Ухвала

від 06.07.2021 по справі 552/1915/18

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1915/18

Провадження № 1-кс/552/1105/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.07.2021 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтава ОСОБА_1 , за участю секретаря - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковник податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення огляду,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42017170000000115 від 29.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.2 ст.204, ч.2 ст.366, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ряду підприємств, зокрема ТОВ «СП «Альянс» (код 40300059), ТОВ «Альянс Енерджі» (код 39842131), ПП «ТД «Еко-Альянс» (код 37829559), за попередньою змовою між собою, у період з 01.01.2016 по теперішній час незаконно виготовляють та збувають паливно-мастильні матеріали, які входять до підакцизної групи товарів, за готівкові кошти. При цьому, з метою приховання слідів злочину та прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків, вносять завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів, податкової та фінансової звітності щодо збуту суміші ациклічних, парафінових вуглеводнів та абсорбенту за удаваними угодами підприємствам реального сектору економіки та фіктивним підприємствам. Внаслідок вчинення вказаних злочинних дій службові особи зазначених СГД незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємствам реального сектору економіки (покупцям) та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

В ході розслідування даного провадження з управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС у Полтавській області надійшла інформація про те, що ТОВ «СП «Альянс», ТОВ «Альянс Енерджі», ПП «ТД «Еко-Альянс» здійснюють незаконну переробку та виготовлення підакцизної групи товарів (бензин, ДП) з подальшою реалізацією документальним відображенням як неготових підакцизних продуктів. Основними покупцями вказаної продукції. Які в подальшому транспортують та збувають її кінцевому споживачу є службові особи ТОВ «Рендж Оіл», ТОВ «Мобіл Енерджи», ТОВ «Оліка», ТОВ «Каір Сервіс», ТОВ «Каір-1», ТОВ «Союї ПГП», ТОВ «Компанія Октан Трейд», ТОВ «Всеукраїнська енергетична група», ТОВ «ТД Еко-Оіл», ПП «ТД Еко-Альянс 2018».

Також, відповідно до наявної інформації, встановлено, що ТОВ «СП «Альянс», ТОВ «Альянс Енерджі», ПП «ТД «Еко-Альянс» в 2021 році в податковій звітності відображає придбання послуг по обслуговуванню виробничого процесу на орендованому комплексі та послуги по оренді майнового комплексу у ПАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009).

Тому, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення (документів, носіїв інформації), майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, у слідства виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: м.Полтава, вул. Ковалівська, 6, де знаходиться ЗАТ ВТФ «МТН-Полтава».

Слідчий суддя, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42017170000000115 від 29.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.2 ст.204, ч.2 ст.366, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.204 КК України.

Відповідно до ст. 237 КПК України огляд проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна за №262911819 від 24.06.2021, нежитлові будівлі контрольно-пропукний пункт та залізнично зливно-наливна естакада та комплекс по переробці газового конденсату) розташовані за адресою: м.Полтава, вул. Ковалівська, 6, на праві приватної спільної часткової власності належать ЗАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код ЄДРПОУ 25153009).

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення №42017170000000115, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.1 ст.366, ч.2 ст.366, ч.ч.2 ст.204, ч.3 ст.212, ч.1 ст.204 КК України, також є достатні підстави вважати, що на території за адресою: м.Полтава, вул. Ковалівська, 6, знаходиться незаконно виготовлена підакцизна продукція, що може свідчити про вчинення незаконної діяльності, мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

З урахуванням викладеного, з метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування, запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду нежитлових будівель та споруд, розташованих за адресою: м.Полтава, вул. Ковалівська, 6, власником яких є ЗАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код ЄДРПОУ 25153009) та відбір зразків паливно-мастильних матеріалів.

Дозвіл на проведення огляду та відбір зразків паливно-мастильних матеріалів надати заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , із залученням співробітників управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС у Полтавській області, спеціалістів та працівників Полтавської обласної прокуратури.

Строк дії ухвали один місяць з дня її проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1