Вирок

від 28.07.2010 по справі 1-555/10

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-555/10

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 липня 2010 року Печерський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Новака Р.В.,

при секретарі Мазманян Е.Р.,

з участю прокурора Яценка В.І.,

та адвоката ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Києва, не одруженого, з професійно-технічною освітою, працюючого помічником техніка в ТОВ «Кока-Кола», зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, в силу ст. 89 КК України не судимого,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_2, згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України є засновником субєкту підприємницької діяльності - юридичної особи: Приватного підприємства «Локо Мікстрейд» (код ЄДРПОУ 36257584).

Незважаючи на те, що вказане підприємство зареєстроване в державних органах влади як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_2 взяв участь у його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, передбачену Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших oci6.

Так, на початку серпня 2008 року в невстановлений слідством день та час, ОСОБА_2, знаходячись в м. Києві біля станції метро «Либідська», домовився з невстановленою особою, яка представилась ОСОБА_3 про створення та реєстрацію на своє імя в органах державної влади за грошову винагороду субєкта підприємницької діяльності - юридичної особи ПП «Локо Мікстрейд», без справжнього нaмipy здійснювати господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності інших oci6.

При цьому, невстановлена слідством особа та ОСОБА_2, домовились про підписання останнім статутних та інших документів по створенню ПП «Локо Мікстрейд», про те, що директором підприємства буде призначено ОСОБА_2 і він до діяльності ПП «Локо Мікстрейд» не буде мати ніякого відношення, а фінансово-господарською діяльністю з використанням ПП «Локо Мікстрейд» будуть займатись інші особи. Також невстановлена слідством особа повідомила ОСОБА_2, що для підготування необхідних документів по створенню ПП «Локо Мікстрейд» ОСОБА_2 необхідно буде їх підписати у нотapiycа.

ОСОБА_2, усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та власника створюваного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюються з метою прикриття незаконної діяльності інших oci6, з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію, надавши невстановленій oco6i, з метою підготування реєстраційних документів по створенню ПП «Локо Мікстрейд», копію сторінок паспорта громадянина України серії CH № 120282, виданого Мінським РУ ГУ МВС України в м. Києві 26.12.1995 та копію дублікату картки ДПІ у Дарницькому районі м. Києва від 09.06.2006 про присвоєння ідентифікаційного номеру - НОМЕР_1.

Після чого, 22.08.2008, невстановлена слідством особа повідомила ОСОБА_2 про необхідність підписання реєстраційних документів ПП «Локо Мікстрейд» в офісному приміщенні державного нотаріуса Шостої Київської державної нотаріальної контори ОСОБА_3, розташованого в м. Києві по вул. Інститутська, 13-а, на що ОСОБА_2 надав свою згоду, та прибув в обумовлене з цією особою офісне приміщення нотаріуса.

Перебуваючи 22.08.2008, в денний час доби в офісному приміщенні державного нотаріуса Шостої Київської державної нотаріальної контори ОСОБА_3, розташованого в м. Києві по вул. Інститутська, 13-а, ОСОБА_2, достовірно знаючи, що створює підприємство без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена Статутом ПП «Локо Мікстрейд», усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, знаючи, що ПП «Локо Мікстрейд» створюється для прикриття незаконної діяльності інших oci6 та він, в цілому, набуває право власності на підприємство, реалізовуючи злочинний умисел направлений на вчинення фіктивного підприємництва, на прохання невстановленої особи підписав в присутності державного нотаріуса Шостої Київської державної нотаріальної контори ОСОБА_3: Статут ПП «Локо Мікстрейд», чим вчинив дії, направлені на створення субєкта підприємництва - ПП «Локо Мікстрейд».

Про вчинені на користь ОСОБА_2 нотаріальні дії по засвідченню справжності його підпису в Статуті ПП «Локо Мікстрейд», здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за номером 8140.

Крім того, ОСОБА_2 перебуваючи 22.08.2008, в денний час доби в офісному приміщенні державного нотаріуса Шостої Київської державної нотаріальної контори ОСОБА_3, розташованого в м. Києві по вул. Інститутська, 13-а, достовірно знаючи, що створює підприємство без наміру зайняття підприємницькою діяльнютю, яка передбачена Статутом ПП «Локо Мікстрейд», усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, знаючи, що ПП «Локо Мікстрейд» створюється для прикриття незаконної діяльності інших oci6 та він, в цілому, набуває право власності на підприємство, реалізовуючи злочинний умисел направлений на вчинення фіктивного підприємництва, підписав на прохання невстановленої особи: Рішення засновника ПП «Локо Мікстрейд» від 14.08.2008, чим також вчинив дії, направленні на створення суб'єкта підприємництва - ПП «Локо Мікстрейд».

Після підписання ОСОБА_2 Статуту ПП «Локо Мікстрейд», рішення засновника ПП «Локо Мікстрейд» від 14.08.2008, вказані документи були передані невстановленій слідством oco6i на імя ОСОБА_3 для здійснення реєстрації підприємства в органах державної влади.

Підписання ОСОБА_2 зазначених документів ПП «Локо Мікстрейд» дало змогу зареєструвати підприємство в Печерський районній у м. Києві державній адміністрації 06.11.2008 за № 10701020000035084, поставити Підприємство на податковий облік в ДПІ у Печерському районі м. Києва 14.11.2008 за № 50740, здійснити реєстрацію підприємства в державних цільових фондах.

Підписання ОСОБА_2 реєстраційних документів ПП «Локо Мікстрейд», дало змогу невстановленим слідством особам, здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись імітацією підприємницької діяльності створеного та зареєстрованого підприємства. Використовуючи фіктивну юридичну особу - ПП «Локо Мікстрейд» ці особи, отримали можливість, минуючи ОСОБА_2, який рахувався на посаді директора підприємства, складати та видавати від імені ОСОБА_2 фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи, що свідчать про реалізовані товари, роботи (послуги), складати та видавати від імені ОСОБА_2 документи податкової звітності.

Створення ОСОБА_2 юридичної особи - ПП «Локо Мікстрейд» було здійснено в порушення вимог статті 5 Закону України «Про підприємництво» № 698-ХП від 02.07.1991, із змінами та доповненнями, згідно якої підприємство створюється: «згідно з рішенням власника (власників) майна чи уповноваженого ним органу підприємства-засновника, організації або за рішенням трудового колективу у випадках i порядку, передбачених цим Законом та іншими Законами України».

Діяльність невстановлених oci6, що створили за участю ОСОБА_2 ПП «Локо Мікстрейд» здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність субєктів підприємництва, а саме:

стаття 1 Закону України «Про підприємництво» № 698-ХП від 02.07.1991, зі змінами та доповненнями, яка визначає, що «підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик діяльність з метою виробництва продукції, виконання po6iт, чи надання послуг та заняття торгівлею з метою одержання прибутку»;

стаття 14 Закону України «Про підприємництво» № 698-ХП від 02.07.1991, із змінами та доповненнями, яка визначає, що управління підприємством здійснюється відповідно до статуту на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна. Власник здійснює свої права по управлінню підприємством безпосередньо, або через уповноважені ним органи;

пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-XIV від 16.07.1999, згідно якого власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинна організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування» №1251-ХП від 25.06.1991, із змінами та доповненнями, згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків i зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни;

статті 81 Цивільного Кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу;

статті 87 Цивільного Кодексу України, якою встановлено: що для створення юридичної особи и учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово i підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження. Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом. Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою. Юридична особа вважається створеною з дня державної реєстрації;

статті 88 Цивільного Кодексу України, якою встановлено, що у засновницькому договорі товариства визначаються умови передання товариству майна учасників;

статті 89 Цивільного Кодексу України, якою встановлено, що юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи.

статті 56 Господарського кодексу України, якою встановлено, що субєкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу.

статті 57 Господарського кодексу України якою встановлено: установчими документами субєкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) субєкта господарювання.

В установчих документах повинні бути зазначені найменування субєкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом.

У засновницькому договорі засновники зобовязуються утворити субєкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю субєкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності субєкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону.

Статут субєкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації субєкта господарювання, а також інші відомості, повязані з особливостями організаційної форми суб'єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству.

- статті 57 Господарського кодексу України, якою встановлено, що субєкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом;

- статті 88 Господарського кодексу України якою встановлено, що учасники господарського товариства зобовязані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства;

- статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства;

- статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-ІУ від 15.05.2003, якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом;

- пункту 3 статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-ІУ від 15.05.2003, відповідальність за відповідність установчих документів законодавству, несуть засновники (учасники) юридичної особи;

- статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-ІУ від 15.05.2003, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів. Частиною 4 цієї ж статті визначено, що у разі державної реєстрації юридичної особи, для якої законом встановлено вимоги щодо формування статутного фонду (статутного або складеного капіталу), крім документів, які передбачені частиною першою цієї статті, додатково подається документ, що підтверджує внесення засновником (засновниками) вкладу (вкладів) до статутного фонду (статутного або складеного капіталу) юридичної особи в розмірі, який встановлено законом;

- статті 4 Закону України «Про господарські товариства» N 1576-ХП від 19.09.1991, якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, включаючи перелік питань, по яких необхідна кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.

Крім того, ОСОБА_2, при скоєнні фіктивного підприємництва, тобто створенні ПП «Локо Мікстрейд» без наміру здійснення господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, вчинив підроблення офіційних документів підприємства - ПП «Локо Мікстрейд», за попередньою змовою групою осіб з метою їх подальшого використання при здійсненні реєстрації підприємства в органах державної влади та відкриття рахунків Підприємства в банківських установах за наступних обставин.

Так, на початку серпня 2008 року в невстановлений слідством день та час ОСОБА_2 знаходячись в м. Києві біля станції метро «Либідська», за попередньою змовою з невстановленою особою, яка представилась ОСОБА_3 про створення та реєстрацію на своє імя в органах державної влади за грошову винагороду субєкта підприємницької діяльності - юридичної особи ПП «Локо Мікстрейд», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб та підписання ОСОБА_2 статутних та інших документів по створенню цього підприємства, надавши невстановленій особі, з метою підготування реєстраційних документів по створенню ПП «Локо Мікстрейд» копію сторінок паспорта громадянина України НОМЕР_2, виданого Мінським РУ ГУ МВС України в м. Києві 26.12.1995 та копію дублікату картки ДПІ у Дарницькому районі м. Києва від 09.06.2006 про присвоєння ідентифікаційного номеру - НОМЕР_1.

Так, ОСОБА_2, на прохання невстановленої слідством особи, прибув 22.08.2008 в денний час доби в офісне приміщення державного нотаріуса Шостої Київської державної нотаріальної контори ОСОБА_3, розташованого в м. Києві по вул. Інститутській, 13-а, в приміщенні якого, заздалегідь усвідомлюючи, що створює ПП «Локо Мікстрейд» для прикриття незаконної діяльності без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена статутом підприємства, а також те, що він, як одноособовий учасник підприємства ніяких грошових коштів до Статутного фонду ПП «Локо Мікстрейд» не вносив та вносити не буде, а також не буде виконувати обов'язки директора підприємства, реалізовуючи злочинний умисел направлений на вчинення фіктивного підприємництва та підробку офіційних документів, які надають право на реєстрацію юридичної особи, з метою реєстрації підприємства в органах державної влади, підписав наступні документи ПП «Локо Мікстрейд»:

статут ПП «Локо Мікстрейд», який містив завідомо неправдиві відомості, а саме:

в статті 2, пунктах 2.1 статуту зазначено, що ПП «Локо Мікстрейд» створене з метою здійснення виробничої, комерційної і посередницької діяльності, а також з метою задоволення громадських потреб у його продукції, роботах, послугах та реалізації на основі здобутого прибутку соціальних та економічних інтересів трудового колективу та Засновника, хоча в дійсності ОСОБА_2 створював товариство не з метою одержання ним прибутку;

в статті 2 зазначено цілі та предмет діяльності ПП «Локо Мікстрейд», які ОСОБА_2, як директор та засновник товариства, виконувати наміру не мав;

в статті 3 пункті 3.1 Статуту зазначено, що Статутний фонд підприємства створюється у розмірі 1000 грн., хоча в дійсності грошові кошти у сумі 1000 грн. ОСОБА_2 до Статутного фонду ПП «Локо Мікстрейд» до моменту державної реєстрації та після того не вносилась та не передавалась.

Після підписання Статуту ПП «Локо Мікстрейд», ОСОБА_2 22.08.2008, в денний час доби в офісному приміщенні державного нотаріуса Шостої Київської державної нотаріальної контори ОСОБА_3, розташованого в м. Києві по вул. Інститутській, 13-а, підписання Рішення Засновника ПП «Локо Мікстрейд» ОСОБА_2 від 14.08.2008, які містять завідомо неправдиві відомості стосовно призначення ОСОБА_2 директором Підприємства та формування ОСОБА_2 Статутного фонду підприємства у розмірі 1000 грн., хоча в дійсності грошові кошти на загальну суму 1000 грн., ОСОБА_2 до моменту державної реєстрації та після до Статутного фонду ПП «Локо Мікстрейд» не вносились та не передавались, а також ОСОБА_2 обовязки директора ПП «Локо Мікстрейд» виконувати наміру не мав, чим вчинив дії, направлені на підроблення офіційних документів ПП «Локо Мікстрейд».

Підписання ОСОБА_2 зазначених документів ПП «Локо Мікстрейд» дало змогу зареєструвати підприємство в Печерський районній у м. Києві державній адміністрації 06.11.2008 за № 10701020000035084, поставити Підприємство на податковий облік в ДПІ у Печерському районі м. Києва 14.11.2008 за № 50740, здійснити реєстрацію підприємства в державних цільових фондах.

Допитаний в судовому засіданні підсудний ОСОБА_2 . свою вину у вчинені злочину визнав повністю, щиро розкаявся у скоєному та повністю підтвердив покази, дані ним в ході досудового слідства та обставини викладені в обвинувальному висновку. Так останній пояснив, що в серпні 2008 року, знаходився біля ст. м. «Либідська» та чекав свою знайому. Поки чекав, він розговорився з раніше незнайомим йому чоловіком на імя ОСОБА_3, який дізнавшись про його скрутне матеріальне становище, запропонував йому заробити грошей, а саме 1000 грн. Він , у звязку з браком коштів, погодився на пропозицію чоловіка та через декілька днів він зустрівся з цим чоловіком і підписав документи, які йому передав останній. Після чого отримав 750 гривень. З цим чоловіком більше не бачився, підприємницькою діяльністю не займався.

В судовому засіданні визнано недоцільним дослідження інших доказів по справі в повному обсязі, у відповідності до ч. 3 ст. 299, ст. 301-1 КПК України, а саме показів свідків та письмових доказів в повному обсязі, оскільки фактичні обставини ніким не оспорюються та відсутні сумніви стосовно добровільності та істинності позиції підсудного.

Оцінюючи докази, досліджені в судовому засіданні, суд вважає винність підсудного ОСОБА_2 в скоєні злочину повністю доведеною.

Умисні дії підсудного, які виразилися в створенні субєкта підприємницької діяльності (юридичні особи) з метою прикриття незаконної діяльності, суд кваліфікує за ч. 1 ст. 205 КК України.

Умисні дії підсудного, які виразилися у підробленні документів, які посвідчуються приватним нотаріусом та видаються чи посвідчуються особою, яка має право видавати чи посвідчувати такі документи, які надають права, з метою використання їх іншою особою, та збуті таких документів, вчиненого повторно, за попередньою змовою групою осіб суд кваліфікує за ч. 2 ст. 358 КК України.

При призначенні покарання підсудному, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, особу підсудного, який характеризується позитивно, не перебуває на обліку у лікаря-психіатра, перебуває на обліку у лікаря-нарколога, в силу ст. 89 КК України не судимий.

Відповідно до ст. 66 КК України обставинами, що помякшують покарання підсудному є його щире каяття.

Відповідно до ст. 67 КК України обставини, що обтяжують покарання підсудному - відсутні.

У відповідності до вимог ст. 50 КК України при призначенні міри покарання підсудному, суд вважає за необхідне призначити такий захід примусу, який би був відповідною мірою кари за скоєне, сприяв виправленню засудженого, запобігав вчиненню інших злочинів, як засудженим так і іншими особами.

Згідно ст. 65 КК України, особі, яка вчинила злочин, має бути призначене покарання, необхідне й достатнє для її виправлення та попередження нових злочинів. Більш суворий вид покарання з числа передбачених за вчинений злочин призначається лише у разі, якщо менш суворий вид покарання буде недостатній для виправлення особи та попередження вчинення нею нових злочинів.

З огляду на наведене, суд вважає, що підсудному необхідно обрати покарання у вигляді позбавлення волі в межах санкції статей та застосувати ст. 75 КК України звільнивши, ОСОБА_2 від покарання з випробуванням з іспитовим строком та покладенням обовязків, передбачених ст. 76 КК України, оскільки виправлення підсудного можливо без ізоляції його від суспільства та остаточно призначити покарання за сукупністю злочинів згідно правил ст. 70 КК України за принципом поглинення менш суворого покарання більш суворим.

Долю речових доказів слід вирішити відповідно до вимог ст. 81 КПК України.

Судові витрати підлягають стягненню з підсудного ОСОБА_2

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання у виді 3 (трьох) років обмеження волі.

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 358 КК України та призначити йому покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі.

Відповідно до ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_2 покарання за сукупністю злочинів - 3 (три) роки позбавлення волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_2 від призначеного покарання у виді позбавлення волі з випробуванням - з іспитовим строком на 2 (два) роки.

На підставі ст. 76 КК України зобовязати ОСОБА_2 не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої інспекції; повідомляти ці органи про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично зявлятися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої інспекції.

Міру запобіжного заходу засудженому ОСОБА_2 підписку про невиїзд з постійного місця проживання залишити без зміни.

Речові докази по справі, а саме: опис документів від 06.11.2008; квитанція від 06.11.2008; реєстраційна картка від 06.11.2008; рішення засновника від 06.11.2008; статут ПП «Локо Мікстрейд» від 06.11.2008; довідка Ф. № 4-ОПП від 14.11.2008; свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ від 05.12.2008; реєстраційна заява Ф №1-ПДВ від 03.12.2008; заява від 07.11.2008; відомості з ЄДР; декларація на прибуток за півріччя 2009 року; декларація з ПДВ за червень 2009 року; розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту за червень 2009; декларація з ПДВ за травень 2009 року; розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту за травень 2009; уточнюючий розрахунок за квітень 2009 року; розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту за квітень 2009; декларація з ПДВ за квітень 2009 року; розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту за квітень 2009; декларація на прибуток за 1 квартал 2009 року; декларація з ПДВ за березень 2009 року; розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту за березень 2009; декларація з ПДВ за лютий 2009 року; розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту за лютий 2009; декларація з ПДВ за січень 2009 року; розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту за січень 2009; картка із зразками підписів та відбитком печатки ПП «Локо Мікстрейд»; заява про відкриття поточного рахунку ПП «Локо Мікстрейд» від 04.12.2008; анкета клієнта - юридичної особи; копія свідоцтва про державну реєстрацію ПП «Локо Мікстрейд»; копія довідки про взяття на облік платника податків від 14.11.2008; копія довідки ЄДРПОУ; копія повідомлення про взяття на облік юридичної особи ПФУ; копія страхового свідоцтва ПФУ; рішення засновника від 14.08.2008; витяг з контракту від 04.12.2008; копія паспорту ОСОБА_2; картка фізичної особи платника податків; договір банківського рахунку в національній валюті; додаткова угода до договору банківського рахунку в національній валюті; виписка по особовому рахунку №26001696431 за період з 04.12.2008 по 19.08.2009, що зберігаються при матеріалах справи зберігати при матеріалах справи.

Стягнути з ОСОБА_2 вартість проведеної судової почеркознавчої експертизи в сумі 1900,26 грн. на користь: НДЕКЦ при ГУМВС України в м. Києві, р/р 31253272210699, код ЗКПО 25575285, МФО 821018 (послуги експерта).

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва протягом 15 діб з моменту його проголошення через Печерський районний суд м. Києва.

СУДДЯ: Р.В. Новак