Ухвала

від 08.07.2021 по справі 953/11345/21

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/11345/21

н/п 1-кс/953/6642/21

УХВАЛА

"08" липня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

представників власників майна адвокатів ОСОБА_4 та ОСОБА_5

розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання прокурора відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 32019220000000110 від 31.10.2019р. про накладення арешту на майно, -

в с т а н о в и в :

До Київського районного суду м. Харкова 06.07.2021р. надійшло клопотання прокурора, в якому він просить накласти арешт на майно, яке було вилучене:

- 02.07.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 15.06.2021 , проведено обшук в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_6 (Р.Н.О.К.П.П. 2957511680), та фактично використовується СО ОСОБА_7 (Р.Н.О.К.П.П. 2906209575), де було виявлено та вилучено наступні документи, а саме:

1)видаткова накладна № 36 від 03.04.2017 ТОВ «Фибролит» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_7 на 1 арк.;

2)договір поставки № 03/5 від 03.04.2017 між ТОВ «Фибролит» та ФОП ОСОБА_7 з додатком на 4 арк.;

3)видаткова накладна № 660 від 30.08.2017 ФОП ОСОБА_8 по фінансово-господарських взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_7 на 1 арк.

- 02.07.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 15.06.2021 проведено обшук в житловому приміщенні та на земельній ділянці 6325156100:00:014:0182 за адресою: АДРЕСА_2 , які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 (Р.Н.О.К.П.П. 2957511680), де було виявлено та вилучено грошові кошти, а саме:

1)1700 доларів США, а саме 17 купюр номіналом 100 доларів США (MK49735292 A, HG 25626196 B, KF 30165040C, KJ 34678726 A, KF32587851C, KB15605896 L, KB 25017355 K, AB 67362658 D, KB17700605A, KB 72422715 R, KB57285834 H, HI 15761605 A, KL91971940D, KB 49142012 D, KB 05437578 P, DG32396600 A, LC64314340A);

2)27900 гривень України, а саме 54 купюри номіналом 500 гривень, 2купюри номіналом 200 гривень, 5 купюр номіналом 100 гривень.

- 02.07.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 15.06.2021 проведено обшук в приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_10 (Р.Н.О.К.П.П. 3154404774) та фактично використовується ТОВ«Євротріумф» (код 39916978) та ТОВ«Швейкін і Ко» (код 42467583), де було виявлено та вилучено наступні речі та документи:

1)Витяг з ЄДРЮО щодо ФОП ОСОБА_11 на 2 арк..;

2)Витяг з реєстру платників єдиного податку щодо ФОП ОСОБА_11 на 1арк.;

3)Договір із специфікація та накладною на поставку швейного обладнання від щодо ФОП ОСОБА_11 на 4 арк.;

4)Чорнові записи щодо виплат на 9 арк.;

5)Записна книга помаранчевого кольору із записами та прикріпленими чеками з Приват Банку щодо діяльності ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_13 , « ОСОБА_14 »;

6)Ноутбук Lenovo MO: PF9XB8112095 чорного кольору із зарядним пристроєм Lenovo до нього;

7)Витяги з електронної пошти gmail із замовленнями до магазину швейної техніки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 27 арк.;

8)Експрес накладні з нової пошти щодо відправки швейних машин на приватних осіб від ФОП ОСОБА_15 , які запаковані у папку жовтого кольору;

9)Печатка ФОП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_1 );

10)Печатка ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_2 )

11)Печатка ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 );

12)Печатка ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_4 );

13)Печатка ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_5 );

14)Печатка ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_6 );

15)Печатка ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_7 );

16)Печатка ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_8 ):

17)Штапм із написом «ФОП ОСОБА_19 315052301 оплачено).

18)Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 29.06.2021 на 6 арк.;

19)Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 29.06.2021 на 6 арк.;

20)Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 29.06.2021 на 6 арк.;

21)Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 31.03 на 6 арк.;

22)Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 31.03 на 1 арк.;

23)Накладні на переміщення від 14.062021, 18.06.2021, 24.06.2021, де організацією значиться ФОП ОСОБА_11 , відправником ОСОБА_21 техніка ОСОБА_23 , отримувачем ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 на 2 арк.;

24)Лист із рукописними записами на імя завідуючого складом ОСОБА_24 від менеджера ОСОБА_11 від 01.02.2021 на 1 арк. у файлі;

25)Витяг з електронної пошти gmail із замовленнями до магазину швейної техніки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 1 арк.;

26)Ноутбук FUJITSU SN: 682740-01R5300098 чорного кольору із зарядним пристроєм FUJITSU до нього;

27)Мобільний телефон чорного кольору марки XIAOMI Model MAG138, FCC ID 2AFZZ-RSG138 із білою наліпкою на звороті « НОМЕР_9 -;

28)Печатка ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_1 );

29)Блокнот білого кольору із зеленим орнаментом із написом «Flowers notebook» із рукописними записами та вкладеними чорновими записами щодо фопів на 80 арк.;

30)Блокнот коричневого кольору із зображенням кавових зерен із написом «Coffee» із рукописними записами та вкладеними чорновими записами щодо фопів на 96 арк.;

31)Рахунок на оплату по замовленню ТОВ «Швейкін і Ко» до ФОП ОСОБА_25 щодо оплати швейної машини від 17.09.2020 на 1 арк.

32)Видаткова накладна від ТОВ «Швейкін і Ко» до ФОП ОСОБА_25 щодо швейної машини та голок від 17.09.2020 на 4 арк.

33)Рахунок на оплату замовлення від 17.09.2020 від ТОВ «Швейкін і Ко» до ФОП ОСОБА_25 на 1 арк.;

34)Список працівників організації із печаткою ТОВ «Євротріумф» станом на 02.09.2020 та 30.07.2020 на 2 арк.;

35)Замовлення постачальнику, видаткові накладні, рахунки на полату швейної продукції між ТОВ «Швейкін і ко» та ТОВ «Євротріумф» без підписів на 11 арк.;

36)Папка для паперів із написом «счета договора» із підписаними видатковими накладними від ФОР ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_10 ;

37)Папка зеленого кольору із довіреностями від ТОВ «Швейкін і Ко», від ОСОБА_26 , від ОСОБА_16 , від ТОВ «Євротріумф», від ОСОБА_10 на імя ОСОБА_12 ;

38)Ноутбук HP SN сnd 925776k чорного кольору із зарядним пристроєм HP;

39)Папка зеленого кольору із написом ТОВ «Євротріумф» документи постачальників 2018р.» в якій містяться довіреності,рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, видаткові накладні, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами за 2018 рік;

40)Папка чорного кольору із написом «документи постачальників 01.10.2019р. ТОВ «Євротріумф»» в якій містяться довіреності, рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, видаткові накладні, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами за 2019 рік;

41)Папка чорного кольору із написом «документи постачальників 01.01-2020р. ТОВ «Євротріумф»» в якій містяться довіреності, рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, видаткові накладні, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами за 2020 рік;

42)Папка сірого кольору із написом «документи постачальників 01._.__ -2021р. ТОВ «Швейкін і Ко» в якій містяться довіреності, рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, сертифікати, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Швейкін і Ко» із контрагентами за 2021 рік та вантажно-митні декларації та інвойси за 2021 рік по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами;

43)Папка сірого кольору із написом «флп ОСОБА_16 зарплата,кадри, накази» в якій містяться заяви, відомості про виплату готівки, звіти про суми нарахованої заробітної плати, платіжні відомості, табель використання робочого часу, накази, розпорядження із трудовою книжкою ОСОБА_27 та трудовою книжкою ОСОБА_28 , трудовий договір за період 2019-2020 років щодо ФОП ОСОБА_16 ;

44)Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_13 » в якій містяться заяви, реєстраційне посвідчення на РРО, договір про надання послуг з технічного обслуговування РРО, договір зберігання, договір поставки, виписка з ЄРЮО, довідки про опломбування, купони «Швейний тріумф», видаткові накладні, рахунки на оплату, виписка по рахунку ОСОБА_13 , договір оренди, субліцензійний договір, книга обліку доходів за період 2016-2020 років щодо ФОП ОСОБА_13 ;

45)Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_29 документи» в якій містяться податкові декларації, заяви, рахунки-фактури, платіжні відомості, звіти про суми нарахованої заробітної плати, накази, журнал реєстрації перевірок, договір оренди за період 2020-2021 років щодо ФОП ОСОБА_29 ;

46)Папка синього кольору із написом «документи ФОП ОСОБА_10 » в якій містяться виписки по рахункам в АТ «Універсал банк», податкові декларації, виписки з ЄРЮО, заява про застосування спрощеної системи, витяг з реєстру платників податку, книга обліку доходів, копія паспорту, договір зберігання, договір на РРО щодо ФОП ОСОБА_10 за період з 2018 по 2020 рік;

47)Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_18 документи» в якій містяться витяг з реєстру платників податку, книга обліку доходів, заява про скасування РРО, заява про застосування спрощеної системи, податкові декларації, договори, акт прийому-передачі надання послуг, заява про приєднання до договору на переказ коштів, договір зберігання, договір про надання послуг інтернет-сайту (швейние машинки), повідомлення про розірвання договору, договір оренди, субліцензійний договір щодо ФОП ОСОБА_18 за період з 2017 по 2020 рік;

48)Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_13 зарплата, кадри, накази» в якій містяться заяви про звільнення, накази, платіжні відомості з додатками, заява про надання відпустки, копія картки фоп, трудова книжка, трудовий договір щодо ФОП ОСОБА_13 за період з 2019 по 2020 рік;

49)Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_18 документи постачальника» в якій містяться видаткові накладні, расходні накладні, специфікації товару, рахунки фактури по взаємовідносинам із контрагентами, договір, довіреність ФОП ОСОБА_18 за період з 2017 по 2020 рік у двох папках;

50)Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_16 документи постачальника» в якій містяться виписка з ЄДРЮО, витяг з реєстру платників єдиного податку, звіти, заява про реєстрацію книги обліку, податкові декларації, податкове повідомлення-рішення, заява про застосування спрощеної системи, довіреність, книга обліку доходів, акти, договори оренди та суборенди, додаткова угода, договір поставки, договір зберігання, договір про надання послуг для РРО щодо ФОП ОСОБА_16 за період з 2018 по 2020 рік;

51)Папка сірого кольору із написом «документи ФОП ОСОБА_15 » в якій містяться виписка з ЄДРЮО, копія паспорта, ідентифікаційний код щодо ФОП ОСОБА_15 за 2021 рік;

52)Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_12 документи постачальника» в якій містяться копія паспорту, договір про надання електронних документів до ACCE? Договір суборенди, договір оренди, акти повернення складського приміщення, договори поставки із додатками, звіт про суми нарахованої заробітної плати, реєстраційні посвідчення, довідка про опломбування РРО, запити, витяг з реєстру платників, трудовий договір, договори, договори зберігання, податкові розрахунки, довіреність, заяви, повідомлення, наказ, цивільно-правовий договір, видаткова накладна, книга обліку розрахункових операцій щодо ФОП ОСОБА_12 за період з 2020 по 2021 рік;

53)Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_30 зарплата, кадри, накази» в якій містяться відомість на виплату готівки та платіжні відомості, звіт про суми нарахованої заробітної плати, заяви про прийняття на роботу, заяви про звільнення, накази, щодо ФОП ОСОБА_30 за 2020 рік;

54)Папка сірого кольору із написом «договори оренди ФО ОСОБА_26 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 » в якій містяться акти надання послуг, заява, договори оренди, додаткові угоди, акти надання послуг, акт приймання передачі приміщення,рахунки на оплату, копія свідоцтва про право власності на нерухоме майно, договір позички, акти звірки, зразки заповнення платіжного доручення за 2021 рік;

55)Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_31 документи» в якій містяться накази, рахунки на оплату, заяви, видаткові накладні, рахунки-фактура, акт надання послуг з пересилання відправлень, податковий розрахунок, договір зберігання, довідка про опломбування РРО, трудова книжка, копія паспорту та ідентифікаційний код, виписка з ЄДР, витяг з реєстру платників єдиного податку, книга обліку доходів та книга обліку розрахункових операцій щодо ФОП ОСОБА_31 за 2020-2021 рік;

56)Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_11 документи» в якій містяться видаткові накладні, рахунки, рахунок-фактури,заява про застосування спрощеної системи оподаткування, заява про реєстрацію РРО, договір, виписка з ЄДР, витяг, довідка про відкриття рахунку, довіреність щодо ФОП ОСОБА_11 за 2020-2021 рік;

57)Папка сірого кольору із написом «Імпортні контракти ТОВ «Євротріумф»» в якій містяться договори, контракти, додаткові угоді, додатки до контрактів, сертифікати по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» з контрагентами за 2019-2021рік;

58)Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_13 документи постачальника» в якій містяться рахунки на оплату, рахунки фактури, рас ходні накладні, акти здачі-приймання послуг, видаткові накладні, рішення про застосування штрафних сакцій та нарахування пені та несплату єдиного внеску, акти прийому-передачі наданих послуг, акти звірки, акти звіти про продаж товарів, платіжні доручення, квитанції, акти здачі-прийняття робіт за період 2017-2021 років щодо ФОП ОСОБА_13 ;

59)Папка синього кольору з написом «ФОП ОСОБА_32 », в якій містяться копії паспортів, трудова книжка, рахунки на оплату, відомості про виплату готівки, заява на реєстрацію книги на розрахункові операції, видаткові накладні, відомості з чорновими записами за період 2020-2021 роки;

60)Папка сірого кольору з написом «ФОП ОСОБА_30 документи постачальника», в якій містяться рахунки на оплату, видаткові накладні, акти здачі-приймання робіт, акти прийому-передачі наданих послуг, за період 2019-2021 роки;

61)Папка синього кольору з написом «ФОП ОСОБА_33 документи», в якій містяться заяви на надання відпустки, наказ про припинення трудового договору, реєстраційне посвідчення РРО, повідомлення про об`єкти оподаткування, договір суборенди, податкова звітність, договори купівлі-продажу, видаткові накладні, акти прийому-передачі наданих послуг, специфікації, довідка рахунок приватного нотаріуса, кадрові накази, проекти відомостей на виплату готівки за період 2020-2021роки;

62)Папка сірого кольору з написом «ФОП ОСОБА_30 документи», в якій містяться копія чеку, проекти рахунків на оплату, актів надання послуг, копії листування, копії договорів поставки, видаткові накладні, повідомлення про взяття рахунків на обліку в органах ДФС, податкова звітність, проекти фінансово-господарських документів, аркуші з чорновими записами за період 2019-2020 роки;

63)Папка сірого кольору з написом «ФОП ОСОБА_34 документи», в якій містяться рахунки на оплату, видаткові накладні, кадрові накази, трудові договори, договори оренди, договори надання послуг (РРО), податкова звітність, за період 2020-2021 роки;

64)Папка синього кольору з написом «ФОП ОСОБА_35 документи», в якій містяться листок непрацездатності, рахунки на оплату, видаткові накладні, акти прийому-передачі наданих послуг, договори (підключення до інтернет мережі, суборенди приміщень, поворотної фінансової допомоги), податкова звітність, довіреності на представництво інтересів, книга обліку доходів, кадрові документи за період 2020-2021 роки;

65)Папка синього кольору з написом «ФОП ОСОБА_36 , ОСОБА_37 документи», в якій містяться листок рахунки на оплату, видаткові накладні, податкова звітність, кадрові документи, акти здачі-приймання робіт, документи щодо експлуатації РРО, копія статутних документів за період 2020-2021 роки;

66)Папка сірого кольору з написом «ФОП ОСОБА_32 зарплата, кадри, накази», в якій містяться кадрові документи, податкова звітність, документи про освіту, податкова звітність, за період 2020 року;

67)Папка зеленого кольору з написом «ФОП ОСОБА_38 документи», в якій містяться заяви на поштове відправлення, видаткові накладні, акти приймання-передачі послуг, податкова звітність, листування з контрагентами, договір поставки, витяг з реєстру платника ЄП за період 2020 року;

68)Папка чорного кольору з написом «ФОП ОСОБА_24 документи», в якій містяться заяви акти надання послуг, рахунки на оплату, довідка приватного нотаріуса, проекти платіжних відомостей, договори (на проведення рекламної компанії, оренди, матеріальної відповідальності, трудові, цивільно-правові), копія паспорту громадянина України, статутні документи, довіреність на представництво інтересів, книга обліку розрахункових операцій, книга обліку доходів, податкова звітність за період 2020-2021 роки.

На обґрунтування клопотання прокурор вказує, самозайнята особа ОСОБА_7 (Р.Н.О.К.П.П. 2906209575) в період 2016-2018 років, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ухилився від сплати єдиного податку, податку на доходи фізичних осіб, військового збору та податку на додану вартість на загальну суму 3 058 616,2 грн., що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що самозайнята особа ОСОБА_7 зареєстрований 13.12.2005 та перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області з 21.12.2005. Податкова адреса: АДРЕСА_2 . Перебуває на спрощеній системі оподаткування 2 групи платників єдиного податку.

За результатами документальної позапланової виїзної перевірки платника податків ОСОБА_7 з питань дотримання своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, складено акт перевірки №1792/20-40-13-06-08/2906209575 від 27.05.2019, згідно якого ОСОБА_7 в період 2016-2018 років, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ухилився від сплати єдиного податку, податку на доходи фізичних осіб, військового збору та податку на додатну вартість на загальну суму 3058616,2грн., що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет грошових коштів у значних розмірах.

02.07.2021 на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова проведено обшуки за вказаними в клопотанні адресами, в ході яких вилучене вказане майно.

Вказане майно є доказами у кримінальному провадженні та відповідає критеріям ст.98 КПК України.

Під час проведення вказаних обшуків досягнуто його мету та вилучено предмети та документи, на які надано дозвіл на відшукання та вилучення в ухвалі слідчого судді на проведення обшуків.

Вилучені під час обшуків предмети оглянуті слідчим під час обшуку, визнані речовими доказами.

Вилучена документація містять в собі інформацію про вчинене кримінальне правопорушення.

Орган досудового розслідування має підстави вважати, що вилучене майно, відповідає вимогам ст.170 Кримінального процесуального кодексу України.

Прокурор в судовому засіданні підтримав подане клопотання, просив його задоовльнити.

Представник ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_39 адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, зазначив, зокрема, що акт на який посилається прокурор та всі податкові повідомлення скасовані постановою Другого апеляційного адмістративного суду від 05.10.2020р. Просив відмовити у повному обсязі у задоволенні клопотання прокурора.

Представник ТОВ «Євротріумф», ТОВ «Швецкін і Ко», ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечувала проти задоволення клопотання, вказувала зокрема , що всі суб`єкти господарювання представником яких вона не мають жодного відношення до данного кримінального провадження.

Оскільки відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України неприбуття інших осіб в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, слідчий суддя розглядає клопотання за їх відсутності.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників процесу, вивчивши документи та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотань, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32019220000000110 від 31.10.2019р., приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею було встановлено, що в провадженні Слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області перебувають матеріали кримінального провадження № 1№ 32019220000000110 від 31.10.2019р.

Ухвалами слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 15.06.2021р. надано дозвіл на проведення обшуків:

за місцем мешкання ОСОБА_7 за адресою : АДРЕСА_2 ;

за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ "Євротріумф" та ТОВ Швейкіе і Ко тҐм.Київ вул..Андрюшенка, 6-Г офіс, 6;

в приміщенні за адресою : АДРЕСА_1 , яке належить ОСОБА_6 .

Метою проведення обшуків у зазначених ухвалах слідчого судді вказано виявлення та вилучення: речей та документів, в яких відображено інформацію про протиправну діяльність самозайнятої особи ОСОБА_7 по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними ТОВ, які мають суттєве значення для кримінального провадження та можуть бути використані в якості доказів, а саме: печатки, штампи, бланки, бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи, в яких відображено інформацію про фінансово-господарські взаємовідносини, робоча документація, чорнові записи, в тому числі: договори фінансово-господарської діяльності, контракти, додаткові угоди, акти прийому-передачі, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт (послуг), акти звірок, вантажно-митні декларації, довіреності, банківські виписки, чекові книжки, платіжні картки та інших платіжні документи, платіжні доручення, податкові накладні, носії електронної інформації (у тому числі комп`ютерної техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, жорстких дисків, СD-дисків, відео-записуючих пристроїв, мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків тощо), документи та інформація про тіньовий обіг коштів, чорнові записи, зошити, блокноти, інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ факту чи обставин.

06.07.2021р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора відділу Харківської обласної прокуратури про накладення арешту на майно, яке було вилучене 02.07.2021р. на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова в ході проведення обшуків:

- АДРЕСА_1 ;

- АДРЕСА_3 ;

- АДРЕСА_2 .

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинніподати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст. 98цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 98 КПК України, документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені вчастині першій цієї статті.

Відповідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини 2 статті 170 цього Кодексу).

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Стороною обвинувачення доведено, що зазначене в клопотанні сторони обвинувачення майно, вилучене в ході проведення обшуків 02.07.2021р. за вказаними в ухвалі слідчого судді адресами :м.Харків, пров. Отакара Яроша, 12 А, к. 3/64; АДРЕСА_2 . має значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст. 98КПК України. Незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт вказаного майна в подальшому може перешкодити кримінальному провадженню. На виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України, сторона обвинувачення в цій частині довела слідчому судді необхідність арешту цього майна, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 КПК України.

Однак, відповідно до ч. 4 ст.173 КПК України слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Як передбачено ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Однією із загальних засад кримінального провадження, визначених п. 21 ч. 1 ст. 7 КПК України, є розумність строків. Відповідно до ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження визначенозахист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав до арешту майна у вказаній частині, враховує можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому клопотання про арешти майна в цій частині підлягають задоволенню.

Однак, не підлягає задоволенню клопотання сторони обвинувачення в частині накладення арешту на майно, вилучене в ході проведення 02.07.2021р. обшуку за адресою : АДРЕСА_3 , оскільки , стороною обвинувачення не доведено зв`язку ФОП ОСОБА_7 з іншими суб`єктами господарювання , які орендують відповідний офіс.

Більш того, згідно Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань по кримінальному провадженню № 32019220000000110 від 31.10.2019р. за ч. 1 ст. 212 КК України, вказане кримінальне провадження відкрите та розслідуються за наступною фабулою, само зайнята особа ОСОБА_7 в період 2016-2018р. шляхом приховування об`єкту оподаткування - доходу , отриманого від реалізації ТМЦ, ухилився від сплати єдиного податку, податку на доходи фізичних осіб, військового збору та податку на додану вартість на загальну суму 3058616 грн 20 коп.

Згідно вимог ч. 6 ст. 132 КПК України, до клопотання слідчого, прокурора про застосування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Більш того, в статті 223 КПК України викладені вимоги до проведенні слідчих (розшукових) дій. Так, відповідно до ч.1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні; підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Таким чином, в разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про проведення обшуку, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з таким клопотанням саме в рамках конкретного провадження, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, у зв`язку із розслідуванням якого подається клопотання та відомості щодо вчинення саме цього кримінального правопорушення.

Однак, у клопотанні сторона обвинувачення просить накласти арешт на майно, вилучене за місцем здійснення підприємницької інших осіб не ФОП ОСОБА_7 . Проте, обставин, у зв`язку з якими прокурор просить накласти арешт на дане майно та документи, не зазначає.

Слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав до задоволення клопотання в цій частині, оскільки слідчим не зазначено в клопотанні та не доведено під час його розгляду наявність підстав вважати, що вказане майно, за встановлених вище обставин, має значення для досудового розслідування, та може бути доказом у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи межі даного кримінального провадження, зміст Витягу з кримінального провадження, надані до клопотання додатки, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав до задоволення в цій частині клопотання про арешт майна, оскільки слідчому судді не надано стороною обвинувачення даних, що майно вказаного підприємства, за встановлених вище обставин, може мати значення для досудового розслідування, може бути доказом у даному кримінальному провадженні, та вилучене з дотриманням вимог, визначених КПК України.

Всуперечч. 3, ч. 4, ч. 5ст. 132; ст. ст. 170, 171, 173 КПК України, прокурором не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженнівиправдовують на теперішній час такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в даному клопотанні, оскільки правові підстави до арешту майна в цій частині відсутні. З вказаних підстав клопотання сторони обвинувачення в цій частині задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

постановив :

Накласти арешт на майно, вилучене 02.07.2021р. в ході проведення обшуку за за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_6 (Р.Н.О.К.П.П. 2957511680), та фактично використовується СО ОСОБА_7 (Р.Н.О.К.П.П. 2906209575), де було виявлено та вилучено наступні документи, а саме:

1.видаткова накладна № 36 від 03.04.2017 ТОВ «Фибролит» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_7 на 1 арк.;

2.договір поставки № 03/5 від 03.04.2017 між ТОВ «Фибролит» та ФОП ОСОБА_7 з додатком на 4 арк.;

3.видаткова накладна № 660 від 30.08.2017 ФОП ОСОБА_8 по фінансово-господарських взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_7 на 1 арк.

Накласти арешт на майно яке вилучено в ході обшуку 02.07.2021р. в житловому приміщенні та на земельній ділянці 6325156100:00:014:0182 за адресою: АДРЕСА_2 , які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 (Р.Н.О.К.П.П. 2957511680), де було виявлено та вилучено грошові кошти, а саме: 1700 доларів США, а саме 17 купюр номіналом 100 доларів США (MK49735292 A, HG 25626196 B, KF 30165040C, KJ 34678726 A, KF32587851C, KB15605896 L, KB 25017355 K, AB 67362658 D, KB17700605A, KB 72422715 R, KB57285834 H, HI 15761605 A, KL91971940D, KB 49142012 D, KB 05437578 P, DG32396600 A, LC64314340A); 27900 гривень України, а саме 54 купюри номіналом 500 гривень, 2купюри номіналом 200 гривень, 5 купюр номіналом 100 гривень.

Відмовити вчастині внакладенні арештуна майнояке вилучено в ході обшуку 02.07.202021р. в приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_10 (Р.Н.О.К.П.П. 3154404774) та фактично використовується ТОВ«Євротріумф» (код 39916978) та ТОВ«Швейкін і Ко» (код 42467583), де було виявлено та вилучено наступні речі та документи: Витяг з ЄДРЮО щодо ФОП ОСОБА_11 на 2 арк..; Витяг з реєстру платників єдиного податку щодо ФОП ОСОБА_11 на 1арк.; Договір із специфікація та накладною на поставку швейного обладнання від щодо ФОП ОСОБА_11 на 4 арк.; Чорнові записи щодо виплат на 9 арк.;Записна книга помаранчевого кольору із записами та прикріпленими чеками з Приват Банку щодо діяльності ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_13 , « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; Ноутбук Lenovo MO: PF9XB8112095 чорного кольору із зарядним пристроєм Lenovo до нього; Витяги з електронної пошти gmail із замовленнями до магазину швейної техніки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 27 арк.; Експрес накладні з нової пошти щодо відправки швейних машин на приватних осіб від ФОП ОСОБА_15 , які запаковані у папку жовтого кольору; Печатка ФОП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_1 ); Печатка ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_2 ) Печатка ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ); Печатка ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_4 ); Печатка ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_5 ); Печатка ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_6 ); Печатка ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_7 ); Печатка ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_8 ):Штапм із написом «ФОП ОСОБА_19 315052301 оплачено);Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 29.06.2021 на 6 арк.; Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 29.06.2021 на 6 арк.; Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 29.06.2021 на 6 арк.; Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 31.03 на 6 арк.; Чорновий запис, схожий на виписку з бази 1С із таблицею «Склад, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 » станом на 31.03 на 1 арк.; Накладні на переміщення від 14.062021, 18.06.2021, 24.06.2021, де організацією значиться ФОП ОСОБА_11 , відправником ОСОБА_21 техніка ОСОБА_23 , отримувачем ОСОБА_21 техніка ОСОБА_22 на 2 арк.; Лист із рукописними записами на імя завідуючого складом ОСОБА_24 від менеджера ОСОБА_11 від 01.02.2021 на 1 арк. у файлі; Витяг з електронної пошти gmail із замовленнями до магазину швейної техніки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 1 арк.; Ноутбук FUJITSU SN: 682740-01R5300098 чорного кольору із зарядним пристроєм FUJITSU до нього; Мобільний телефон чорного кольору марки XIAOMI Model MAG138, FCC ID 2AFZZ-RSG138 із білою наліпкою на звороті « НОМЕР_9 -; Печатка ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_1 ); Блокнот білого кольору із зеленим орнаментом із написом «Flowers notebook» із рукописними записами та вкладеними чорновими записами щодо фопів на 80 арк.; Блокнот коричневого кольору із зображенням кавових зерен із написом «Coffee» із рукописними записами та вкладеними чорновими записами щодо фопів на 96 арк.; Рахунок на оплату по замовленню ТОВ «Швейкін і Ко» до ФОП ОСОБА_25 щодо оплати швейної машини від 17.09.2020 на 1 арк.; Видаткова накладна від ТОВ «Швейкін і Ко» до ФОП ОСОБА_25 щодо швейної машини та голок від 17.09.2020 на 4 арк.; Рахунок на оплату замовлення від 17.09.2020 від ТОВ «Швейкін і Ко» до ФОП ОСОБА_25 на 1 арк.; Список працівників організації із печаткою ТОВ «Євротріумф» станом на 02.09.2020 та 30.07.2020 на 2 арк.; Замовлення постачальнику, видаткові накладні, рахунки на полату швейної продукції між ТОВ «Швейкін і ко» та ТОВ «Євротріумф» без підписів на 11 арк.; Папка для паперів із написом «счета договора» із підписаними видатковими накладними від ФОР ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_10 ;Папка зеленого кольору із довіреностями від ТОВ «Швейкін і Ко», від ОСОБА_26 , від ОСОБА_16 , від ТОВ «Євротріумф», від ОСОБА_10 на імя ОСОБА_12 ; Ноутбук HP SN сnd 925776k чорного кольору із зарядним пристроєм HP; Папка зеленого кольору із написом ТОВ «Євротріумф» документи постачальників 2018р.» в якій містяться довіреності,рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, видаткові накладні, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами за 2018 рік; Папка чорного кольору із написом «документи постачальників 01.10.2019р. ТОВ «Євротріумф»» в якій містяться довіреності, рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, видаткові накладні, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами за 2019 рік; Папка чорного кольору із написом «документи постачальників 01.01-2020р. ТОВ «Євротріумф»» в якій містяться довіреності, рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, видаткові накладні, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами за 2020 рік; Папка сірого кольору із написом «документи постачальників 01._.__ -2021р. ТОВ «Швейкін і Ко» в якій містяться довіреності, рахунки фактури, акти надання послуг, акти приймання-здачі робіт, сертифікати, вантажно-митні декларації по взаємовідносинам ТОВ «Швейкін і Ко» із контрагентами за 2021 рік та вантажно-митні декларації та інвойси за 2021 рік по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» із контрагентами; Папка сірого кольору із написом «флп ОСОБА_16 зарплата,кадри, накази» в якій містяться заяви, відомості про виплату готівки, звіти про суми нарахованої заробітної плати, платіжні відомості, табель використання робочого часу, накази, розпорядження із трудовою книжкою ОСОБА_27 та трудовою книжкою ОСОБА_28 , трудовий договір за період 2019-2020 років щодо ФОП ОСОБА_16 ; Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_13 » в якій містяться заяви, реєстраційне посвідчення на РРО, договір про надання послуг з технічного обслуговування РРО, договір зберігання, договір поставки, виписка з ЄРЮО, довідки про опломбування, купони «Швейний тріумф», видаткові накладні, рахунки на оплату, виписка по рахунку ОСОБА_13 , договір оренди, субліцензійний договір, книга обліку доходів за період 2016-2020 років щодо ФОП ОСОБА_13 ; Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_29 документи» в якій містяться податкові декларації, заяви, рахунки-фактури, платіжні відомості, звіти про суми нарахованої заробітної плати, накази, журнал реєстрації перевірок, договір оренди за період 2020-2021 років щодо ФОП ОСОБА_29 ; Папка синього кольору із написом «документи ФОП ОСОБА_10 » в якій містяться виписки по рахункам в АТ «Універсал банк», податкові декларації, виписки з ЄРЮО, заява про застосування спрощеної системи, витяг з реєстру платників податку, книга обліку доходів, копія паспорту, договір зберігання, договір на РРО щодо ФОП ОСОБА_10 за період з 2018 по 2020 рік; Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_18 документи» в якій містяться витяг з реєстру платників податку, книга обліку доходів, заява про скасування РРО, заява про застосування спрощеної системи, податкові декларації, договори, акт прийому-передачі надання послуг, заява про приєднання до договору на переказ коштів, договір зберігання, договір про надання послуг інтернет-сайту (швейние машинки), повідомлення про розірвання договору, договір оренди, субліцензійний договір щодо ФОП ОСОБА_18 за період з 2017 по 2020 рік; Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_13 зарплата, кадри, накази» в якій містяться заяви про звільнення, накази, платіжні відомості з додатками, заява про надання відпустки, копія картки фоп, трудова книжка, трудовий договір щодо ФОП ОСОБА_13 за період з 2019 по 2020 рік; Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_18 документи постачальника» в якій містяться видаткові накладні, расходні накладні, специфікації товару, рахунки фактури по взаємовідносинам із контрагентами, договір, довіреність ФОП ОСОБА_18 за період з 2017 по 2020 рік у двох папках; Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_16 документи постачальника» в якій містяться виписка з ЄДРЮО, витяг з реєстру платників єдиного податку, звіти, заява про реєстрацію книги обліку, податкові декларації, податкове повідомлення-рішення, заява про застосування спрощеної системи, довіреність, книга обліку доходів, акти, договори оренди та суборенди, додаткова угода, договір поставки, договір зберігання, договір про надання послуг для РРО щодо ФОП ОСОБА_16 за період з 2018 по 2020 рік; Папка сірого кольору із написом «документи ФОП ОСОБА_15 » в якій містяться виписка з ЄДРЮО, копія паспорта, ідентифікаційний код щодо ФОП ОСОБА_15 за 2021 рік; Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_12 документи постачальника» в якій містяться копія паспорту, договір про надання електронних документів до ACCE? Договір суборенди, договір оренди, акти повернення складського приміщення, договори поставки із додатками, звіт про суми нарахованої заробітної плати, реєстраційні посвідчення, довідка про опломбування РРО, запити, витяг з реєстру платників, трудовий договір, договори, договори зберігання, податкові розрахунки, довіреність, заяви, повідомлення, наказ, цивільно-правовий договір, видаткова накладна, книга обліку розрахункових операцій щодо ФОП ОСОБА_12 за період з 2020 по 2021 рік ;Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_30 зарплата, кадри, накази» в якій містяться відомість на виплату готівки та платіжні відомості, звіт про суми нарахованої заробітної плати, заяви про прийняття на роботу, заяви про звільнення, накази, щодо ФОП ОСОБА_30 за 2020 рік; Папка сірого кольору із написом «договори оренди ФО ОСОБА_26 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 » в якій містяться акти надання послуг, заява, договори оренди, додаткові угоди, акти надання послуг, акт приймання передачі приміщення,рахунки на оплату, копія свідоцтва про право власності на нерухоме майно, договір позички, акти звірки, зразки заповнення платіжного доручення за 2021 рік; Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_31 документи» в якій містяться накази, рахунки на оплату, заяви, видаткові накладні, рахунки-фактура, акт надання послуг з пересилання відправлень, податковий розрахунок, договір зберігання, довідка про опломбування РРО, трудова книжка, копія паспорту та ідентифікаційний код, виписка з ЄДР, витяг з реєстру платників єдиного податку, книга обліку доходів та книга обліку розрахункових операцій щодо ФОП ОСОБА_31 за 2020-2021 рік; Папка сірого кольору із написом «ФОП ОСОБА_11 документи» в якій містяться видаткові накладні, рахунки, рахунок-фактури,заява про застосування спрощеної системи оподаткування, заява про реєстрацію РРО, договір, виписка з ЄДР, витяг, довідка про відкриття рахунку, довіреність щодо ФОП ОСОБА_11 за 2020-2021 рік; Папка сірого кольору із написом «Імпортні контракти ТОВ «Євротріумф»» в якій містяться договори, контракти, додаткові угоді, додатки до контрактів, сертифікати по взаємовідносинам ТОВ «Євротріумф» з контрагентами за 2019-2021рік; Папка синього кольору із написом «ФОП ОСОБА_13 документи постачальника» в якій містяться рахунки на оплату, рахунки фактури, рас ходні накладні, акти здачі-приймання послуг, видаткові накладні, рішення про застосування штрафних сакцій та нарахування пені та несплату єдиного внеску, акти прийому-передачі наданих послуг, акти звірки, акти звіти про продаж товарів, платіжні доручення, квитанції, акти здачі-прийняття робіт за період 2017-2021 років щодо ФОП ОСОБА_13 ; Папка синього кольору з написом «ФОП ОСОБА_32 », в якій містяться копії паспортів, трудова книжка, рахунки на оплату, відомості про виплату готівки, заява на реєстрацію книги на розрахункові операції, видаткові накладні, відомості з чорновими записами за період 2020-2021 роки; Папка сірого кольору з написом «ФОП ОСОБА_30 документи постачальника», в якій містяться рахунки на оплату, видаткові накладні, акти здачі-приймання робіт, акти прийому-передачі наданих послуг, за період 2019-2021 роки;

Папка синьогокольору знаписом «ФОП ОСОБА_33 документи»,в якіймістяться заявина наданнявідпустки,наказ проприпинення трудовогодоговору,реєстраційне посвідченняРРО,повідомлення прооб`єкти оподаткування,договір суборенди,податкова звітність,договори купівлі-продажу,видаткові накладні,акти прийому-передачінаданих послуг,специфікації,довідка рахунокприватного нотаріуса,кадрові накази,проекти відомостейна виплатуготівки заперіод 2020-2021роки;Папка сірогокольору знаписом «ФОП ОСОБА_30 документи»,в якіймістяться копіячеку,проекти рахунківна оплату,актів наданняпослуг,копії листування,копії договорівпоставки,видаткові накладні,повідомлення провзяття рахунківна облікув органахДФС,податкова звітність,проекти фінансово-господарськихдокументів,аркуші зчорновими записами заперіод 2019-2020роки;Папкасірого кольоруз написом«ФОП ОСОБА_34 документи»,в якіймістяться рахункина оплату,видаткові накладні,кадрові накази,трудові договори,договори оренди,договори наданняпослуг (РРО),податкова звітність,за період2020-2021роки;Папка синьогокольору знаписом «ФОП ОСОБА_35 документи»,в якіймістяться листокнепрацездатності,рахунки наоплату,видаткові накладні,акти прийому-передачінаданих послуг,договори (підключеннядо інтернетмережі,суборенди приміщень,поворотної фінансовоїдопомоги),податкова звітність,довіреності напредставництво інтересів,книга облікудоходів,кадрові документиза період2020-2021роки;Папка синьогокольору знаписом «ФОП ОСОБА_36 , ОСОБА_37 документи»,в якіймістяться листокрахунки наоплату,видаткові накладні,податкова звітність,кадрові документи,акти здачі-прийманняробіт,документи щодоексплуатації РРО,копія статутнихдокументів за період2020-2021роки;Папка сірогокольору знаписом «ФОП ОСОБА_32 зарплата,кадри,накази»,в якіймістяться кадровідокументи,податкова звітність,документи проосвіту,податкова звітність,за період2020року;папка зеленогокольору знаписом «ФОП ОСОБА_38 документи»,в якіймістяться заявина поштовевідправлення,видаткові накладні,акти приймання-передачіпослуг,податкова звітність,листування зконтрагентами,договір поставки,витяг зреєстру платникаЄП заперіод 2020року;Папка чорногокольору знаписом «ФОП ОСОБА_24 документи»,в якіймістяться заявиакти наданняпослуг,рахунки наоплату,довідка приватногонотаріуса,проекти платіжнихвідомостей,договори (напроведення рекламноїкомпанії,оренди,матеріальної відповідальності,трудові,цивільно-правові),копія паспортугромадянина України,статутні документи,довіреність напредставництво інтересів,книга облікурозрахункових операцій,книга облікудоходів,податкова звітністьза період2020-2021роки. , та зобов`язати слідчого негайно повернути вказане майно власникам.

Визначити місцем зберігання вилучених документів, чорнових записів камеру зберігання речових доказів СУ ФР ГУ ДФС в Харківській області.

Визначити місцем зберігання грошових коштів, вилучених в ході проведення обшуку 02.07.2021р. за місцем мешкання ОСОБА_7 : АДРЕСА_2 - відповідну фінансову установу, з якою в СУ ФР ГУ ДФС в Харківській області укладено відповідний договір зберігання.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1