринимательской деятельностью они не занимались.

Свидетели ОСОБА_100, ОСОБА_99, как члены кредитной комиссии, подтвердили, что заседания кредитной комиссии по всем выдаваемым кредитам проводилось и решение принималось положительно единогласно, ОСОБА_62 докладывала о наличии залогового имущества и его соответствии представленным клиентом документам.

Свидетель ОСОБА_101. поясняла о том, что по указанию ОСОБА_62 проводила наложение или снятие арестов со счетов предприятий.

ОСОБА_102 дала показания о том, что все частные предприниматели лично присутствовали при открытии текущих счетов в банке.

Свидетели ОСОБА_103., ОСОБА_104. поясняли, что по указанию ОСОБА_105 выдавали денежные средства по чекам частных предпринимателей другому лицу - ОСОБА_3..

ОСОБА_105 отказалась от дачи показаний на основании ст.63 Конституции Украины и ст.69-1 УПК Украины.

ОСОБА_106 подтвердил факт поставки его фирмой продукции ООО «Салто», где директором являлся ОСОБА_2, по взаимной договоренности.

Свидетели ОСОБА_108., ОСОБА_109., ОСОБА_110., ОСОБА_112., ОСОБА_113. поясняли об отсутствии на территории их предприятий или жилых домов залогового имущества, и отрицали факт заключения договоров аренды с предприятиями - фигурантами уголовного дела.

ОСОБА_114. поясняла, что проводила оценку индукционной плавильной печи по просьбе ОСОБА_115.

ОСОБА_116 пояснял, что оборудование, которое он осматривал, не могло быть использовано в качестве плавильной печи.

ОСОБА_65. подтвердил в судебном заседании, что познакомил ОСОБА_42. и ОСОБА_3 и учатвовал совместно с ОСОБА_3. в поисках залогового имущества.

ОСОБА_118. поясняла о порядке регистрации договоров залога.

ОСОБА_119, ОСОБА_120, ОСОБА_123., ОСОБА_124., ОСОБА_125. пояснили о процедуре регистрации и снятия налогового залога, о существовании у ЧП налоговой задолженности, о порядке выдачи справок о наличии либо отсутствии задолженности перед бюджетом.

Таким образом, о какой-либо незаконной деятельности ОСОБА_3. и ОСОБА_1. указанные свидетели ничего не поясняли.

Свидетель ОСОБА_107 пояснял, что при подготовке им заключения по кредитам ЧП «Сплайн КМ» и ЧП «Промметалтрейд» ОСОБА_2 подходил к нему и утверждал о наличии индукционной печи у ЧП «Сплайн КМ» и химических насосов у ЧП «Промметалтрейд». Показания данного свидетеля суд принимает во внимаение при вынесении приговора, но изложенные ОСОБА_107 обстоятельства сами по себе не образуют состава какого-либо приступления.

Показания ОСОБА_62., ОСОБА_63. в судебном заседании о преступной деятельности ОСОБА_3., которая заключалась в давлении на них путем угроз об увольнении с занимаемых должностей с целью нарушения ими своих должностных инструкций в части формирования кредитных дел по фиктивным предприятиям без анализа кредитоспособности клиента, надлежащего оформления пакета документов для предоставления кредита, направление заявок на получение кредита и протокола заседания кредитной комисии филиала в Головной банк без сборов кредитной комиссии, не проводить первичные и последующие плановые проверки залогового имущества, суд оценивает критически, поскольку непосредственно должностными инструкциями данных свидетелей было предусмотрено формирование кредитных дел, а вышеизложенные пояснения являются непоследовательными и противоречат другим доказательствам, исследованным в судебном заседании.

Так, в материалах уголовного дела содержится объяснительные ОСОБА_62. и ОСОБА_63. от 06.04.2006 г. (т.18 л.д.56-59, 63-64) на имя председателя правления ОСОБА_151. о том, что по всем выданным кредитам залоговое имущество систематически проверялось и до марта 2006 г. проблем с возвратом кредитных средств и погашеним процентов предприятия-заемщики не имели. О незаконной деятельности ОСОБА_3.,. в них ничего не упоминается.

Показания указаных свидетелей в части того, что кредитные комисии фактически не проводились, опровергаются показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей ОСОБА_99, ОСОБА_100.

Ссылки свидетелей на то, что залоговое имущество по кредитным договорам отсутствовало, опровергаются их же показаниями в судебном заседании и показаниями свидетеля ОСОБА_3.., о том, что ОСОБА_64. осматривал индукционную печь, кабельную продукцию, в ОСОБА_62. осматривала металлолом.

В соответствии со ст.6 Конвенции о защите прав и основных свобод человека 1950 года каждый человек, обвиненный в совершении уголовного преступления, считается невиновным до тех пор, пока его вина не доказана в соответствии с законом.

В силу ст. 62 Конституции Украины обвинение не может основываться на доказательствах, полученных незаконным путем, а также предположениях. Все сомнения относительно доказанности вины лица истолковываются в его пользу.

Учитывая, что досудебным следствием достоверных доказательств виновности ОСОБА_1. и ОСОБА_3. в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.191 УК Украины не добыто, суд оправдывает их в связи с недоказанностью их вины в совершении указанного преступления.

С учетом исследованных доказательств, судом не установлено в действиях ОСОБА_3. и ОСОБА_1. состава преступления, предусмотренного ч.2 ст.366 УК Украины.

В соответствии с диспозицией ст. 366 УК Украины, субъектом данного преступления может быть только должностное лицо, к которому ОСОБА_1., не относится. При этом ОСОБА_1., составила заведомо ложные документы, а также внесла заведомо ложные сведения в официальные документы ООО «МТА Групп», ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн КМ», ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Стик Маркет», с целью придания указанным предприятиям видимости устойчивости их финансового состояния, которые в дальнейшем были использованы для получения кредита. С учетом изложенного, суд приходит к выводу о необходимости переквалификации действий ОСОБА_1. с ч.2 ст.366 УК Украины на ч.1 ст.358 УК Украины, т.е. подделка документа, который выдается предприятием, имеющим право выдавать такие документы, и который предоставляет права или освобождает от обязанности, с целью использования его другим лицом.

Материалы дела также не содержат данных указывающих на то, что ОСОБА_3, имея статус должностного лица, совершал действия, подпадающие под служебный подлог или способствовал совершению данного должностного преступления. С учетом исследованных доказательств действия ОСОБА_3. подлежат переквалификации с ч.2 ст.366 УК Украины на ч.2 ст.367 УК Украины - служебная халатность, то есть ненадлежащее исполнение должностным лицом своих служебных обязанностей вследствие недобросовестного к ним отношения, которое повлекло тяжкие последствия.

Такие выводы суда основаны на установленых судом фактах ненадлежащего исполнения сотрудниками кредитного отдела своих должностных обязанностей в части первичной и текущих проверок залогового имущества, что повлекло в дальнейшем невозможность обращения взыскания на предмет залогового имущества, чем АКБ «Имексбанк» был причинен ущерб.

Суд не соглашается с позицией досудебного следствия, что действия ОСОБА_3.,. и ОСОБА_1. содержат состав преступления, предусмотренный ст.209 УК Украины, так как материалы дела не содержат доказательств совершения ими финансовых операций или соглашений с указанными денежными средствами, добытими заведомо ложным путем, с целью их легализации, а доказательства, положенные в основу обвинения в этой части, считает несостоятельными. С учетом изложенных обстоятельств, суд оправдывает ОСОБА_1. и ОСОБА_3 по ч.3 ст.209 УК Украины.

В судебном заседании исследованы доказательства по уголовному делу по обвинению ОСОБА_3 по ч.2 ст.205, ч.2 ст.209 УК Украины.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_49. пояснил, что в конце декабря 2005 г. ранее незнакомый ему ОСОБА_3, предложил ему создать предприятие на его имя с целью ведения законной хозяйственной деятельности в сфере реализации металлопроката и медицинского оборудования. При этом ОСОБА_3. было поставлено условие, что он первоначально ведением хозяйственной деятельности созданного на его имя предприятия заниматься не будет, а приступит к выполнению обязанностей директора спустя некоторое время. За согласие на создание предприятия ОСОБА_3, обещал денежное вознаграждение в размере 1500 грн. ежемесячно. Он согласился, а ОСОБА_3 попросил его подыскать еше около 5-ти человек из круга знакомых, кто согласится на тех же условиях создать на свои имена предприятия. Действуя по просьбе ОСОБА_3., он предложил своим знакомым - ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, а впоследствии и ОСОБА_53 создать на их имена предприятия, ведением хозяйственной деятельности которых они заниматься не будут, но будут получать ежемесячно денежное вознаграждение в размере 300-400грн., а с течением времени смогут приступить к обязанностям директоров созданных на их имена предприятий. ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, а впоследствии и ОСОБА_53 дали свое согласие на предложенных им условиях создать предприятия на свои имена, о чем сообщили ему, а он, в свою очередь, сообщил об этом ОСОБА_3. Узнав о готовности указанных выше лиц создать предприятия на свои имена, ОСОБА_3 попросил его предоставить паспорта граждан Украины для подготовки необходимого пакета документов. Он, получив паспорта ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, вместе со своим паспортом, в ходе очередной встречи в январе 2006г. передал их ОСОБА_3., от которого, через некоторое время получил указание всем вместе - ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51 и ОСОБА_52 подойти к магазину «КИТ» по ул.Кремлевской в г Запорожье, откуда ОСОБА_3 отвез их к нотариальной конторе, расположенной на пл.Пушкина, предварительно вернув им их паспорта. Находясь возле нотариальной конторы, ОСОБА_3, дал указание ему, ОСОБА_50, ОСОБА_51 и ОСОБА_52, зайти в кабинет к нотариусу, в помещении которого ими, был подписан предоставленный им нотариусом пакет документов, на основании которого на его имя было создано частное предприятие «ВАНС ХХI», на имена ОСОБА_50, ОСОБА_51 и ОСОБА_52 также были созданы другие субъекты предпринимательской деятельности. После подписания пакета документов, не получив на руки ни одного из подписанных докуменов, он, ОСОБА_50, ОСОБА_52, ОСОБА_51 вышли из помещения нотариальной конторы и получили указание от ОСОБА_3 через два часа прибыть к помещению Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», где ими, также по указанию ОСОБА_3., был подписан пакет предоставленных им работником банка документов, на основании которого вновь созданным предприятиям на их имена в указанном банке были предоставлены расчетные счета. Ни один из подписанных ими документов, им на руки выдан не был. Обстоятельства создания и деятельности предприятия, открытого на имя ОСОБА_53 ему не известны, поскольку после знакомства ОСОБА_53 с ОСОБА_3., он с ОСОБА_53 не общался. После этого, до ноября 2006г. он деятельностью созданного на его имя частного предприятия не занимался, род деятельности предприятия ему не известен, расчетные счета предприятия ему известны не были, денежные средства в наличной массе с расчетного счета предприятия он не снимал. Также с ОСОБА_3, он, с момента образования ЧП «ВАНС ХХI» и до ноября 2006г. встречался практически ежемесячно и в ходе встреч ОСОБА_2 передавал ему денежные средства вознаграждение за созданное предприятие в размере 300-400 грн., что было ниже оговоренной ранее суммы. Вследствие того, что по прошествию более полугода ОСОБА_3, не посвешал его в деятельность предприятия, не допускал к ведению хозяйственной деятельности предприятия, а также платил ему меньше оговоренной сумму вознаграждения, он отказался от должности директора ЧП «ВАНС ХХІ», о чем сообщил ОСОБА_3, в результате чего указанное предприятие, с помощью ликвидатора ОСОБА_61 07.02.07г. определением Хозяйственного суда Запорожской области было ликвидировано. О том, что ЧП «ВАНС ХХI» было создано с целью прикрытия незаконной деятельности, а также суммы, которые проходили по расчетному счету предприятия и снимались в наличной денежной массе с текущего счета предприятия, он узнал только от правоохранительных органов.

В процессе проведения очной ставки между ОСОБА_49. и ОСОБА_2, ОСОБА_49. подтвердил вышеизложенные показания (том 29 л.д.180-183).

Свидетель ОСОБА_52 , показания которой были оглашены в судебном заседании на основании ст. 306 УПК Украины. На досудебном следствии ОСОБА_52 поясняла, что в середине января 2006 г. от ее знакомых ОСОБА_49 и ОСОБА_50 ей поступило предложение создать предприятие на её имя с целью ведения законной хозяйственной деятельности. Созданием предприятия будут заниматься не известные ей люди. При этом было поставлено условие, что она ведением хозяйственной деятельности созданного на ее имя предприятия заниматься не будет. За согласие на создание предприятия на ее имя, ей было обещано денежное вознаграждение в размере 300-400 грн. ежемесячно. После полученного согласия создать предприятие, ОСОБА_50, с которым она проживала в то время гражданским браком, попросил ее предоставить ему паспорт гражданина Украины для подготовки необходимого пакета документов, что она и сделала. Через некоторое время она, ОСОБА_49, ОСОБА_50 и ОСОБА_51, заранее договорившись, прибыли к нотариальной конторе, расположенной на ул.IIушкина, получив предварительно свой паспорт. Находясь возле нотарнальной конторы, ее познакомили с ОСОБА_3..,, который и должен был заниматься созданием предприятия. ОСОБА_3 дал указание ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51 и ей зайти в кабинет к нотариусу, в помещении которого ими был подписан предоставленный им нотариусом пакет документов, на основании которого на имя ее было создано частное предприятие «ЮККА VI», а также на имена ОСОБА_50, ОСОБА_51 и ОСОБА_49 были созданы другие субъекты предпринимательской деятельности. После подписания пакета документов, они были выданы ей на руки, после получения которых, возле помещения нотариальной конторы она передала их ОСОБА_3. Кроме того, находясь возле нотариальной конторы после подписания документов, она, ОСОБА_49, ОСОБА_50 и ОСОБА_51 получили указание от ОСОБА_3 через два часа прибыть к помещению Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», где ими, также по указанию ОСОБА_3, был подписан пакет предоставленных им работником банка документов, на основании которого вновь созданным предприятиям на их имена в указанном банке были предоставлены расчетные счета. При этом, ни один из подписанных ими документов, им на руки выдан не был. После этого, до октября 2006 г. она деятельностью созданного на её имя частного предприятия «ЮККА VI» не занималась, род деятельности предприятия ей не известен, расчетные счета предприятия ей также известны не были, денежные средства в наличной массе с расчетного счета предприятия она не снимала. С ОСОБА_3 она, с момента образования ЧП «ЮККА VI» и до октября 2006г. встречалась несколько раз и, в ходе встреч ОСОБА_3 предоставлял ей документы частного предприятия «ЮККА VI» и чеки на подпись. Денежные средства - вознаграждение за созданное предприятие в размере 300-400грн. ей передавались через ОСОБА_49 и ОСОБА_50. Осенью 2006г. она была поставлена в известность, что ЧП «ЮККА VI» признано банкротом и в суде рассматривается вопрос о возможности его ликвидации, вследствие чего она, подписала по указаиию ОСОБА_3 ряд документов, передала их ликвидатору ОСОБА_61. 20.03 07г. ЧП «ЮККА VI» определением Хозяйственного суда Запорожской области было ликвидировано. О том, что ЧП «ЮККА VI» было создано с целью прикрытия незаконной деятельности, а также суммы, которые проходили по расчетному счету предприятия и снимались в наличной денежной массе с текущего счета предприятия, она узнала только от сотрудников правоохранительных органов (т.29 л.д.196-200).

В ходе проведения опознания ОСОБА_52 опознала ОСОБА_2, как человека, который создал ЧП «ЮККА VI» (т.29 л.д.209), при проведении очной ставки между ОСОБА_52. и ОСОБА_2, ОСОБА_52 подтвердила показания, данные при допросе в качестве свидетеля (т.29 л.д.210-212).

Свидетель ОСОБА_50 в суде пояснил, что в начале января 2006г. от его знакомого ОСОБА_49 ему поступило предложение создать предприятие на его имя с целью ведения законной хозяйственной деятельности. Созданием предприятия будут заниматься не известные ему люди. При этом было поставлено условие, что он ведением хозяйственной деятельности созданного на его имя предприятия заниматься не будет. За согласие на создание предприятия на его имя, последнему было обещано денежное вознаграждение в размере 1500 грн. ежемесячно. После данного согласия создать предприятия на своё имя, ОСОБА_50 передал ОСОБА_49 паспорт гражданина Украины на свое имя для подготовки необходимого пакета документов. Через некоторое время ОСОБА_52, ОСОБА_49, он и ОСОБА_51, заранее договорившись, прибыли к нотариалыюй конторе, расположенной на пл.Пушкина, получив предварительно свои паспорта. Находясь возле нотариальной конторы, его познакомили с ОСОБА_3 который и должен был заниматься созданием предприятия. Находясь возле нотариальной конторы, ОСОБА_3 дал указание ОСОБА_49, ему, ОСОБА_51 и ОСОБА_52 зайти в кабинет к нотариусу, в помещении которого ими, был подписан предоставленный им нотариусом пакет докментов, на основании которого на его имя было создано частное предприятие «Баюз», а также на имена ОСОБА_52, ОСОБА_51 и ОСОБА_49 были созданы другие субъекты предпринимательской деятельности. После подписания пакета документов, на основании которых было создано ЧП «Баюз», в котором он стал собственником и директором, этот пакет документов на руки ему выдан не был. Кроме того, находясь возле нотариальной конторы, после подписания документов. ОСОБА_52, ОСОБА_49, он и ОСОБА_51 получили указание от ОСОБА_3 в тот же день через некоторое время прибыть к помещению Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», где ими, также по указанию ОСОБА_3 был подписан пакет предоставленных им работником банка документов, на основании которого вновь созданным предприятиям на их имена в указанном банке были предоставлены расчетные счета. При этом, ни один из подписанных документов, им на руки выдан не был, а остался у ОСОБА_3. После этого, до сентября 2006 г. он деятельностью созданного на его имя частного предприятия «Баюз» не занимался, род деятельности предприятия ему не известен, расчетные счета предприятия ему также известны не были, денежные средства в наличной массе с расчетного счета предприятия он не снимал. Также, с ОСОБА_3 он с момента образования ЧП «Баюз» и до сентября 2006 г., встречался несколько раз и, в ходе встреч, ОСОБА_3.., передавал ему денежные средства в суммах по 200-400 грн. ежемесячно в виде «заработной платы» директора ЧП «Баюз», а после полученного отказа являться в дальнейшем директором ЧП «Баюз», по указанию ОСОБА_3.., он, находясь у нотариуса в районе ул.Анголенко, подписал пакет документов, согласно которым ЧП «Баюз» было передано ОСОБА_59. О том, что ЧП «Баюз» было создано с целью прикрытия незаконной деятельности, а также суммы, которые проходили по расчетному счету предприятия и снимались в наличной денежной массе с текущего счета предприятия, он узнал только от сотрудников правоохранительных органов.

В ходе проведения опознания ОСОБА_50 опознал ОСОБА_2, как человека, который создал ЧП «Баюз» (т.29 л.д.232), при проведении очной ставки между ОСОБА_50 и ОСОБА_2, ОСОБА_50 подтвердил показания, данные при допросе в качестве свидетеля (т.29 л.д.233-235).

ОСОБА_51. , будучи допрошенным в качестве свидетеля в судебном заседании пояснил, что в начале января 2006г. от его знакомого ОСОБА_49 ему поступило предложение создать предприятие на его имя с целью ведения законной хозяйственной деятельности. Созданием предприятия будут заниматься не известные ему люди. При этом было поставлено условие, что он ведением хозяйственной деятельности созданного на его имя предприятия заниматься не будет. За согласие на создание предприятия на его имя было обещано денежное вознаграждение в размере 400 грн. ежемесячно. После данного согласия создать предприятия на своё имя, он передал ОСОБА_49 паспорт гражданина Украины на свое имя для подготовки необходимого пакета документов. Через некоторое время ОСОБА_52, ОСОБА_49, ОСОБА_50 и он, заранее договорившись, прибыли к нотариальной конторе, расположенной на пл. Пушкина, получив предварительно свои паспорта. Находясь возле нотариальной конторы, его познакомили с ОСОБА_3, который и должен был заниматься созданием предприятия. Находясь возле нотариальной конторы, ОСОБА_3 дал указание ОСОБА_49, ОСОБА_50, ему и ОСОБА_52 зайти в кабинет к нотариусу, в помещении которого ими был подписан предоставленный им нотариусом пакет документов, на основании которого на его имя было создано частное предприятие «Метдрайв ХХI», а также на имена ОСОБА_52, ОСОБА_50 и ОСОБА_49 были созданы другие субъекты предпринимательской деятельности. После подписания пакета документов, на основании которых было создано ЧП «Метдрайв ХХI», в котором он стал собственником н директором. Этот пакет документов на руки ему выдан не был. Кроме того, находясь возле нотариальной конторы, после подписания документов ОСОБА_52, ОСОБА_49, ОСОБА_50 и он получили указание от ОСОБА_3 через 2 часа прибыть к помещению Запорожской дирекции АО «Индустриально-экспортный банк», где ими, также по указанию ОСОБА_3, был подписан пакет предоставленных им работником банка документов, на основании которого вновь созданным предприятиям на их имена в указанном банке были предоставлены расчетные счета. При этом, ни один из подписанных ими документов, им на руки выдан не был. IIосле этого, до августа 2006 г., он деятельностью созданного на его имя частного предприятия «Метдрайв ХХI» не занимался, род деятельности предприятия ему не известен, расчетные счета предприятия ему также известны не были, денежные средства в наличной массе с расчетного счета предприятия он не снимал. С ОСОБА_3. он с момента образования ЧП «Метдрайв ХХI» и до августа 2006г. встречался один раз, когда видел его у ОСОБА_50, однако причина прихода ему известна не была. За создание указанного предприятия он периодически получал денежные средства в суммах по 200-350 грн. в виде «заработной платы» директора ЧП «Метдрайв ХХI». Однако в связи с тем, что получаемые им денежные средства были меньше оговоренной ранее, он отказался от должности директора ЧП «Метдрайв ХХI», в связи с чем, в августе 2006 г. он, находясь у нотариуса, расположенного в районе ул.Анголенко, подписал пакет документов, согласно с которым ЧП «Метдрайв ХХI» было передано ОСОБА_58. О том, что ЧП «Метдрайв ХХI» было создано с целью прикрытия незаконной деятельности, а также суммы, которые проходили по расчетному счету предприятия н снимались в наличной денежной массе с текущего счета предприятия он узнал только от сотрудников правоохранительных органов.

В ходе проведения опознания ОСОБА_51. опознал ОСОБА_3.,.., как человека, который создал ЧП «Метдрайв ХХI» (т.29 л.д.254).

Свидетель ОСОБА_53., допрошенный в судебном заседании пояснил, что в начале января 2006 г. от его знакомого ОСОБА_49 ему поступило предложение создать предприятие на его имя с целью ведения законной хозяйственной деятельности. Созданием предприятия будут заниматься не известные ему люди. При этом было поставлено условие, что он ведением хозяйственной деятельности созданного на его имя предприятия заниматься не будет. За согласие на создание предприятия на его имя, было обещано денежное вознаграждение в размере 300 грн. ежемесячно. После данного согласия создать предприятие на своё имя, ОСОБА_49 познакомил его с ОСОБА_3, которому он при встрече передал паспорт гражданина Украины на свое имя для подготовки необходимого пакета документов, так как ОСОБА_3 был представлен ему именно тем человеком, который будет заниматься созданием предприятия. Примерно через неделю, после того, как он передал свой паспорт ОСОБА_3, действуя по указанию последнего, он на автомобиле, под управлением ОСОБА_3 прибыл к нотариальной конторе, расположенной на пл.Пушкина, получив предварительно свой паспорт. Находясь возле нотариальной конторы, он получил указание от ОСОБА_3, который и должен был заниматься созданием предприятия, зайти в кабинет к нотариусу, в помещении которого им был подписан предоставленный ему нотариусом пакет документов, на основании которого его имя было оформлено ООО «Парисмет», в котором он являлся директором и собственником. После подписания пакета документов, на основании которых было создано ООО «ПарисМет», этот пакет документов на руки ему выдан не был, так как его оставил у себя ОСОБА_3. После этого, до октября 2006г. он деятельностью созданного на его имя ООО «ПарисМет» не занимался, род деятельности предприятия ему не известен, расчетные счета предприятия ему также известны не были, денежные средства в наличной массе с расчетного счета предприятия он не снимал. С ОСОБА_3 он с момента оформления ООО «ПарисМет» на его имя и до октября 2006г. встречался несколько раз, в частности, в последний раз в первой половине осени 2006г., когда сообшил ОСОБА_3 о том, что не хочет более занимать должность директора ООО «ПарисМет», так как условия по оплате его услуг в создании ООО «ПарисМет» не выполняются в оговоренных суммах, в результате чего, действуя по указанию ОСОБА_3, он подписал пакет документов, на основании которых в октябре 2006г ООО «ПарисМет» было передано ОСОБА_60. О том, что ООО «ПарисМет» было создано с целью прикрытия незаконной деятельноеги, а также суммы, которые проходили но расчетному счету предприятия и снимались в наличной денежной массе с текущего счеза предприятия, он узнал только от сотрудников правоохранительных органов.

В ходе проведения опознания ОСОБА_53. опознал ОСОБА_3.., как человека, который создал ЧП «Парис Мет» (т.30 л.д.15), при проведении очной ставки между ОСОБА_53. и ОСОБА_3,.., ОСОБА_53. подтвердил показания, данные им при допросе в качестве свидетеля (т.30 л.д.16-18).

Свидетель ОСОБА_13. , показания которого были оглашены в судебном заседании, при допросе на досудебном следствии пояснял, что с 2004-2005 г.г. он знаком с ОСОБА_3 и поддерживал с ним дружеские отношения. В 2006г. ОСОБА_3 и он некоторое время вели совместный бизнес, после чего, ближе к концу 2006г. они поссорились и с того времени больше не общались. За время общения с ОСОБА_3, ему стало известно, что, помимо совместного бизнеса, в 2006г. ОСОБА_3 помогал вести хозяйственную деятельность своим знакомым - ОСОБА_53, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_52 и ОСОБА_51, с которыми он лично знаком не был, которые, в свою очередь, являлись должностными лицами ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет», то есть фактически ОСОБА_3, помогал вести хозяйственную деятельность ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет». Также, он в марте-апреле 2006г., когда автомобиль ОСОБА_3, находился на ремонте, периодически возил его по городу но делам ОСОБА_3,, в том числе они заезжали в район пл. Пушкина и в «Индустриально-экспортный банк», расположенный по пр. Ленина,92, а также посещали один из девятиэтажных домов по ул.Кремлевской. Кроме того, в период времени с февраля 2006г. по сентябрь 2006г., по просьбе ОСОБА_3.,, он периодически заполнял под диктовку ОСОБА_3., денежные чеки ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет». При этом, ОСОБА_3. пояснял это тем, что директора указанных предприятий самостоятельно не умеют заполнять денежные чеки, а так как ОСОБА_3 помогает им, но не умеет каллиграфически писать, просил его их заполнитъ. Он отношения к созданию и ведению хозяйственной деятельности указанных выше предприятий не имеет.

При проведении очной ставки ОСОБА_13. подтвердил вышеизложенные пояснения (т.30 л.д.36-39).

Cвидетель ОСОБА_86 в судебном заседании пояснила, что является генеральным директором ООО «Универсальное агентство «Темп». Указанное агентство занимается, в частности, предоставлением услуг населению по регистрации юридических лиц в государственных учреждениях согласно выданным доверенностям, а также составлением и подготовкой уставных документов. В январе 2006 г. специалистом по корпоративным правам ООО «УА Темп» ОСОБА_54., согласно выписанной ОСОБА_50 доверенности, был подготовлен пакет уставных документов ЧП «Баюз», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевченковском исполнительном комитете и поставлено на учт в государственных учреждениях. В январе 2006 г. специалистом по корпоративным правам ООО «УА «Темп» ОСОБА_54., согласно выписанной ОСОБА_49 доверенности, был подготовлен пакет уставных документов ЧП «ВАНС ХХI», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевнченковском исполнительном комитете и поставлено на учет в государсвенных учреждениях. В январе 2006г. специалистом по корпоративным правам ООО «УА «Темп» ОСОБА_54, согласно выписанной ОСОБА_51 доверенности, был подготовлен пакет уставных документов ЧП «Метдрайв ХХ1», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевченковском исполнительном комитете и ноставлено на учет в государственных учреждениях Впоследствии, в августе 2006г, ею была произведена перерегистрация указанного предприятия на имя ОСОБА_58. В январе 2006г. специалистом по корпоративным правам ООО «УА «Темп» ОСОБА_54, согласно выписанной ОСОБА_52 доверенности, был подготовлен пакет уставных документов ЧП «IОККА VI», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевнченковском исполнительном комитете и поставлено на учет в государственных учреждениях. С ОСОБА_49, ОСОБА_52, ОСОБА_50, ОСОБА_51 она могла встречаться возле нотариальной конторы перед нотариальным заверением уставных документов в январе 2006г. в районе дома быта «Юбилейный» на пл. Пушкина в г. Запорожье.

Свидетель ОСОБА_54. , будучи допрошенной в судебном заседании пояснила, что является специалистом по корпоративным правам ООО «Универсальное агентство «Темп». Указанное агентство занимается, в частности, предоставлением услуг населению по регистрации юридических лиц в государственных учреждениях согласно выданным доверенностям, а также составлением и подготовкой уставных документов. В январе 2006 г. ей, согласно выписанной ОСОБА_50 доверенности, был подготовлен пакет уставных документов ЧП «Баюз», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевнченковском исполнительном комитете и поставлено на учет в государственных учреждениях. Впоследствии указанное предприятие было перерегистрировано ею на имя Козловой. В январе 2006г. ею, согласно выписанной ОСОБА_49 доверенности, был подготовлен пакет уставных документов ЧП «ВАНС ХХ1», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевченковом исполнительном комитете н поставлено на учет в государственных учреждениях. Кроме того, в январе 2006г. ею, согласно выписанной ОСОБА_51 доверенности, был подготовлен пакет уставных документов ЧП «Метдрайв ХХ1», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевченковском исполнительном комитете и поставлено на учет в государственных учреждениях. Впоследствии, в августе 2006г генеральным директором ООО УА «Темп» ОСОБА_86 была произведена перерегистрация указанного предприятия на имя ОСОБА_58. Также, в январе 2006г. она, согласно выписанной ОСОБА_52 доверенности, подготовила пакет уставных документов ЧП «ЮККА УI», которое впоследствии было зарегистрировано в Шевченковском исполнительном комитете и поставлено на учет в государственных учреждениях.

Показания свидетеля ОСОБА_152 были оглашены в судебном заседании на основании ст.306 УПК Украины, согласно которых она работает заместителем директора филиала «Запорожская дирекция АТ «Индустриально-экспортный банк». 08.02.06 г. между Банком в ее лице и директорами ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА УI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «Парис Мет» были заключены договора о предоставлении расчетных услуг указанным предприятиям в системе «Клиент-Банк» для осуществления безналичных расчетов (т.30 л.д.54-56).

Согласно оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_153. , на досудебном следствии пояснил, что работает главным специалистом отдела информационных технологий в филиале «Запорожская дирекция АТ «Индустриально-экспортный банк» и производит, в частности, установку программно-техннческого комплекса «КлнентБанк» для осуществления безналичных расчетов через компьютерные системы с последующей выдачей электронного ключа. В феврале 2006 г. им была произведена установка системы «КлиентБанк» таким предприятиям, как ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА УI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «Парис Мет», однако адреса, где производилась их установка, он не помнит (т.30 л.д.58-60).

Показания свидетеля ОСОБА_154. были оглашены в судебном заседании. Будучи допрошенным на досудебном следствии ОСОБА_154. пояснил, что является директором и учредителем ООО «УИП ДБС Групп», которое, в свою очередь является собственником помещений, расположенных по адресу: АДРЕСА_14. 24.01.2007 г. между ООО «УИП ДБС Групп» и ЧП «ЮККА VI» был заключен договор аренды нежилого помещения по указанному выше адресу под офис сроком на 1 месяц и, в дальнейшем не продлевался. Обстоятельства заключения договора он не помнит, как и не знает занимало ли вообще указанное предприятие арендованное помещение. Кроме того, договора аренды нежилого помещения по адресу: АДРЕСА_14 ООО «УИП ДБС Групп» с такими субъектами предпринимательской деятельности, как ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет» не заключало (т.30 л.д.69).

Допрошенные в судебном заседании свидетели ОСОБА_155. и ОСОБА_156. в судебном заседании пояснили, что являются частными предпринимателями, в 2004-2005 г.г., на основании договоров купли-продажи приобрели часть нежилых помещений по адресу: АДРЕСА_14. Будучи осведомленными об офисах предприятий, которые могут располагаться по указанному адресу, о ЧП «ЮККА VI», ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет» они не слышали, с ОСОБА_52, ОСОБА_49, ОСОБА_50 не знакомы.

Свидетель ОСОБА_61. , показания которого были оглашены в судебном заседании, на досудебном следствии пояснял, что, являясь ликвидатором по делам о баикротстве ЧП «ЮККА УI» и ЧП «Ванс ХХI» предоставил в Хозяйственный суд необходимый пакет документов, собранный им согласно пропедуре банкротства, на основании которого решениями Хозяйственного суда: 07.02.07г. было ликвидировано ЧП «Ванс ХХI», а 20.03.07г. было ликвидировано ЧП «ЮККА УI» (т.30 л.д.75-79).

Допрошенные в судебном заседании свидетели ОСОБА_157., ОСОБА_159, ОСОБА_158. пояснили, что являются сотрудниками Запорожской дирекции ОА «Индустриально-экспортный банк», подтвердили факты снятия в 2006 г. наличных денежных средств с текущих счетов ЧП «ЮККА VI», ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет», все операции были выполнены ими в соответствии с требованиями инструкций.

Факт снятия в 2006 г. наличных денежных средств с текущих счетов ЧП «ЮККА VI», ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет» подтвердили допрошенные на досудебном следствии свидетели ОСОБА_163, ОСОБА_162., ОСОБА_164., ОСОБА_165., ОСОБА_161, ОСОБА_160., ОСОБА_166. , показания которых были оглашены в судебном заседании на основании ст.306 УПК Украины (т.30 л.д.113-116, 117-122, 123-132, 139-144, 151-156, 157-162).

Согласно судебной почерковедческой экспертизы № 139 от 17.06.2007 г. , должностные лица ЧП «ЮККА VI», ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет» финансово-хозяйственной деятельностью указанных предприятий не занимались, налоговую отчетность не предоставляли, так как все налоговые декларации указанных предприятий, предоставленные в ГНИ, а также денежные чеки, заполенные от имени ОСОБА_51 ОСОБА_50., ОСОБА_49., ОСОБА_52. и ОСОБА_53. последними не заполнялись, а часть денежных чеков была заполнена ОСОБА_2., оставшаяся часть - ОСОБА_13. Выполнены ли подписи в денежных чеках ОСОБА_51, ОСОБА_50., ОСОБА_49., ОСОБА_52. и ОСОБА_53. не представилось возможным (т.34 л.д.208-247).

Согласно судебно-технической экспертизы № 138 от 17.06.2007 г. оттиски круглых печатей ЧП «ЮККА VI», ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и ООО «ПарисМет» на представленных эксперту денежных чеках, налоговых декларациях, платежных поручениях и иных документах нанесены одним рельефным клише (т.37 л.д.11-24).

Свидетель ОСОБА_97 , показания которой были оглашены в судебном заседании, пояснила, что работает начальником отдела управления борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем ГНА в Запорожской области. В ходе проведения проверки по вопросам наличия признаков легализации доходов, полученных преступным путем должностными лицами ЧП «ЮККА VI», которая проводилась в соответствии с Указом Президента Украины «О дополнительных мероприятиях по усилению борьбы с сокрытием доходов, а также отмыванием доходов, полученных преступным путем» от 22.06.2000 г. № 813/2000; Законом Украины «О государственной налоговой службе Украины» от 04.12.1990 г. № 509 ХII; Законом Украины «О предупреждении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем» от 28.11.2002 г. № 249-IV; Конвенции Совета Европы «Об отмывании, поиске, аресте и конфискации доходов, полученных преступным путем», ратифицированная Верховной Радой Украины 12.11.1997 г., было установлено, что должностные лица ЧП «ЮККА VI», вследствие не осуществления уплаты сумм налога на прибыль и налога на добавленную стоимость по результатам финансово-хозяйственной деятельности в период с 25.01.2006 г. по 10.04.2007 г. преступным путем получили доходы в размере 3674940 грн., которые были легализованы путем использования указанной суммы в финансово-хозяйственной деятельности предприятий (т.37 л.д.56-58).

Согласно судебно-бухгалтерской экспертизы № 37 от 11.07.2007 г. , в результате деятельности фиктивного предприятия - ЧП «ЮККА VI», занижено начисление к оплате налога на добавленную стоимость в период времени с 25.02.2006 г. по 10.04.2007 г. на сумму 2917783 грн. и начисление к оплате на прибыль за 2006 г. на сумму 1446170 грн., а всего занижено начисление налоговых обязательств перед государством на общую сумму 4363953 грн. (т.37 л.д.31-43).

Согласно справки № 35/35-1/339985889 от 26.07.2007 г. ОСОБА_2., действуя от имени директора ЧП «ЮККА VI» ОСОБА_52., вследствие не осуществления уплаты сумм налога на прибыль и налога на добавленную стоимость по результатам финансово-хозяйственной деятельности в период с 25.01.2006 г. по 10.04.2007 г. преступным путем получил доходы в размере 3674940 грн., которые были легализованы путем использования указанной суммы в финансово-хозяйственной деятельности предприятия (т.37 л.д.49-55).

На основании указанной справки, показаний свидетеля ОСОБА_97. и судебно-бухгалтерской экспертизы подсудимому ОСОБА_3.. органом досудебного следствия вменен квалифицирующий признак ч.2 ст.205 УК Украины - причинение крупного материального ущерба государству.

По содержанию диспозиций ч.1,2 ст.205 УК Украины и в соответствии с разъяснениями, содержащимися в п.19 Постановления Пленума Верховного Суда Украины «О практике применения судами законодательства об ответственности за отдельные преступления в сфере хозяйственной деятельности» от 25.04.2003 г. № 3, ответственность по ч.2 ст.205 УК Украины по признаку крупного материального ущерба наступает лишь в случае причинения такого ущерба вследствие создания или приобретения СПД, а не дальнейшей незаконной деятельности. Неуплата налога на добавленную стоимость в результате незаконной деятельности уже созданных СПД, находится за пределами этого состава преступления. Доказательств же причинения такого ущерба самим фактом создания субьектов хозяйственной деятельности материалы дела не содержат, и в обвинительном заключении они не приведены.

В связи с вышеизложенным, суд считает необходимым исключить из обвинения, предъявленного ОСОБА_3.. квалифицирующий признак - причинение крупного материального ущерба государству.

Кроме того, действия ОСОБА_3. квалифицированы органом досудебного следствия по ч.3 ст.209 УК Украины, как совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие и маскировку незаконного происхождения таких средств, источника их происхождения, местонахождения, перемещения, а также приобретение, владение и использование средств, полученных в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов совершенное повторно в особо крупном размере.

Согласно конструкции обвинения, орган досудебного следствия считал, что ОСОБА_3.., создал СПД с целью прикрытия незаконной деятельности ЧП «Метдрайв ХХI», ЧП «ЮККА VI», ЧП «Ванс ХХI», ЧП «Баюз» и приобрел в ООО «ПарисМет», оформив их на подставных лиц, следующими действиями организовал совершение этими предприятиями финансовых операций с денежными средствами, полученными заведомо преступным путем.

Однако с такие выводы органа досудебного следствия не основаны на нормах уголовного законодательства.

В соответствии со Страсбургской конвенцией Совета Европы от 08.11.1990 г. об отмывании, поиске, аресте и конфискации доходов, полученных преступным путем, ратифицированной Законом Украины от 17 декабря 1997 г., условием привлечения к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств и другого имущества, полученных преступным путем, является совершение так называемого «предикатного» преступления, то есть преступления, в результате которого могут возникнуть доходы, подлежащие дальнейшей легализации.

Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 28.11.2002 г., вступившим в силу 11.06.2003 г., этот вопрос регулируется аналогичным образом.

Между тем преступление, ответственность за совершение которого предусмотрена статьей 205 УК, не является предикатным, поскольку самим фактом его совершения не приобретаются денежные средства и имущество. В соответствии со ст.209 УК Украины денежные средства и прочее имущество выступают предметом легализации при условии, что их получение состоялось заранее и было сопряжено с нарушением норм только уголовного законодательства.

Согласно же материалам, собранным во время досудебного следствия, средства перечислялись на счета СПД и не установлено, что эти средства еще до перечисления были получены этими субъектами преступным путем.

Само по себе перечисление денежных средств на счета фиктивных предприятий не делает эти средства полученными заведомо преступным путем, поскольку они считаются полученными во время легальной хозяйственной и предпринимательськой деятельности, пока не доказано противоположное.

С учетом вышеизложенного суд считает необходимым оправдать ОСОБА_3.,. по ч.3 ст.209 УК Украины в связи с отсутствием в их действиях состава преступления.

Виновность ОСОБА_3 в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.205 УК Украины подтверждается исследованными в судебном заседании доказетельствами: показаниями допрошенных свидетелей и материалами судебно-почерковедческой экспертизы.

Действия ОСОБА_3.,.. правильно квалифицированы органом досудебного следствия, как фиктивное предпринимательство, то есть создание или приобретение субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенные повторно, т.е. преступление, предусмотренное ч.2 ст.205 УК Украины.

При назначении наказания суд учитывает тяжесть совершенных подсудимыми преступлений, которые закон относит к категории преступлений средней степени тяжести

Обстоятельств, отягчающих наказание ОСОБА_3.,., судом не установлено.

Обстоятельством, отягчающим наказание ОСОБА_1., ОСОБА_3, ОСОБА_4, суд признает совершение преступлений в составе организованной преступной группы.

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимых ОСОБА_1., ОСОБА_3... суд признает чистосердечное раскаяние в совершенном преступлении.

При назначении наказания подсудимым суд учитывает данные, характеризующие их личность.

ОСОБА_1. ранее не судима, имеет постоянное место жительства, работает, по месту жительства и работы характеризуется положительно.

ОСОБА_3 ранее не судим, имеет постоянное место жительства, работает, характеризуется исключительно положительно, женат.

ОСОБА_3. ранее не судим, работает, имеет постоянное место жительства, где характеризуется положительно, женат, имеет на иждивении двоих несовершеннолетних детей.

ОСОБА_4 ранее не судим, имеет постоянное место жительства, где характеризуется положительно, женат, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка.

С учетом вышеизложенного, суд приходит к выводу, что исправление и перевоспитание подсудимой ОСОБА_1. возможно в условиях без изоляции ее от общества с назначением минимальных наказаний, предусмотренных санкциями статей без возложения на нее обязанностей, предусмотренных ст.76 УК Украины.

При назначении наказания ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, суд руководствуется п.4 ч.1 ст.6 УПК Украины, которым предусмотрено, что уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное дело подлежит прекращению вследствие акта амнистии, если он устраняет применение наказания за совершенное деяние. В соответствии с ч.2 ст.6 УПК Украины если обстоятельство, указанное в п.4 настоящей статьи, обнаруживается в стадии судебного разбирательства, суд доводит разбирательство дела до конца и выносит обвинительный приговор с освобождением осужденного от наказания.

В соответствии с п. «б» ст.1 Закона Украины “Об амнистии” от 19.04.2007 г. освобождаются от наказания в виде лишения свободы на определенный срок и от других наказаний, не связанных с лишением свободы, лица, осужденные за умышленные преступления, за которые законом предусмотрено наказание менее суровое, чем лишение свободы на срок не более пяти лет, и за преступления, совершенные по неосторожности, за которое законом предусмотрено наказание менее суровое, чем лишение свободы на срок не более десяти лет, имеющие детей, которым не исполнилось 18 лет на день вступления в законную силу указанного Закона.

Согласно ч.3 ст.12 УК Украины преступления, предусмотренные ч.2 ст.366, ч.2 ст.205, ч.2 ст.367 УК Украины, являюся преступлениями средней степени тяжести.

Как установлено судом, ОСОБА_2 и ОСОБА_4, ОСОБА_3. совершили преступления до вступления в силу Закона Украины “Об амнистии” от 19.04.2007 г. Учитывая, что ОСОБА_3.. и ОСОБА_4 совершили умышленные преступление средней степени тяжести, а ОСОБА_2 неумышленное преступление средней степени тяжести, имеют детей, которым не исполнилось 18 лет, суд считает возможным освободить ОСОБА_2., ОСОБА_3, ОСОБА_4, от назначенных основного и дополнительного наказаний.

Гражданский иск, заявленный АКБ «Имексбанк» к лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. о возмещении материального вреда, причиненного преступлением (т. 38 л.д. 48), который был уточнен в процессе рассмотрения дела (т. 43 л.д. 224-225), суд считает не подлежащим удовлетворению. В иске истец указывает на то, что за период 2005 г. организованной группой должностных лиц предприятий, путем создания фиктивных предприятий (ООО «Салто», ЧП «Промметалтрейд», ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Стик Маркет», ООО «Компания СПА», ООО «МТА-груп») на основании фиктивных, поддельных, фальсифицированных документов умышленно совершено мошеннические действия и получено в АКБ «Имексбанк» кредитные средства, а директор филии АКБ «Имексбанк» в г. Запорожье ОСОБА_3, злоупотребляя своим служебным положением, из корыстных мотивов, по поддельным документам, умышленно, без проведения надлежащей проверки, выдал кредиты на общую сумму 5 299 950 грн., из них: ООО «МТА-груп» - договор кредита по овердрафту № 01/02-О от 03.02.2005 г. с максимальной задолженностью по овердрафту не более 1 000 000,00 грн.; ООО «Компания СПА» - договор кредита по овердрафту № 02/04-О от 07.04.2005 г. с максимальной задолженностью по овердрафту не более 500 000,00 грн.; ЧП «Сплайн-КМ» - договор кредита по овердрафту № 01/05-О от 11.05.2005 г. с максимальной задолженностью по овердрафту не более 300 000,00 грн.; ООО «Салто» - договор кредита по овердрафту № 01/06-О от 02.06.2005 г. с максимальной задолженностью по овердрафту не более 700 000,00 грн.; ЧП «Промметалтрейд» - договор кредитной линии № 40 от 12.08.2005 г. с установленным лимитом до 800 000,00 грн.; ЧП «Стик Маркет» - договор кредитной линии № 72 от 30.11.2005 г. с установленным лимитом задолженности до 500 000,00 грн.; ЧП «Сплайн КМ» - договор кредитной линии № 74 от 07.12.2005 г. с установленным лимитом задолженности до 1 500 000,00 грн.. В начале 2006 г. возникли проблемы с погашением кредитными средств и процентов за пользование кредитными средствами. Задолженность перед АКБ «Имексбанк» составляет 5 299 950,11 грн., которая не погашена по настоящее время, что подтверждается предоставленными справками и выписками по счетам.

Действия АКБ «Имексбанк» по взысканию имеющейся задолженности с фиктивных предприятий, которые получили кредиты в банке, невозможны, так как предприятия не проводят никакой хозяйственной деятельности, предмет залога отсутствует и имеются документы о признании 2-х предприятий банкротами.

По иску АКБ «Имексбанк» просит взыскать солидарно с лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производсвто, ОСОБА_1. и ОСОБА_3.,. в пользу АКБ «Имексбанк» задолженность в сумме 5 299 950,11 грн..

В судебном заседании представитель гражданского истца поддержал исковые требования в полном объеме, просит их удовлетворить, ОСОБА_1., ОСОБА_3., и их представители против заявленного иска возражали, мотивируя тем, что указанная сумма уже взыскана с предприятий решениями Хозяйственного суда Запорожской области и исполнительной надписью частного нотариуса Запорожского нотариального округа.

Изучив материалы уголовного дела, заслушав пояснения представителя гражданского истца, гражданских ответчиков и их представителей, суд считает целесообразным в удовлетворении иска отказать, поскольку изложенные в обстоятельства совершения преступлений не нашли своего подтверждения во время судебного следствия, а также решениями Хозяйственного суда Запорожской области и согласно исполнительной надписи частного нотариуса Запорожского нотариального округа, заявленная в исковом заявлении сумма взыскана, а именно:

решением Хозяйственного суда Запорожской области № 14/211/06 от 21.07.2006 г. с ЧП «Стик Маркет» взыскано в пользу АКБ «ИМЭКСБАНК» в лице Филии АКБ «ИМЭКСБАНК» в г. Запорожье задолженность по кредиту в сумме 500 000 грн., задолженность по выплате процентов за пользование кредитными средствами в сумме 40 959,07 грн., пеню за несвоевременную оплату суммы кредита в сумме 6 520,54 грн., пеню за просрочку возврата процентов за пользование кредитом в сумме 1 678,77 грн., всего взыскано 549 168,38 грн. (т. 38 л.д. 51-52);

решением Хозяйственного суда Запорожской области № 9/239/06 от 10.10.2006 г. с ЧП «Промметелтрейд» взыскано в пользу АКБ «ИМЭКСБАНК» в лице Филии АКБ «ИМЭКСБАНК» в г. Запорожье 800 000 грн. основного долга, 808 898,80 грн. процентов за пользование кредитом, 16 021,92 грн. пени за несвоевременную оплату суммы кредита, 5 755,28 грн. пени за просрочку возврата процентов за пользование кредитом, всего взыскано 1 630 676 грн. (т. 38 л.д. 55-56);

решением Хозяйственного суда Запорожской области № 10/205/06 от 27.06.2006 г. с ООО «Салто» взыскано в пользу АКБ «ИМЭКСБАНК» в лице Филии АКБ «ИМЭКСБАНК» в г. Запорожье задолженность в сумме 770 526,28 грн. (т. 38 л.д. 58-59);

решением Хозяйственного суда Запорожской области № 10/181/06 от 26.06.2006 г. с ЧП «Сплайн-КМ» взыскано в пользу АКБ «ИМЭКСБАНК» в лице Филии АКБ «ИМЭКСБАНК» в г. Запорожье задолженность в сумме 319 333,86 грн. (т. 38 л.д. 62-63);

решением Хозяйственного суда Запорожской области № 15/174/06 от 13.06.2006 г. с ООО «Компания СПА» взыскано в пользу АКБ «ИМЭКСБАНК» в лице Филии АКБ «ИМЭКСБАНК» в г. Запорожье 499 967,89 грн. основного долга, 17 122,12 грн. процентов за пользование кредитом, 2 430,38 грн. пени, всего взыскано 519 520,39 грн. (т. 38 л.д. 65-66);

решением Хозяйственного суда Запорожской области № 6/173/06 от 18.05.2006 г. с ООО «МТА - груп» взыскано в пользу АКБ «ИМЭКСБАНК» в лице Филии АКБ «ИМЭКСБАНК» в г. Запорожье задолженность по кредиту в сумме 999 995,21 грн., проценты за пользование кредитом в сумме 49 999,80 грн., пеню за просрочку возврата кредита в сумме 36 438,18 грн., пеню за неуплату процентов в сумме 1 743,83 грн., всего взыскано 1 088 177,02 грн. (т. 38 л.д. 70-71);

исполнительной надписью, составленной частным нотариусом Запорожского городского нотариального округа Журавлевым Д.В. 14.04.2006 г., обращено взыскание на имущество ЧП «Сплайн - КМ» в пользу АКБ «ИМЭКСБАНК» в пределах суммы задолженности по кредитному договору в размере 1 551 718 грн. (т. 38 л.д. 78).

Отказывая АКБ «Имексбанк» в удовлетворении исковых требований, суд исходит из того, что взыскание с ответчиков задолженности по кредитным договорам, относительно которых уже приняты решения, будет повторным взысканием за одно нарушение законодательства, что не допускается Конституцией Украины.

Судьбу вещественных доказательств по делу суд разрешает в порядке, предусмотренном ст.81 УПК Украины.

Поскольку судебные экспертизы по делу были проведены в порядке служебного задания в государственных специализированных учреждениях, судебные издержки за проведение экспертиз суд относит на счет государства.

Руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать виновной ОСОБА_1 в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.358 УК Украины и назначить ей наказание в виде 1 (один) года ограничения свободы.

Освободить ОСОБА_1 от назначенного ей по ч.1 ст.358 УК Украины наказания в связи с истечением срока привлечения к уголовной ответственности.

Признать виновной ОСОБА_1 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины и назначить ей наказание:

по ч.3 ст.28, ч.2 ст.205 УК Украины в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины в виде 2 (двух) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 1 год.

В соответствии со ст. 70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим окончательно определить наказание ОСОБА_1. по совокупности преступлений в виде 3 (трех) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 1 год.

В соответствии со ст.ст. 75 УК Украины освободить ОСОБА_1. от отбывания назначенного судом наказания с испытательным сроком 1 год, если она на протяжении указанного срока не совершит нового преступления.

Оправдать ОСОБА_1 по ч.3 ст.28, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 УК Украины за отсутствием в ее действиях состава преступления.

Оправдать ОСОБА_1 по ч.3 ст.28, ч.5 ст.191 УК Украины в связи с недоказанностью ее вины в совершении преступления.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ОСОБА_1. оставить прежнюю - подписку о невыезде.

Признать виновным ОСОБА_2 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины и назначить ему наказание:

по ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 УК Украины в виде 4 (четырех) лет лишения свободы;

по ч.2 ст.205 УК Украины в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины в виде 2 (двух) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 2 года.

В соответствии со ст. 70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим окончательно определить наказание ОСОБА_3 по совокупности преступлений в виде 4 (четырех) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 2 года.

В соответствии с п.»б» ст.1 Закона Украины «Об амнистии» от 19.04.2007 г. освободить ОСОБА_2 от назначенного судом основного и дополнительного наказаний.

Оправдать ОСОБА_2 по ч.3 ст.209 УК Украины за отсутствием в его действиях состава преступления.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ОСОБА_3 оставить прежнюю - подписку о невыезде.

Признать виновным ОСОБА_3 в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.367 УК Украины и назначить ему наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы с лишением права занимать руководящие должности сроком на 2 года без уплаты штрафа.

В срок отбытия наказания ОСОБА_3 зачесть срок пребывания его под стражей с 22.05.2006 г. по 26.03.2007 г.

В соответствии с п.»б» ст.1 Закона Украины «Об амнистии» от 19.04.2007 г. освободить ОСОБА_3 от назначенного судом основного и дополнительного наказаний.

Оправдать ОСОБА_3 по ч.3 ст.28, ч.3 ст.209 УК Украины за отсутствием в его действиях состава преступления.

Оправдать ОСОБА_3 по ч.3 ст.28, ч.5 ст.191 УК Украины в связи с недоказанностью его вины в совершении преступления.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ОСОБА_3 оставить прежнюю - личное поручительство.

Признать виновным ОСОБА_4 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины и назначить ему наказание:

по ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 УК Украины в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины в виде 2 (двух) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 2 года.

В соответствии со ст. 70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим окончательно определить наказание ОСОБА_4 по совокупности преступлений в виде 3 (трех) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 2 года.

В срок отбытия наказания ОСОБА_4 зачесть срок содержания его под стражей с 27.02.2006 г. по 11.03.2006 г.

В соответствии с п.»б» ст.1 Закона Украины «Об амнистии» от 19.04.2007 г. освободить ОСОБА_4 от назначенного судом основного и дополнительного наказания.

Оправдать ОСОБА_4 по ч.3 ст.209 УК Украины за отсутствием в его действиях состава преступления.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ОСОБА_4 оставить прежнюю - подписку о невыезде.

В удовлетворении исковых требований АКБ «Имексбанк» к ОСОБА_1 и ОСОБА_3 о взыскании ущерба - отказать.

Снять арест с автомобилей «TOYOTA LEXUS» (Седан), 1994 г.в., государственный номер НОМЕР_146, принадлежащий ОСОБА_167, «MAZDA XEDOS 9» (Седан), 2000 г.в., государственный номер НОМЕР_147, принадлежащий ОСОБА_168, наложенный постановлением следователя следственной группы прокуратуры Шевченковского района г. Запорожья Бурма Д.А. от 17 апреля 2006 года.

Снять арест с автомобиля «LEXUS» без государственного номера, кузов НОМЕР_148 и комплектующие к нему, изъятые в доме ОСОБА_169 по адресу АДРЕСА_15 по постановлению следователя следственной группы прокуратуры Шевченковского района г. Запорожья Бурма Д.А. от 04 мая 2006 года, находящиеся на ответственном хранении у ОСОБА_170, бухгалтера ГСК «Таганка».

Записной блокнот черного цвета с надписью «Lizy»; еженедельник синего цвета за 2004 г. с логотипом «ZVA»; еженедельник темно-синего цвета с надписью «2006»; дневник черного цвета с надписью «BRUNNEN»; дневник бардового цвета с надписью «2003»; дневник коричневого цвета за 2005 г. формата А-4; записка с надписью «ксерокопии паспорта и идентификационные справки: ОСОБА_62., ОСОБА_171.; пластиковые карточки «Мастер кард» Имексбанк НОМЕР_149 на имя ОСОБА_172 ОСОБА_3, «Мастер кард» НОМЕР_150 на имя ОСОБА_172 ОСОБА_3, НСМЕП с номером НОМЕР_151, карточка Имексбанк с номером НОМЕР_152; две фотографии с изображениями ОСОБА_3 и ОСОБА_3. на каждой; мобильный телефон «NOKIA» 6230 в черном корпусе с № 355008/00/5278… и с картой памяти 0630826; лист А-4 с черновыми записями; ежедневник бардового цвета с оттиском «2001», ежедневник бардового цвета с оттиском «2000», ежедневник черного цвета с оттиском «1999», ежедневник черного цвета с четырьмя наклейками, ежедневник черного цвета с уголками из нержавейки, записная книжка черного цвета, блокнот светло-коричневого цвета, блокнот красного цвета, визитница синего цвета, дискеты в коробочке в количестве 4-х штук; ноутбук «ACER № LXT 56051724420 A 80 FE M9»; 5 (пять) DVD-R дисков, 2 (два) CD-RW диска, 9 (девять) CD-R дисков, 18 дискет размером 3,5 в коробочке, коробочка с визитками; телефонная карта «Sim-Sim» с номером 8 800 500 0 500; системный блок «MAST» серебристого цвета с гарантийными опечатками; мобильный телефон «NOKIA» 7260 с № 356218/00/513176/6; списки сотрудников АК «Имексбанк» Запорожского филиала с указанием денежных окладов и доплат на 3-х листах формата А-4; еженедельник темно-синего цвета с надписью «Первый Национальный открытый пенсионный фонд» с фрагментами бумаги с надписями в количестве 9 штук; кожаная визитница коричневого цвета с визитками; 2 (два) CD-R диска, дискеты размером 3,5 в количестве 4-х штук, наборной шрифт для «frodat» в количестве 3 пачек, охотничий патрон «BAIKAL» 12 калибра в количестве 1 шт., лист формата А-4 с распечаткой предприятий, на которые выдавались кредиты, изъятые у ОСОБА_3., по адресу АДРЕСА_2 и находящиеся на ответственном хранении в прокуратуре Шевченковского района г. Запорожья, согласно протокола обыска от 22.05.2006 года, передать в распоряжение ОСОБА_3

Денежные купюры, доллары США номиналом: 1 (один) доллар в количестве пять купюр под номерами: В 39377053 В, L 87116799 N, B78839087 U, G 73506750 K, F 13272641 L; номиналом 5 (пять) долларов в количестве одной купюры под номером DB 67270444 A; номиналом 10 (десять) долларов в количестве трех купюр под номерами: GA 21761815 A, CE 43627653 B, CE 43627696 B; номиналом 20 (двадцать) долларов в количестве семи купюр под номерами: ED 21622143 C, EE 67187877 B, EE 18787765 C, EB 49490896 D, EE 87326426 C, EE 57137774 D, ЕВ 63368923 С; номиналом 50 (пятьдесят) долларов в количестве двух купюр под номерами: AD 97312856 A, EF 13865661 A; номиналом 100 (сто) долларов в количестве шестнадцать купюр под номерами: DG 53421582 A, AK 11667605 B, AB 97738459 M, AB 05199496 H, AB 42305109 S, AB 33591172 U, AB 08012603 Q, AB 24436142 E, AB 87572682 I, FL 73698989 A, FB 38708281 A, FB 38708282 A, FL 59192672 A, FL 59192651 A, DS 20650197 A, DC 20650196 A, изъятые у ОСОБА_3 по адресу АДРЕСА_2 и находящиеся на ответственном хранении в бухгалтерии прокуратуры Запорожской области по постановлению следователя следственной группы прокуратуры Шевченковского района г. Запорожья Бурма Д.А. от 20 июня 2006 года, передать в распоряжение ОСОБА_3

Персональный компьютер ОСОБА_62 а именно: системный блок под инвентарным номером № 00030, изъятый в филиале АКБ «Имексбанк» г. Запорожья согласно протокола выемки от 02.06.2006 г., приобщенный к материалам уголовного дела и находящиеся на хранении в прокуратуре Шевченковского района г. Запорожья, передать в распоряжение АКБ «Имексбанк».

Журнал регистрации удостоверений о командировках филиала АКБ «Имексбанк» г. Запорожья на 96-ти листах, начатый 02.01.2003 г., последняя запись в журнале датирована 28.05.2006 г.; журнал регистрации постановлений об аресте и снятия ареста на 18-ти листах; постановление о наложении ареста на денежные средства от 17.03.2006 г. Шевченковского районного суда г. Запорожья по счетам по ЧП «Сплайн КМ», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметалтрейд», ООО «Металлург Эксим Комплекс» и др. на 2-х листах; постановление о исполнении ареста от 17.03.2006 г. Шевченковского районного суда г. Запорожья по счетам ЧП «Рейн», ЧП «ОСОБА_43.» и др. на 1-м. листе; постановление о наложении ареста от 06.03.2006 г. Шевченковского районного суда г. Запорожья по счетам ЧП и др. на 3-х листах; копия решения Хозяйственного суда Запорожской области от 20.01.2005 г. об аресте активов ЧП «Промметалтрейд» на 1-м листе; папка с протоколами кредитных комиссий филиала АКБ «Имексбанк» г. Запорожья на 25-ти листах; гибкие диски в количестве 4-х шт., изъятые в филиале АКБ «Имексбанк» г. Запорожья согласно протокола выемки от 02.06.2006 г., приобщенные к материалам уголовного дела и находящиеся на хранении в прокуратуре Шевченковского района г. Запорожья, оставить в материалах уголовного дела.

Печати: ООО «АКПА» (ОКПО 33175221), ООО «Салто» (ОКПО 32607542), ООО «МТА-Груп» (ОКПО 32786700), ООО «Компания СПА» (ОКПО 32740560), ЧП «Стик - Маркет» (ОКПО 33210847), ЧП «Сплайн» (ОКПО 32997741), ЧП «Промметалтрейд» (ОКПО 31831232, частный предприниматель ОСОБА_21 (код НОМЕР_8), частный предприниматель Биломыльцев (2857026876), ООО «Адмирал-2» (свидетельство 23849821), ЧП «ОСОБА_25», ЧП ОСОБА_28 НОМЕР_15, ЧП «ОСОБА_33» НОМЕР_20, ЧП «ОСОБА_32» НОМЕР_143, ЧП «ОСОБА_19» НОМЕР_6, ЧП «ОСОБА_17» НОМЕР_153, ЧП « ОСОБА_26» НОМЕР_13, ЧП «ОСОБА_23» НОМЕР_10, ЧП «ОСОБА_18» НОМЕР_5, «Info Trade LLS»; штампы: «Копія вірна ОСОБА_6.», частное предприятие «Промметалтрейд», ООО «Салто»;

диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «ОСОБА_173», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «ОСОБА_38», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «Рейн», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «Папировский», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «ОСОБА_27», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «ОСОБА_14», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «Сплан - КМ», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «Остов», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «ОСОБА_24», диск «Приватбанк» точка доступа ЧП «ОСОБА_43», диск «Приватбанк» точка доступа ООО «Салто», дискета с надписью «Бланк Имекс», дискета с надписью «Філія АКБ «Имекс Банк» ЧП «ОСОБА_43.», дискета с надписью ООО «Компания СПА», дискета с надписью ЧП «Рейн», дискета с надписью ЧП «ОСОБА_27.», дискета с надписью ЧП «ОСОБА_14.», дискета с надписью ЧП Промметалтрейд», дискета с надписью ЧП «ОСОБА_30.», дискета с надписью ООО «Салт», дискета с надписью ООО «МТА - груп», дискета с надписью «ОСОБА_36.», дискета с надписью «ОСОБА_35.», дискета с надписью ЧП «Сплайн КМ», дискета с надписью ООО «Салто», дискета с надписью ЧП «Рейн», дискета с надписью ЧП «Промметалтрейд»;

пластиковые карточки «Приватбанк»: №№ НОМЕР_155 НОМЕР_156, НОМЕР_157, НОМЕР_158, НОМЕР_159, НОМЕР_160, НОМЕР_161, НОМЕР_162, ……. всего в количестве 73 штуки;

диски «Приватбанк»: №№ ZФ 7 GXP ЧП “ОСОБА_24», ZФ 7 JSI ЧП “ОСОБА_34», ZФ 7 PJ5 ЧП “ОСОБА_32.»;

дискеты с надписью: «Укрсиббанк # 2», «Укрсиббанк # 1», «Ла-ла-ла»;

чековые книжки по счетам: НОМЕР_44 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_133 АБ «Приватбанк», НОМЕР_54 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_45 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_154 АБ «Приватбанк», НОМЕР_134 АБ «Приватбанк», НОМЕР_131 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_64 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_44 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_131 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_44 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_131 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_44 АБ «Имэксбанк», НОМЕР_131 АБ «Имэксбанк»;

неиспользованные денежные чеки АБ «Имексбанк»: №№ КИ 8412199, КИ 9032543, КИ 9032626, КИ 6419806, КИ 9032670, КИ 9032675, КИ 6419810, КИ 7747190, КИ 6419877, КИ 6419812, КИ 6419895, КИ 6419892, КИ 8412148, КИ 8412024;

уведомления на открытие счетов на следующих лиц: ОСОБА_28, ОСОБА_28., ОСОБА_36., ОСОБА_35., ОСОБА_34., ОСОБА_17., ОСОБА_32., ОСОБА_32., ОСОБА_33., ОСОБА_31., ОСОБА_33., ОСОБА_29., ОСОБА_29., ОСОБА_31., всего 14 уведомлений;

пака с ксерокопиями паспортов следующих лиц: ОСОБА_44, ОСОБА_34., ОСОБА_23., ОСОБА_48., ОСОБА_21, ОСОБА_8, ОСОБА_27., ОСОБА_18., ОСОБА_19., ОСОБА_29., ОСОБА_26., ОСОБА_174., ОСОБА_16., ОСОБА_93., ОСОБА_41., ОСОБА_31., ОСОБА_25., ОСОБА_20., ОСОБА_24;

пакеты документов на открытие карточных счетов на следующих лиц: ОСОБА_16 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_34 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_175 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_175 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_34 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_17 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_17 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_36 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_36 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_35 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_24 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_36 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_35 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_17 (АБ «Имэксбанк»), ОСОБА_34 (АБ «Имэксбанк»);

пакеты документов на обслуживание в системе «Клиент-Банк» на следующих лиц: ОСОБА_23 с дискетой, ОСОБА_25 с дискетой, ОСОБА_46 с дискетой, ОСОБА_29 с дискетой, ОСОБА_31 с дискетой;

листы формата А-4 с оттисками печатей следующих СПД (кроме оттисков печатей, др. надписи отсутствуют): «ЧП «Промметаллтрейд», «ООО « Салто», ООО «МТА - Групп», ЧП «ОСОБА_35.», ЧП «ОСОБА_34.», ЧП «ОСОБА_36.», ЧП «ОСОБА_17.», ЧП «ОСОБА_31.», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_29.», ЧП «ОСОБА_23.», ЧП «ОСОБА_33.», ЧП «ОСОБА_16.», ЧП «ОСОБА_14.», ЧП «Металлург эксим комплекс.», ЧП «ОСОБА_26.», ЧП «ОСОБА_24»;

векселя № №: 6931339924994, 6931339924993, 6931339924992, 6931339924991;

пакет документов по взаимоотношениям ЧП «Мта групп» и ЧП «ААА» (3183115а);

протокол о намериниях, исх. № 221103 от 22.11.2005г. между ЧП «Сплайн КМ» и «Info Traide LLS»;

лист бумаги А-4 с оттиском печати «Info Traide LLS» и подписи похожие на подпись Sid Gannett;

договора на открытие банковских счетов в АБ «Приватбанк», на следующих лиц: ОСОБА_18., ОСОБА_16., ОСОБА_17., ОСОБА_19., ОСОБА_23., ОСОБА_25., ОСОБА_31., ОСОБА_34., ОСОБА_24, ЧП «Сплайн КМ», ЧП «Остов», ЧП «Стик Маркет», ЧП «ОСОБА_14.»;

папка с документами ООО «Салто»: устав, уставной договор, лицензия « 549838, № 549904, свидетельство о гос. регистрации, договор на расчетно- кассовое обслуживание, свидетельство МВД № 153;

папка с документами частного предпринимателя ОСОБА_15.: свидетельство о гос. регистрации, документы о постановке на учет как плотильщика НДС; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_20.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_21.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_22.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_35; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_16.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_34.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_36.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_27.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_14.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_29; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_24.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_30.; регистрационные документы частного предпринимателя ОСОБА_31.; папки с банковскими выписками следующих частных предпринимателей: ОСОБА_18., ОСОБА_36., ОСОБА_26., ОСОБА_17., ОСОБА_34. (2 шт.), ОСОБА_19., ОСОБА_33., ОСОБА_25., ОСОБА_35.; заявление в ГНИ, АБ «Приватбанк» от ЧП «ОСОБА_23» и ЧП «ОСОБА_25.»; регистрационные документы на: ЧП «ОСОБА_19.», ЧП «ОСОБА_33.», ЧП «ОСОБА_26», ЧП «ОСОБА_23.», ЧП «ОСОБА_17.», ЧП «ОСОБА_28», ЧП «ОСОБА_25.», ЧП «ОСОБА_18»; учредительные документы ООО «АКПА», ЧП «Реал Агро», ООО «Компания СПА», ЧП «Промметаллтрейд»; подшивка с налоговыми документами ООО «Компания СПА»; подшивка с налоговыми документами ЧП «Металлург эксим комплекс»; журнал регистрации проверок ЧП «Сплайн КМ»; семь договоров купли - продажи ЧП «Остов»; папка с налоговыми обязательствами ЧП «Промметаллтрейд» за период июль - сентябрь 2004 года; папка с бухгалтерскими документами ЧП «Промметаллтрейд» за период июнь - июль 2003 г., май 2003г., январь 2003г., апрель 2003г., март 2004г.; папка с документами ЧП «Промметаллтрейд», с надписью «1»; папка с документами ЧП «Промметаллтрейд» с надписью «Банк, Январь - Август 2003г.»; папка с документами, с надписью «Реализация Март 2004 г. ООО «Салто», ООО «Азовмет ЛТД»; папка с документами, с надписью «Налоговые накладные 2004 г., ЧП «Промметаллтрейд»; папка с документами с надписью «Реализация сентябрь 2004 г. ЧП «Промметалтрейд»; папка с документами с надписью «Банк 2005 ООО «Салто»; папка с документами с надписью «Банк 2003 ЧП «Промметалтрейд»; папка с документами, с надписью «ТТН, ЧП «Промметаллтрейд», ООО «АзовМет ЛТД»; папка с документами, с надписью «Приемно - сдаточные акты ООО «МТА Групп»; папка с документами, с надписью «Налоговые накладные ЧП «Промметаллтрейд», январь 2005 г.; папка с документами, с надписью «Накладные ЧП «Промметаллтрейд», октябрь 2004г.; папка с документами, с надписью «Отчетность ЧП «Промметаллтрейд», 2002-2003г.; папка с документами, с надписью « ЧП «Промметаллтрейд», 2003г. февраль; папка с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», банк июль 2004г.; папка с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», март 2003г.; папка с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», банк 2004г.; папка с документами, с надписью «ЧП «Промметаллтрейд», январь 2004г.; папка с договорами № 2, папка с документами, с надписью «Провозные документы ООО «Салто»; папка с документами, с надписью «Документы со станции «Запорожье Грузовое» МТА Групп; папка с документами, с надписью «Акты, налоговые проверки ЧП «Промметаллтрейд», 2003-2004г.; журнал регистрации проверок ЧП «Промметаллтрейд»; папка «Банк 2005г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка «Банк, декабрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка с документами, с надписью «Реализация ЧП «Промметаллтрейд» апрель 2004г.; папка с документами, с надписью «Банк 2005г. ЧП «ОСОБА_20.»; папка с документами, с надписью «Банк 2005г. ЧП «ОСОБА_21.»; папка с документами, с надписью «Банк 2004-2005г. ЧП «Сплайн КМ»; папка с документами, с надписью «Банк 2005г. ЧП «Стик Маркет»; папка с документами, с надписью «Банк 2004г. ООО «Мта-Групп»; папка с документами, с надписью «Налоговые накладные ЧП «Промметаллтрейд» № 3; папка с документами, с надписью «Реализация июль -сентябрь.2004г. ЧП «Промметалтрейд»; папка с документами, с надписью «ноябрь 2003г.ЧП «Промметаллтрейд»; папка документов с надписью «налоговые обязательства ЧП «Промметаллтрейд»; папка документов с надписью «реализация, декабрь 2004г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка документов с надписью «реализация, октябрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка документов с надписью «реализация, сентябрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка документов с надписью «реализация, октябрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка документов с надписью «реализация, ноябрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка документов с надписью «Расходные накладные ООО «МТА Групп» № 4; папка с накладными № 5; папка с накладными № 6; папка документов с надписью «реализация, декабрь ЧП «Стик Маркет»; бухгалтерские документы ООО «Салто», диск CD-R с надписью “Архив 1с», 4 дискеты, 2 диска; папка с расходными накладными Мта Групп; папка: Экземпляры документов ООО «Салто» июнь 2005г.; папка: Экземпляры документов ООО «Салто» май 2005г.; папка: Накладные «Салто»; папка: экземпляры документов ООО «Салто», апрель 2005г.; папка с документами по взаимоотношениям ООО «Салто» и ООО «АРТ»; папка с документами: накладные ООО «Мта Групп»; книга учета продаж ООО «Салто»; три дискеты с надписями : ООО «Салто», ООО «Сплайн КМ», ООО «Виктория Транс»; книга учета приобретений ООО «АКПА»; книга учета объема доходов и затрат ЧП «ОСОБА_28»; папка: Налоговые обязательства ООО «Салто» июль-сентябрь 2004г.; папка: Реализация ООО «Салто», октябрь 2004г.; папка: Провозные документы ООО «Компания СПА»; папка документов, с надписью «Салто»; папка: ООО «Салто», банк февраль 2004г.; папка: Акты приема-передачи ООО «Мта Групп»; папка: ООО «Салто», реализация, октябрь 2004г.; папка: Реализация ООО «Салто», июль-сентябрь 2004г.; папка: ООО «Салто», май 2004г. реализация; папка: Реализация «Салто» июнь 2004г.; папка: Реализация «Салто» февраль 2004г.; папка: Банк ООО «Салто»; папка: Реализация Февраль 2004г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка: Налоговые накладные ЧП «Промметаллтрейд»; папка: Реализация ЧП «Промметаллтрейд»; папка: Провозные документы ЧП «Промметаллтрейд»; папка с Учредительными документами ЧП «Сплайн КМ»; папка: Договора ООО «Компания СПА» 2004г.; папка: Отчеты 2004г. ЧП «Сплайн КМ»; папка № 8 Накладные ООО «Копания СПА»; папка: Реализация ООО «Компания СПА» № 9; папка: Отчеты 2005г. ООО «Акпа»; папка: Налоговые накладные ЧП «Салто», апрель - ноябрь 2004-2005; папка: Реализация ЧП «Салто» апрель 2004г.; папка: Отчеты ООО «Салто»; папка: № 11 Реализация ООО «Компания СПА», ЧП «Сплайн КМ»; папка: ООО «Салто», сумма НДС, покупка 2004г.; папка: ООО «Салто» 2004г. касса, кассовая книга; папка: ООО «Салто», 2004г. сумма НДС продажа; папка: Приказы ООО «Салто» 2004г.; бухгалтерские документы различных предприятий; два системных блока б/н; три системных блока б/н; папка: ноябрь 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка синего цвета № 12; папка «Реализация декабрь 2004 ЧП «Промметаллтрейд»; папка: Договоры ЧП «Стик Маркет»; папка синего цвета с цифрой 13; папка красного цвета с цифрой 14; папка: Реализация ООО «Мта Групп», июль 2004г.; папка: ООО «Салто», март 2004г.; папка: копии лицензий; папка: налоговые обязательства июль-сентябрь 2004г. «Копания СПА»; папка: банк 2005г. Компания СПА; папка: Компания СПА, приход; папка: Компания СПА, реализация, октябрь 2004г.; папка; декабрь 2003 г. ЧП «Промметалтрейд»; папка: Реализация 2004г. ООО «МТА Групп»; папка: Договора 2004г. ЧП Промметаллтрейд»; папка: Реализация июль-сентябрь 2004г.; папка: ООО «Компания СПА», налоговые обязательства 1 квартал 2005г.; папка: Отчеты 2004г. ЧП «Стик Маркет»; папка под номером 15 с бухгалтерскими документами; папка: Налоговые обязательства 2004-2005г. ЧП «Сплайн КМ»; папка: Текущие документы ООО «Компания СПА»; папка: Банк СПА; папка: Приход ЧП «Промметаллтрейд»; папка № 16 с документами; папка с отчетами 2004г. ООО «МТА Групп»; папка с договорами 2004-2005г ООО «Мта Групп»; папка: сентябрь 2003г. ЧП «Проммтеталлтрейд»; папка № 17 с документами; папка № 18 с документами; папка № 19 с документами; папка: приход 2004г ООО «Мта Групп»; папка: отчеты 2005г. ЧП «МЭК»; папка № 20 с документами; папка № 22 с документами; папка № 23с документами; папка № 24 с документами; папка № 21 с документами; папка: ООО «Салто», декбрь 2003г.; папка: ООО «Компания СПА», реализация 1 квартал 2005г.; папка: ЧП «Промметаллтрейд», налоговые обязательства, февраль 2005г.; папка № 25 с документами; папка № 26 с документами; папка: ЧП «Промметаллтрейд», налоговые обязательства, март 2005г.; папка: Реализация март 2005г., ЧП «Промметаллтрейд (часть 1)»; папка: Отчеты 2005 г. ОСОБА_21.; папка: Отчеты 2005 г. ОСОБА_20.; папка № 27 с документами; папка № 28 с документами; папка: май «Промметаллтрейд» 2004; папка: ЧП «Промметаллтрейд» реализация, март 2005г. (часть 2); папка № 29 с документами; папка: ЧП «Промметаллтрейд» реализация, январь 2005г.; папка: реализация 2004-2005 г. ЧП «Сплайн КМ»; папка: приход «Стик-Маркет»; папка: ЧП «Промметаллтрейд» реализация июнь 2004 г.; папка: налоговый кредит 2004 г. ООО «МТА - групп»; папка: договора 2004-2005 г. ЧП «Сплайн КМ»; папка: налоговые накладные ЧП «Сплайн КМ»; папка № 30 с документами; папка № 31 с документами; папка № 32 с документами; папка: отчетность 2004 г. ЧП «Промметалтрейд»; папка № 33 с документами; папка № 34 с документами; папка: ЧП «Промметаллтрейд» реализация февраль 2005 г. (часть 2); папка: ЧП «Промметаллтрейд» реализация февраль 2005 г. (часть 2); папка: ООО «Салто», реализация, 1 квартал 2005г.; папка: ЧП «Промметаллтрейд», реализация, 2005г. (часть 1); папка № 35с документами; папка: ЧП «Промметаллтрейд», договор, 2002-2003г.; папка: Налоговые обязательства, июль 2004г. ООО «МТА ГРУПП»; папка: Август 2003г. ЧП «Промметаллтрейд»; папка: Реализация август 2004г.; папка: ООО «Промметаллтрейд», реализация октябрь 2004г.; папка: ЧП «Промметаллтрейд», налоговый кредит, второе полугодие, 2004г.; папка: ЧП «Промметаллтрейд», реализация, ноябрь, 2004г.; папка: реализация, май - июль 2004г, ООО «Мта Групп»; папка № 36 с документами; папка № 37 с документами; папка № 38 с документами; папка № 39 с документами; системный блок б/н, - изъятые в офисе ООО «Компания СПА» по адресу: г. Запорожье ул. Победы, 31 кв. 9, согласно протокола обыска от 27.02.2006 г., приобщенные к материалам уголовного дела, оставить при материалах уголовного дела.

Штамп ЧП ОСОБА_30.; печать ЧП ОСОБА_43.; печать ЧП «Реан-Агро»; печать ЧП ОСОБА_27.; печать ЧП ОСОБА_14.; печать ЧП ОСОБА_30.; факсимилье «ОСОБА_36»; печать ООО «Блок»; печать «Металлург- ексим- комплекс»; факсимилье «Сосков»; печать ЧП ОСОБА_34.; печать ЧП ОСОБА_31.; печать ЧП ОСОБА_16.; печать ЧП ОСОБА_36.; печать ЧП ОСОБА_29.; печать ЧП «Остов»; печать ЧП ОСОБА_15.; печать ЧП ОСОБА_24.; печать ЧП ОСОБА_35.; печать ЧП ОСОБА_38.; печать ЧП ОСОБА_22.; печать ЧП «Валтекс»; печать ЧП «Рейн»; оттиск печати ООО «Омега-С»; оттиск печати ООО «Промцентр»; оттиск печати ЧП «Риксос»; оттиск печати ЧП «Авангард»; оттиск печати ООО «Евросервис»; оттиск печати ООО «Кристалл-К»; оттиск печати ЧП «Интер - Глоб»; оттиск печати «СФ-Инвест»; силиконовый оттиск печати «Филиал АКБ «Имексбанк»; силиконовый оттиск печати ЧП «ИнфТехснаб»; силиконовый оттиск печати ЧП ОСОБА_176.; силиконовый оттиск печати ЧП ОСОБА_177.; силиконовый оттиск печати ООО «МТА-Груп»; силиконовый оттиск печати ЧП «Градиент»; силиконовый оттиск печати ЧП «Укртехнология»; силиконовый оттиск печати ЧП ОСОБА_178.; силиконовый оттиск печати ОСОБА_179.; силиконовый оттиск печати ООО «Опт - Трейдинг»; силиконовый оттиск печати ЧП ОСОБА_43; силиконовый оттиск печати ООО « Инженерпромавтоматика»; заготовка под силиконовую печать без реквизитов с пометкой на отрывке листа «Мибис»; печать ЧП ОСОБА_31.; оттиск печати ЧП «Реванш-Плюс»; оттиск печати ООО «Кристина ЛТД»; оттиск печати ЧП «ОСОБА_183»; оттиск печати ЧП «Укроргпром»; чековые книжки АКБ «Имексбанк» на р/с №№ НОМЕР_52, НОМЕР_56, НОМЕР_64, и др., всего 17 книжек; чеки с обрезанными краями в количестве 71 чек; паспорт гражданина Украины ОСОБА_180. НОМЕР_163; паспорт гражданина Украины ОСОБА_181. НОМЕР_164; договор ломбардного залога от 24.02.2006 г.; сим-карта «Киевстар»; пластиковые банковские карточки «MAESTRO CARD» АКБ «Приватбанк» в количестве 10 (десять) шт.; пластиковые карты АКБ «Приватбанк» «VISA» в количестве 3 (три) шт.; пластиковые карты АКБ «Приватбанк» «VISA», скрепленные черновой записью в количестве 4 (четыре) шт.; пропуск на стоянку авто на владельца автомобиля ОСОБА_182.; лист формата А-4с оттисками печатей юридических и физических лиц; обрезки листов с ксерокопиями оттисков печатей предприятий; черновые записи с анкетными данными физ. лиц на 3-х листах; черновые записи на 5-ти обрезках листа А-4; заявления на передачу в СИЗО на 2-х листах; переписка с товарищем из СИЗО на 2-х тетрадных листах; банковские чеки АКБ «Приватбанк» в количестве 3 (трех) чеков, - изъятые по месту жительства ОСОБА_4 по адресу: АДРЕСА_3, согласно протокола обыска от 27.02.2006 г., приобщенные к материалам уголовного дела, оставить в материалах уголовного дела.

Письмо на имя директора ЧП «ВЗФ - Металпром» № 4290/02 от 09.12.05; запечатанный конверт с пин-кодом № 482110001; расписка к конверту № 482110001; требование на оплату долга от 01.12.2005 г.; черновые записи ОСОБА_184. на 3-х листах; бланки налоговых деклараций с оттиском печати «ВЗФ - Металпром» в количестве 3-х экземпляров на 6-ти листах; бланк сверки на пенсионное страхование с оттиском печати «ВЗФ - Металпром» на 2-х листах; отчет в пенсионный фонд, бланки с оттисками печати ООО «Натали-2006» в количестве 4-х экземпляров на 8-ми листах; расчетная ведомость о начислении страховых взносов за 2005 г., бланк с оттиском печати ООО «Натали-2006» на 1-м листе; декларация по прибыли за 11 месяцев 2005 г. «ВЗФ - Металпром» на 1-м листе; дополнение к расчетам суммы страховых взносов ООО «Натали-2006» на 1-м листе; письмо № 37851/15-217 от 08.11.2005 г. с актом проверки «ВЗФ - Металпром» от 08.11.2005 г.; акт проверки «ВЗФ - Металпром» за нездачу отчетности по НДС и коммунального налога № 844 от 16.11.2005 г., № 843 от 16.11.2005 г.; дискеты синего цвета формата MF2HD в количестве 4 (четыре) шт.; пластиковая кредитная карточка № НОМЕР_283, - изъятые по месту жительства ОСОБА_184. по адресу: АДРЕСА_16, согласно протокола обыска от 27.02.2006 г., приобщенные к материалам уголовного дела, передать в распоряждение ОСОБА_184.

Блокнот в твердой обложке синего цвета с записями; доверенность ВСО № 254416 от 27.01.2006 г.; доверенность ВАР № 456943 от 20.10.03 г.; листок с печатью ЧП «Алекс интернейшнл» и надписью; платежное поручение № 14 от 24.01.2006 г.; копии лицензии № 603900, свидетельства № 195423, свидетельства № 11853750, заверенные печатью ООО «ЮВК - плюс»; чистые бланки договоров купли-продажи с печатью ООО «ЮВК - плюс» и подписью директора в количестве 5 (пяти) шт.; копия паспорта и ИПН ОСОБА_185. на 2-х листах, - изъятые в автомобиле «Опель Омега» г/н НОМЕР_165, принадлежащего ОСОБА_93, проживающего по адресу: АДРЕСА_17, согласно протокола обыска от 27.02.2006 г., находящиеся на хранении в УБОП по ул. 40 лет Советской Украины, 56, оставить в материалах уголовного дела.

Бухгалтерская отчетность ООО «Адмирал-2»; карточка пропуск № 3018 в АКБ «Индустриалбанк»; карточка клиента METRO № 2 от 06.06.2005 г. ООО «Салто»; выписка по лицевому счету 26009040091001 от 22.07.03 г.; комплект документов от 30.11.2003 г. по взаимоотношениям ООО «Металл-система», ЧП ОСОБА_186 на 4-х листах; комплект заполненных бухгалтерских документов от 23.06.2004 г. по взаимоотношениям ЧП ОСОБА_187., ЧП «Торг-ресурсы» на 3-х листах; комплект заполненных бухгалтерских документов от 27.06.2003 г. по взаимоотношениям ЧП ОСОБА_187., ЧП «Торг-ресурсы» на 3-х листах; трудовая книжка НОМЕР_168 на ОСОБА_188.; еженедельники ОСОБА_1. с черновыми записями в количестве 5 (пять) шт.; дискеты А-3,5 в количестве 19 (девятнадцать) шт.; штамп ООО «Адмирал-2»; бухгалтерская отчетность ООО «Адмирал-2» на 107-ми листах; системный блок компьютера серого цвета 52 х MTRP; бухгалтерские документы в папке для бумаг, - изъятые по месту жительства ОСОБА_1. по адресу: АДРЕСА_18 согласно протокола обыска от 27.02.2006 г., находящиеся на хранении в УБОП по ул. 40 лет Советской Украины, 56, передать ОСОБА_1. по принадлежности.

Трудовые книжки: НОМЕР_135 на ОСОБА_72.; НОМЕР_136 на ОСОБА_9; НОМЕР_166 на имя ОСОБА_44.; ОСОБА_29., приобщенные к материалам уголовного дела, оставить в материалах уголовного дела.

Трудовую книжку НОМЕР_137 на ОСОБА_4, записную книжку ОСОБА_4 в черном переплете, приобщенную к материалам уголовного дела, вернуть ОСОБА_4 по принадлежности.

Боевой патрон калибра 7,62 в количестве 1 единицы; кортик кустарного изготовления с длиной лезвия около 10 см, вставленный в металлические ножны; охотничий нож кустарного изготовления с инкрунстанцией на лезвии с длиной лезвия около 14 см.; охотничий нож кустарного изготовления с длиной лезвия около 15 см.; охотничий нож кустарного изготовления с инкрунстанцией на лезвии с длиной лезвия около 14 см.; охотничий нож кустарного изготовления с продольной выборкой на лезвии с длиной лезвия около 16 см.; нож кустарного производства с длиной лезвия около 20 см., - изъятые по месту временного проживания ОСОБА_1. по адресу: АДРЕСА_18, согласно протокола обыска от 27.02.2006 г., находящиеся на хранении в УБОП по ул. 40 лет Советской Украины, 56, вернуть ОСОБА_1. по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Запорожской области в течении 15 суток с момента его провозглашения.

Судья О.В.Дмитрюк.