Постанова

від 05.08.2010 по справі 4-210

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 4-210/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

5 серпня 2010 року суддя Крюківського районного суду міста Кременчука Полтавської області Дядечко І.І., при секретарі Крепчук О.М., за участю прокурора Лазоренка О.В., розглянувши подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області лейтенанта податкової міліції Шепеля В.Д. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки юридичної справи ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967), яка знаходиться в приміщенні Кременчуцької філії КБ «ПриватБанк» (МФО 331531),

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області лейтенант податкової міліції Шепель В.Д. звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором міста Кременчука, де просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки юридичної справи ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967) в Кременчуцькій філії КБ «Приватбанк» (Полтавська область, м.Кременчук, вул.Першотравнева, 38, код банку 331531), а саме, документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку.

В поданні вказує, що в провадженні СВ ПМ КОДПІ знаходиться кримінальна справа, порушена відносно посадових осіб ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. 19.06.2008 року працівниками КОДПІ проведено виїзну позапланову документальну перевірку ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» за період з 01.01.2007 року по 31.12.2007 року, за результатами якої встановлено порушення п.п.7.2.4 п.7.2 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» та донараховано до сплати ПДВ за вересень 2007 року у розмірі 1575687 грн. В ході досудового слідства встановлено, в вересні 2007 року ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» в особі ОСОБА_3 придбало у ТОВ «Сталекс» 10 судових дизельних двигунів, які в подальшому реалізувало ПП «Нафтохімснаб» (м.Біла Церква). Також було встановлено, що даних двигунів ніколи не існувало та на територію України не поставлялося, тобто операції з купівлі-продажу судових дизельних двигунів існували тільки на папері і не відбувалися в дійсності. Таким чином посадові особи підприємства ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1575687 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. На даний час з метою встановлення всіх обставин справи та істини по ній виникла необхідність провести виїмку юридичної справи ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» в КФ КБ «ПриватБанк».

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який підтримав подання, вивчивши та проаналізувавши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання законне та обґрунтоване і підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що 9 липня 2008 року ст.слідчим СВ ПМ КОДПІ Охріменком В.Б. порушено кримінальну справу стосовно директора та головного бухгалтера в одній особі ТОВ «ДПТФ «Даймонд і Ко» ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати до державного бюджету України податку на додану вартість службовою особою на загальну суму 1575687 грн., що є особливо великим розміром, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що ОСОБА_3, будучи директором та головним бухгалтером в одній особі ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» умисно ухилився від сплати до державного бюджету України податку на додану вартість в вересні 2007 року у розмірі 1575687 грн., що у 7878 разів перевищує встановлений неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

На даний час у органу досудового слідства виникла необхідність в отриманні документів про організаційно-правову структуру юридичної особи - ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко».

В ході досудового слідства було встановлено, що ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967) має розрахунковий рахунок № 26066175960070, відкритий в Кременчуцькій філії КБ «ПриватБанк» (МФО 331531).

Приймаючи до уваги викладене, а також те, що маються дані, що в приміщенні КФ КБ «ПриватБанк» зберігаються документи, які мають значення для встановлення істини по справі, з метою повного і обєктивного зясування обставин справи, зокрема, організаційно-правової структури юридичної особи, суд приходить до висновку, що подання слід задовольнити та розкрити банківську таємницю, надавши слідчому дозвіл на проведення виїмки документів, що мають істотне значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» ст.178 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області лейтенанта податкової міліції Шепеля В.Д. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки юридичної справи ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967), яка знаходиться в приміщенні Кременчуцької філії КБ «ПриватБанк» (МФО 331531) задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчому СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Шепелю В.Д. дозвіл на проведення виїмки в приміщенні Кременчуцької філії КБ «ПриватБанк» (МФО 331531), розташованого в м.Кременчуці по вул.Першотравневій, буд.38, документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) по розрахунковому рахунку № 26066175960070, який належить ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :