Ухвала
від 14.05.2024 по справі 913/866/21
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

просп. Науки, 5, м. Харків, 61022, телефон/факс (057)702 10 79, inbox@lg.arbitr.gov.ua

УХВАЛА

14 травня 2024 року м. Харків Справа № 913/866/21

Провадження № 5б/913/866/21

За заявою ініціюючого кредитора Закритого акціонерного товариства «Торговий дім «Люксембурзький» (провулок 3-й Водопровідний, буд. 9, м. Одеса, 65007)

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Сагітта-Т» (проспект Гвардійський, буд. 7, м. Сєвєродонецьк Луганської області, 93400)

про банкрутство

Суддя Вінніков С.В.

Секретар судового засідання-помічник судді Чуєва М.С.

У засіданні брали участь:

від ініціюючого кредитора: представник не прибув;

від ТОВ «Баядера Логістик»: представник не прибув;

від ОСОБА_1 : представник не прибув;

від ОСОБА_2 : представник не прибув;

від ОСОБА_3 : представник не прибув;

від ОСОБА_4 : представник не прибув;

від ГУ ДПС в Одеській області: представник не прибув;

від ТОВ «Сагітта-Т»: представник не прибув;

розпорядник майна: арбітражний керуючий Орлова Т.А (у режимі відеоконференції).

ОБСТАВИНИ СПРАВИ: банкрутство, процедура розпорядження майном; розгляд грошових вимог кредиторів.

В С Т А Н О В И В:

Закрите акціонерне товариство «Торговий дім «Люксембурзький» (далі ЗАТ «ТД «Люксембурзький», ініціюючий кредитор) звернулось до Господарського суду Луганської області з заявою від 18.11.2021 № 02-1963/650 про відкриття провадження у справі про банкрутство боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Сагітта-Т» (далі ТОВ «Сагітта-Т», боржник).

Ухвалою Господарського суду Луганської області від 16.12.2021 відкрито провадження у справі № 913/866/21 за заявою Закритого акціонерного товариства «Торговий дім «Люксембурзький» до боржника ТОВ «Сагітта-Т»; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів; введено процедуру розпорядження майном боржника; призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Орлову Тетяну Анатоліївну; попереднє засідання господарського суду призначено на 31.01.2022.

Оприлюднення на веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство боржника ТОВ «Сагітта-Т» здійснено 16.12.2021 №67884.

14.01.2022 (дата оформлення відповідного поштового відправлення) фізична особа ОСОБА_1 (далі ОСОБА_1 ) звернулась до Господарського суду Луганської області із заявою від 13.01.2022 з грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою від 08.02.2022 прийнято заяву до провадження та призначено до розгляду в попередньому засіданні на 28.02.2022.

14.01.2022 (дата оформлення відповідного поштового відправлення) фізична особа ОСОБА_2 (далі ОСОБА_2 ) звернувся до Господарського суду Луганської області із заявою від 13.01.2022 з грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою від 08.02.2022 прийнято заяву до провадження та призначено до розгляду в попередньому засіданні на 28.02.2022.

14.01.2022 (дата оформлення відповідного поштового відправлення) фізична особа ОСОБА_3 (далі ОСОБА_3 ) звернулась до Господарського суду Луганської області із заявою від 13.01.2022 з грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою від 08.02.2022 прийнято заяву до провадження та призначено до розгляду в попередньому засіданні на 28.02.2022.

14.01.2022 (дата оформлення відповідного поштового відправлення) фізична особа ОСОБА_4 (далі ОСОБА_4 ) звернулась до Господарського суду Луганської області із заявою від 13.01.2022 з грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою від 08.02.2022 прийнято заяву до провадження та призначено до розгляду в попередньому засіданні на 28.02.2022.

Ухвалою від 31.01.2022, зокрема, визнані грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Баядера Логістик» до боржника - ТОВ «Сагітта-Т» у сумі основного боргу в розмірі 1 953 200 грн 07 коп. четверта черга, пені в сумі 344 191 грн 31 коп. шоста черга, інфляційних нарахувань у сумі 171 949 грн 88 коп. четверта черга, судового збору в сумі 37 040 грн 12 коп. та судового збору в сумі 4 962 грн 00 коп. перша черга.; оголошено перерву в попередньому засіданні на 28.02.2022.

Ухвалою від 27.02.2024 продовжено строк проведення попереднього засідання суду до 31.05.2024 (включно); продовжено строк проведення процедури розпорядження майном боржника та повноваження арбітражного керуючого розпорядника майном боржника ОСОБА_5 до 31.05.2024 (включно); оголошено перерву в попередньому засіданні та в розгляді заяв ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ТОВ «Черномор», ТОВ «Фірма «Стрелець», ТОВ «Мегаполіс-Південь», ВК ТОВ «Теплоприбор» на 18.03.2024.

Ухвалою від 18.03.2024 у задоволенні заяви ТОВ «Черномор» від 14.01.2022 з грошовими вимогами до боржника у справі про банкрутство №913/866/21 відмовлено; грошові вимоги ТОВ «Черномор» до боржника в сумі основного боргу в розмірі 4 833 350 грн 51 коп., судового збору в сумі 4 962 грн 00 коп. відхилені; у задоволенні заяви ТОВ «Фірма «Стрелець» від 14.01.2022 з грошовими вимогами до боржника у справі про банкрутство №913/866/21 відмовлено; грошові вимоги ТОВ «Фірма «Стрелець» до боржника в сумі основного боргу в розмірі 2 588 414 грн 40 коп., судового збору в сумі 4 962 грн 00 коп. відхилені; у задоволенні заяви ТОВ «Мегаполіс-Південь» від 14.01.2022 з грошовими вимогами до боржника у справі про банкрутство №913/866/21 відмовлено; грошові вимоги ТОВ «Мегаполіс-Південь» до боржника в сумі основного боргу в розмірі 2 704 342 грн 19 коп., судового збору в сумі 4 962 грн 00 коп. відхилені; у задоволенні заяви ВК ТОВ «Теплоприбор» від 14.01.2022 з грошовими вимогами до боржника у справі про банкрутство №913/866/21 відмовлено; грошові вимоги ВК ТОВ «Теплоприбор» до боржника в сумі основного боргу в розмірі 5 754 210 грн 80 коп., судового збору в сумі 4 962 грн 00 коп. відхилені; оголошено перерву в попередньому засіданні та в розгляді заяв ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 з грошовими вимогами до боржника на 16.04.2024.

Ухвалою від 16.04.2024 оголошено перерву в попередньому засіданні та в розгляді заяв ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 з грошовими вимогами до боржника на 14.05.2024.

У судове засідання 14.05.2024 представники ініціюючого кредитора, ТОВ «Баядера Логістик», боржника, ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_4 не прибули, причин неявки суду не повідомили. Арбітражний керуючий Орлова Т.А. брала участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції.

12.03.2024 через систему «Електронний суд» від арбітражної керуючої Орлової Т.А. надійшов відзив на заяви про визнання грошових вимог до боржника, у якому вона заперечила проти заявлених кредиторських вимог.

Зазначила, що ОСОБА_3 , ОСОБА_2 , ОСОБА_1 , ОСОБА_4 до заяв не долучено доказів зарахування коштів на банківські рахунки боржника.

Указала, що рішенням від 04.09.2023 у справі №913/866/21(913/162/23) визнано недійсним договір оренди нерухомого майна від 01.08.2018, який укладений між ТОВ «Сагітта-Т» та ВК ТОВ «Теплоприбор». У рішенні встановлено, що відповідно до інформації з Єдиного державного реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань станом на 01.08.2018, тобто на дату підписання оспорюваного договору директором ТОВ «Сагітта-Т» була ОСОБА_4 , і тільки 08.08.2018 змінився керівник на ОСОБА_6 .

Крім того, відповідно до протоколу допиту свідка від 04.06.2019, наданого ТОВ «Сагітта-Т», який здійснювався слідчим Васильківського відділу поліції ГУ Національної поліції в Київській області у межах кримінального провадження від 05.02.2019 №12019161470000184 убачається, що допитаний у якості свідка ОСОБА_6 повідомив про те, що він являється засновником та директором ТОВ «Сагітта-Т» та будь-яких інших підприємств йому невідомо. Також повідомив, що в м. Одесі перебував останній раз 20 років тому.

Розпорядник майном зазначив, що договори оренди нерухомого майна від 01.08.2018, які укладені між ОСОБА_3 , ОСОБА_2 , ТОВ «Черномор», ТОВ «Фірма «Стерелець», ТОВ «Мегаполіс-Південь» та ТОВ «Сагітта-Т» у той самий час, а саме 01.08.2018 та тією ж самою особою ОСОБА_6 , що й договір оренди нерухомого майна від 01.08.2018 між ВК ТОВ «Теплоприбор» та ТОВ «Сагітта-Т».

Указала, що з 2018 року ТОВ «Сагітта-Т» уже не займалось господарською діяльністю і відповідно не мало потреби в оренді приміщень. У звітності боржника не відображені операції та заборгованість за договорами оренди.

Частиною 1 ст.2 Кодексу України з процедур банкрутства (далі КУзПБ) встановлено, що провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до абз.5 ст.1 КУзПБ грошове зобов`язання (борг) зобов`язання боржника сплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового правочину (договору) та на інших підставах, передбачених законодавством України. До грошових зобов`язань належать також зобов`язання щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування; зобов`язання, що виникають внаслідок неможливості виконання зобов`язань за договорами зберігання, підряду, найму (оренди), ренти тощо та які мають бути виражені у грошових одиницях. До складу грошових зобов`язань боржника, у тому числі зобов`язань щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування, не включаються неустойка (штраф, пеня) та інші фінансові санкції, визначені на дату подання заяви до господарського суду, а також зобов`язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю і здоров`ю громадян, зобов`язання з виплати авторської винагороди, зобов`язання перед засновниками (учасниками) боржника - юридичної особи, що виникли з такої участі. Склад і розмір грошових зобов`язань, у тому числі розмір заборгованості за передані товари, виконані роботи і надані послуги, сума кредитів з урахуванням відсотків, які зобов`язаний сплатити боржник, визначаються на день подання до господарського суду заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність), якщо інше не встановлено цим Кодексом. При поданні заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність) розмір грошових зобов`язань визначається на день подання до господарського суду такої заяви.

Відповідно до ч.1 ст.45 Кодексу України з процедур банкрутства (далі КУзПБ) конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Вирішуючи заяву ОСОБА_1 від 13.01.2022 з грошовими вимогами до боржника суд зазначає наступне.

У заяві від 13.01.2022 ОСОБА_1 просить визнати грошові вимоги в загальному розмірі 6 280 000 грн 00 коп.

В обґрунтування вказаної заяви ОСОБА_1 зазначила наступне.

Між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено дев`ять договорів про надання безвідсоткової позики від 01.05.2017, від 01.08.2017, від 01.09.2017, від 01.10.2017, від 01.01.2018, від 01.02.2018, від 01.03.2018, від 01.04.2018 та від 01.05.2018 на загальну суму 6 280 000 грн 00 коп.

На виконання договорів про надання безвідсоткової позики ОСОБА_1 внесено до каси підприємства (ТОВ «Сагітта-Т») грошові кошти у загальному розмірі 6 280 000 грн 00 коп.

Як зазначає ОСОБА_1 , грошові кошти за вказаними договорами про надання безвідсоткової позики ТОВ «Сагітта-Т» не повернуто.

Указані вимоги ОСОБА_1 не визнані арбітражним керуючим-розпорядником майна Орловою Т.А., про що зазначено у повідомленні від 18.02.2022 №02-09/447 про результати розгляду грошових вимог.

Як убачається із матеріалів заяви, 01.05.2017 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 800 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 30.04.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.05.2017 по 31.05.2017 грошові кошти у загальній сумі 800 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.08.2017 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 850 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.07.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.08.2017 по 30.08.2017 грошові кошти у загальній сумі 850 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.09.2017 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 930 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.08.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов вказаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.09.2017 по 29.09.2017 грошові кошти у загальній сумі 930 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.10.2017 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 450 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 30.08.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.10.2017 по 19.10.2017 грошові кошти у загальній сумі 450 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.01.2018 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 550 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.12.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 05.01.2018 по 31.01.2018 грошові кошти у загальній сумі 550 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.02.2018 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 800 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.01.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.02.2018 по 27.02.2018 грошові кошти у загальній сумі 800 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.03.2018 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 650 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 28.02.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.03.2018 по 31.03.2018 грошові кошти у загальній сумі 650 000 грн 00 коп., що підтверджується відповідними квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.04.2018 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 900 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.03.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.04.2018 по 29.04.2018 грошові кошти у загальній сумі 900 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.05.2018 між ОСОБА_1 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 350 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 30.04.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_1 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.05.2018 по 23.05.2018 грошові кошти у загальній сумі 350 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

Ураховуючи вищенаведене, загальна сума укладених договорів складає 6 280 000 грн 00 коп.

Відповідно до ст.193 Господарського кодексу України (далі ГК України) суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться.

До виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст.509 Цивільного кодексу України (далі ЦК України) зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від певної дії, а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Частиною 1 ст.173 ГК України передбачено, що господарським визнається зобов`язання, що виникає між суб`єктом господарювання та іншим учасником (учасниками) відносин у сфері господарювання з підстав, передбачених цим Кодексом, в силу якого один суб`єкт (зобов`язана сторона, у тому числі боржник) зобов`язаний вчинити певну дію господарського чи управлінсько-господарського характеру на користь іншого суб`єкта (виконати роботу, передати майно, сплатити гроші, надати інформацію тощо), або утриматися від певних дій, а інший суб`єкт (управнена сторона, у тому числі кредитор) має право вимагати від зобов`язаної сторони виконання її обов`язку.

Згідно ст.11 ЦК України підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань) є, зокрема, договір.

Згідно ч.1 ст.638 ЦК України договір є укладеним, якщо сторони в належній формі досягли згоди з усіх істотних умов договору.

Відповідно до ч.1 ст.639 ЦК України договір може бути укладений у будь-якій формі, якщо вимоги щодо форми договору не встановлені законом.

Статтею 627 ЦК України передбачено, що відповідно до ст.6 цього Кодексу сторони є вільними в укладенні договору, виборі контрагента та визначенні умов договору з урахуванням вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, звичаїв ділового обороту, вимог розумності та справедливості.

Згідно ст.629 ЦК України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

За своєю правовою природою укладені між сторонами у справі договори від 01.05.2017, від 01.08.2017, від 01.09.2017, від 01.10.2017, від 01.01.2018, від 01.02.2018, 01.03.2018, від 01.04.2018, від 01.05.2018 є договорами позики, до яких слід застосовувати відповідні положення Цивільного кодексу України.

Згідно з ч.1 ст.1046 ЦК України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості. Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.

Частинами 1, 2 ст.1049 ЦК України позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Якщо договором не встановлений строк повернення позики або цей строк визначений моментом пред`явлення вимоги, позика має бути повернена позичальником протягом тридцяти днів від дня пред`явлення позикодавцем вимоги про це, якщо інше не встановлено договором. Позика, надана за договором безпроцентної позики, може бути повернена позичальником достроково, якщо інше не встановлено договором.

Відповідно до ст.204 ЦК України правочин є правомірним, якщо його недійсність прямо не встановлена законом або якщо він не визнаний судом недійсним.

Відповідно до ч.1 ст.222 ГК України учасники господарських відносин, що порушили майнові права або законі інтереси інших суб`єктів, зобов`язані поновити їх, не чекаючи пред`явлення їм претензії чи звернення до суду.

Згідно із ст.ст.525, 526 ЦК України зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства тощо. Одностороння відмова від зобов`язання або одностороння зміна його умов не допускається.

Порушенням зобов`язання, у відповідності до ст.610 ЦК України, є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання, тобто неналежне виконання.

Як зазначила ОСОБА_1 , на виконання умов договору від 01.05.2017 нею внесені в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.05.2017 по 31.05.2017 грошові кошти у загальній сумі 800 000 грн 00 коп., договору від 01.08.2017 у період з 01.08.2017 по 30.08.2017 грошові кошти у загальній сумі 850 000 грн 00 коп., договору від 01.09.2017 у період з 01.09.2017 по 29.09.2017 грошові кошти у загальній сумі 930 000 грн 00 коп., договору від 01.10.2017 у період з 01.10.2017 по 19.10.2017 грошові кошти у загальній сумі 450 000 грн 00 коп., договору від 01.01.2018 у період з 05.01.2018 по 31.01.2018 грошові кошти у загальній сумі 550 000 грн 00 коп., договору від 01.02.2018 у період з 01.02.2018 по 27.02.2018 грошові кошти у загальній сумі 800 000 грн 00 коп., договору від 01.03.2018 у період з 01.03.2018 по 31.03.2018 грошові кошти у загальній сумі 650 000 грн 00 коп., договору від 01.04.2018 у період з 01.04.2018 по 29.04.2018 грошові кошти у загальній сумі 900 000 грн 00 коп., договору від 01.05.2018 у період з 01.05.2018 по 23.05.2018 грошові кошти у загальній сумі 350 000 грн 00 коп., що підтверджується відповідними квитанціями до прибуткових касових ордерів.

Приписами ч.1 ст.530 ЦК України встановлено, якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін). Зобов`язання, строк (термін) виконання якого визначений вказівкою на подію, яка неминуче має настати, підлягає виконанню з настанням цієї події.

Згідно з п.4.1 укладених договорів позичальник зобов`язаний повернути позику за договором від 01.05.2017 не пізніше 30.04.2018, за договором від 01.08.2017 не пізніше 31.07.2018, за договором від 01.09.2017 не пізніше 31.08.2018, за договором від 01.10.2017 не пізніше 30.08.2018, за договором від 01.01.2018 не пізніше 31.12.2018, за договором від 01.02.2018 не пізніше 31.01.2019, за договором від 01.03.2018 не пізніше 28.02.2019, за договором від 01.04.2018 не пізніше 31.03.2019, за договором від 01.05.2018 не пізніше 30.04.2019.

ТОВ «Сагітта-Т» у визначені сторонами строки грошові кошти не повернуло.

Оцінюючи укладені між ОСОБА_1 та ТОВ «Сагітта-Т» договори та надані кредитором докази на підтвердження виконання умов договорів в частині фактичного надання позик, суд звертає увагу, що сутність підвищеного стандарту доказування у справах про банкрутство полягає, зокрема, в такому: перевірка обґрунтованості та розміру вимог кредиторів здійснюється судом незалежно від наявності розбіжностей щодо цих вимог між боржником та особами, які мають право заявляти відповідні заперечення, з одного боку, та кредитором, що заявив грошові вимоги до боржника, з іншого боку; при визнанні вимог кредиторів у справі про банкрутство слід виходити з того, що визнаними можуть бути лише вимоги, щодо яких подано достатні докази наявності та розміру заборгованості; під час розгляду заяви кредитора з грошовими вимогами до боржника у справі про банкрутство визнання боржником або арбітражним керуючим обставин, якими кредитор обґрунтовує свої вимоги (ч.1 ст.75 ГПК України), саме по собі не звільняє іншу сторону від необхідності доведення таких обставин в загальному порядку (постанова від 22.12.2022 у справі №910/14923/20).

Розглядаючи кредиторські вимоги, суд має належним чином дослідити сукупність поданих заявником доказів (договори, накладні, акти, судові рішення, якими вирішено відповідний спір тощо), перевірити їх, надати оцінку наявним у них невідповідностям (за їх наявності), та аргументам, запереченням щодо цих вимог з урахуванням чого з`ясувати чи є відповідні докази підставою для виникнення у боржника грошового зобов`язання (див. висновок, викладений у постановах Верховного Суду від 10.02.2020 у справі №909/146/19, від 27.02.2020 у справі №918/99/19, від 29.03.2021 у справі №913/479/18, постанова Верховного Суду у складі суддів палати для розгляду справ про банкрутство Касаційного господарського суду від 15.03.2023 у справі №904/10560/17).

Обов`язок надання правового аналізу поданих кредиторських вимог, підстав виникнення грошових вимог кредиторів до боржника, їх характеру, встановлення розміру та моменту виникнення цих грошових вимог покладений на господарський суд, який здійснює розгляд справи про банкрутство.

Верховний Суд неодноразово зазначав, що визначальною ознакою господарської операції є те, що внаслідок її здійснення має відбутися реальний рух активів, отже, судам належить досліджувати, окрім обставин оформлення первинних документів, наявність або відсутність реального надання таких послуг за договором (схожі висновки викладено у постановах Верховного Суду від 04.11.2019 у справі №905/49/15, від 29.11.2019 у справі №914/2267/18), від 01.03.2023 у справі №910/6210/20).

Пунктом 1 Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні (далі Положення №637), затвердженого постановою Правління Національного банку України від 15.12.2004 №637, яке було чинним до 05.01.2018, передбачено, що це Положення розроблено відповідно до статті 33 Закону України «Про Національний банк України», визначає порядок ведення касових операцій у національній валюті України підприємствами (підприємцями), а також окремі питання організації банками роботи з готівкою.

У п.1.2 Положення №637 даються наступні визначення: готівкові розрахунки - це платежі готівкою підприємств (підприємців) та фізичних осіб за реалізовану продукцію (товари, виконані роботи, надані послуги), а також за операціями, які безпосередньо не пов`язані з реалізацією продукції (товарів, робіт, послуг) та іншого майна; журнал реєстрації прибуткових і видаткових касових документів це документ, що застосовується для реєстрації прибуткових та видаткових касових ордерів та інших касових документів; касова книга - документ установленої форми, що застосовується для здійснення первинного обліку готівки в касі; касовий ордер це первинний документ (прибутковий або видатковий касовий ордер), що застосовується для оформлення надходжень (видачі) готівки з каси. Форми касових ордерів, що використовуються спеціалізованими підприємствами та установами Національного банку України, які не мають оборотної каси, установлюються відповідним нормативно-правовим актом Національного банку України; книга обліку - касова книга, книга обліку доходів і витрат, книга обліку виданих та прийнятих старшим касиром грошей або книга обліку розрахункових операцій; оприбуткування готівки це проведення підприємствами і підприємцями обліку готівки в касі на повну суму її фактичних надходжень у касовій книзі, книзі обліку доходів і витрат, книзі обліку розрахункових операцій.

Відповідно до п.2.1 Положення №637 підприємства (підприємці), які відкрили поточні рахунки в банках і зберігають на цих рахунках свої кошти, здійснюють розрахунки за своїми грошовими зобов`язаннями, що виникають у господарських відносинах, пріоритетно в безготівковій формі, а також у готівковій формі (з дотриманням чинних обмежень) у порядку, установленому законодавством України.

Пунктом 1 Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні (далі Положення №148), затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29.12.2017 №148 (зі змінами та доповненнями), яке набрало чинності 05.01.2018, передбачено, це Положення розроблено відповідно до Закону України «Про Національний банк України» і визначає порядок ведення касових операцій у національній валюті України юридичними особами (крім банків) та їх відокремленими підрозділами незалежно від організаційно-правової форми та форми власності (далі - підприємства), органами державної влади та органами місцевого самоврядування під час здійснення ними діяльності з виробництва, реалізації, придбання товарів чи іншої господарської діяльності (далі - установи), фізичними особами, які здійснюють підприємницьку діяльність (далі - фізичні особи - підприємці) (далі разом у тексті суб`єкти господарювання), фізичними особами.

У п.3 розділу І Положення №148 даються наступні визначення касовий ордер це первинний документ (прибутковий або видатковий касовий ордер), що застосовується для оформлення надходжень (видачі) готівки з каси; касові операції це операції суб`єктів господарювання між собою та з фізичними особами, пов`язані з прийманням і видачею готівки під час проведення розрахунків через касу з відображенням цих операцій у відповідних книгах обліку; оприбуткування готівки це проведення суб`єктами господарювання обліку готівки в касі на повну суму її фактичних надходжень у касовій книзі/книзі обліку доходів і витрат/фіскальному звітному чеку/електронному фіскальному звітному чеку/розрахунковій квитанції; книга обліку це касова книга, книга обліку виданої та прийнятої старшим касиром готівки, книга обліку розрахункових операцій (у разі її використання), книга обліку доходів і витрат.

Пунктами 5, 6 розділу ІІ Положення №148 передбачено, що суб`єкти господарювання здійснюють розрахунки готівкою між собою і з фізичними особами через касу як коштами, одержаними як готівкова виручка, так і коштами, одержаними із банків. Зазначені розрахунки проводяться також шляхом переказу готівки для сплати відповідних платежів. Суб`єкти господарювання здійснюють облік операцій з готівкою у відповідних книгах обліку. Суб`єкти господарювання мають право здійснювати розрахунки готівкою протягом одного дня за одним або кількома платіжними документами: 1) між собою - у розмірі до 10000 (десяти тисяч) гривень включно; 2) з фізичними особами - у розмірі до 50000 (п`ятдесяти тисяч) гривень включно. Платежі понад установлені граничні суми проводяться через банки або небанківські фінансові установи, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензію на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунку, шляхом переказу коштів з поточного рахунку на поточний рахунок або внесення коштів до банку чи небанківської фінансової установи для подальшого їх переказу на поточні рахунки в банку. Кількість суб`єктів господарювання та фізичних осіб, з якими здійснюються готівкові розрахунки, протягом дня не обмежується.

Відповідно до п.25 Положення №148 приймання готівки в касу проводиться за прибутковим касовим ордером (додаток 2), підписаним головним бухгалтером або особою, уповноваженою керівником установи/підприємства. До прибуткових касових ордерів можуть додаватися документи, які є підставою для їх складання. Про приймання установами/підприємствами готівки в касу за прибутковими касовими ордерами видається квитанція (що є відривною частиною прибуткового касового ордера), підписана головним бухгалтером або особою, уповноваженою керівником, підпис яких може бути засвідчений відбитком печатки цієї/цього установи/підприємства. Використання печатки установою/підприємством не є обов`язковим. Касири (особи, які виконують їх функції) під час роботи з готівкою керуються правилами визначення платіжності банкнот і монет Національного банку України.

Як убачається із наданих ОСОБА_1 квитанцій до прибуткових касових ордерів на виконання умов договору від 01.05.2017 нею вносились в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.05.2017 по 31.05.2017 грошові кошти у загальній сумі 800 000 грн 00 коп., договору від 01.08.2017 у період з 01.08.2017 по 30.08.2017 грошові кошти у загальній сумі 850 000 грн 00 коп., договору від 01.09.2017 у період з 01.09.2017 по 29.09.2017 грошові кошти у загальній сумі 930 000 грн 00 коп., договору від 01.10.2017 у період з 01.10.2017 по 19.10.2017 грошові кошти у загальній сумі 450 000 грн 00 коп., договору від 01.01.2018 у період з 05.01.2018 по 31.01.2018 грошові кошти у загальній сумі 550 000 грн 00 коп., договору від 01.02.2018 у період з 01.02.2018 по 27.02.2018 грошові кошти у загальній сумі 800 000 грн 00 коп., договору від 01.03.2018 у період з 01.03.2018 по 31.03.2018 грошові кошти у загальній сумі 650 000 грн 00 коп., договору від 01.04.2018 у період з 01.04.2018 по 29.04.2018 грошові кошти у загальній сумі 900 000 грн 00 коп., договору від 01.05.2018 у період з 01.05.2018 по 23.05.2018 грошові кошти у загальній сумі 350 000 грн 00 коп.

Суд зауважує, що щоденне внесення ОСОБА_1 готівки до каси ТОВ «Сагітта-Т» не перевищувало 50 000 грн 00 коп., що узгоджується з зазначеними вище приписами Положення.

Водночас, п.2.6 Положення №637 встановлено, що уся готівка, що надходить до кас, має своєчасно (у день одержання готівкових коштів) та в повній сумі оприбутковуватися. Оприбуткуванням готівки в касах підприємств, які проводять готівкові розрахунки з оформленням їх касовими ордерами і веденням касової книги відповідно до вимог глави 4 цього Положення, є здійснення обліку готівки в повній сумі її фактичних надходжень у касовій книзі на підставі прибуткових касових ордерів. У разі проведення готівкових розрахунків із застосуванням РРО або використанням РК оприбуткуванням готівки є здійснення обліку зазначених готівкових коштів у повній сумі їх фактичних надходжень у книзі обліку розрахункових операцій на підставі фіскальних звітних чеків РРО (даних РК).

Згідно з п.2.8 Положення №637 підприємства можуть тримати в позаробочий час у своїх касах готівкову виручку (готівку) у межах, що не перевищують установлений ліміт каси. Готівкова виручка (готівка), що перевищує встановлений ліміт каси, обов`язково здається до банків для її зарахування на банківські рахунки. Відокремлені підрозділи підприємств - юридичних осіб можуть здавати готівкову виручку (готівку) безпосередньо до кас таких юридичних осіб або до будь-якого банку для її переказу і зарахування на банківські рахунки зазначених юридичних осіб. За відсутності банків готівкова виручка (готівка) для переказу на банківські рахунки підприємства (підприємця) може здаватися до операторів поштового зв`язку та небанківських фінансових установ, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензію на переказ коштів без відкриття рахунку. Здавання готівкової виручки (готівки) здійснюється самостійно (у тому числі із застосуванням платіжних пристроїв та через пункти приймання готівки) або через відповідні служби, яким згідно із законодавством надано право на перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів. Здавання готівкової виручки (готівки) може здійснюватися для зарахування на будь-який банківський рахунок підприємства (підприємця) на його вибір.

Пунктом 11 Положення №148 встановлено, що готівка, що надходить до кас, оприбутковується в день одержання готівки у повній сумі. Оприбуткуванням готівки в касах установ/підприємств/відокремлених підрозділів, які проводять готівкові розрахунки з оформленням їх касовими ордерами і веденням касової книги/застосуванням РРО та КОРО (у разі застосування КОРО без застосування РРО), є здійснення обліку готівки в повній сумі її фактичних надходжень у касовій книзі на підставі прибуткових касових ордерів/фіскальних звітних чеків (або даних розрахункових квитанцій).

Пунктом 48 Положення №148 встановлено, що установа/підприємство визначає і встановлює за погодженням з банком (у якому відкрито рахунок установи/підприємства, на який зараховуються кошти) строки здавання ним готівкової виручки (готівки) для її зарахування на рахунки в банках відповідно до таких вимог: 1) для установ/підприємств, розташованих у населених пунктах, де є банки - щодня [у день надходження готівкової виручки (готівки) до їх кас]; 2) для підприємств, у яких час закінчення робочого дня (зміни), установлений правилами внутрішнього трудового розпорядку і графіками змінності відповідно до законодавства України, не дає змогу забезпечити здавання готівкової виручки (готівки) у день її надходження, - наступного за днем надходження готівкової виручки (готівки) до каси дня; 3) для установ/підприємств, розташованих у населених пунктах, де немає банків, - не рідше ніж один раз на п`ять робочих днів.

Статтею 73 Господарського процесуального кодексу України (далі ГПК України) передбачено, що доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи. Ці дані встановлюються такими засобами: 1) письмовими, речовими і електронними доказами; 2) висновками експертів; 3) показаннями свідків.

Відповідно до ч.1 ст.74 ГПК України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Згідно зі ст.86 ГПК України суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також вірогідність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності. Суд надає оцінку як зібраним у справі доказам в цілому, так і кожному доказу (групі однотипних доказів), який міститься у справі, мотивує відхилення або врахування кожного доказу (групи доказів).

Надаючи оцінку поданим ОСОБА_1 квитанціям до прибуткових касових ордерів, суд зауважує, що ані кредитором, ані боржником не надано суду доказів оприбуткування готівки в касі ТОВ «Сагітта-Т», що свідчить про порушення зазначених вище приписів Положень №637 та №148 у відповідні періоди.

Крім того, ухвалою від 27.02.2023 було задоволено клопотання розпорядника майна Орлової Т.А. від 20.02.2023 №02-09/534 про витребування інформації про рух коштів по рахунках боржника ТОВ «Сагітта-Т», з 01.01.2015 і по теперішній час у: Акціонерного товариства «Перший Український Міжнародний банк», вул. Андріївська, буд. 4, м. Київ, 04070, по рахунку UA7233485100000000002600431089; Акціонерного товариства «Райффайзен банк», вул. Генерала Алмазова, буд.4 а, 4, м. Київ, 01011, по рахунку НОМЕР_1 ; Публічного акціонерного товариства «МТБ Банк», Польський узвіз, буд. 11, м. Одеса, 65026, по рахунках НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; Акціонерного товариства «Таскомбанк», вул. С. Петлюри, буд. 30, м. Київ, 01032, як правонаступника Публічного акціонерного товариства «ВіЕс Банк» по рахунках №26006000019887, №26057000002199.

З урахуванням вимог ст.41 Закону України «Про Національний банк України», Положення про організацію бухгалтерського обліку в банках України, затвердженого Постановою правління Національного банку України від 04.07.2018 №75, виписки з особових рахунків клієнтів є регістрами аналітичного обліку, вміщують записи про операції, здійснені протягом операційного дня, та є підтвердженням виконаних операцій.

Виходячи із зазначеного, виписки по рахунках є належними доказами підтвердження здійснення банківської операції.

Від указаних банків надійшла відповідна інформації у вигляді виписок по рахунках, з яких убачається, що у спірний період грошові кошти в зазначених у квитанціях до прибуткових касових ордерів сумах на банківські рахунки ТОВ «Сагітта-Т» не надходили.

Також викликають сумніви у реальності здійснення внесення ОСОБА_1 до каси ТОВ «СагіттаТ» готівки те, що грошові кошти від ТОВ «Сагітта-Т» отримувались однією і тією ж особою головним бухгалтером ОСОБА_7 , яка у квитанціях значиться і як касир; що кошти вносились до каси кожного дня на протязі тривалого періоду як у будні дні, так і у вихідні та святкові дні, зокрема 01.10.2017, 07.10.2017, 08.10.2017 вихідні дні (субота та неділі відповідно), 01.05.2018 свято (Міжнародний день праці).

Підсумовуючи наведене, суд зазначає, що указані обставини викликають у інших кредиторів, розпорядника майна та суду обґрунтовані сумніви в реальності та дійсності здійснення внесення ОСОБА_1 у касу ТОВ «Сагітта-Т» готівкових коштів на виконання умов укладених договорів про надання безвідсоткової позики.

Відповідно до ст.79 ГПК України наявність обставини, на яку сторона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, вважається доведеною, якщо докази, надані на підтвердження такої обставини, є більш вірогідними, ніж докази, надані на її спростування. Питання про вірогідність доказів для встановлення обставин, що мають значення для справи, суд вирішує відповідно до свого внутрішнього переконання.

Отже більш вірогідним є те, що указані готівкові кошти підприємством ТОВ «Сагітта-Т» не отримувались, що свідчить про необґрунтованість кредиторських вимог ОСОБА_1 до боржника у загальній сумі 6 280 000 грн 00 коп.

Питання позовної давності, про сплив якої заявлено ініціюючим кредитором та розпорядником майна, у даному випадку судом не розглядається з огляду на висновок про необґрунтованість заявлених кредиторських вимог.

Ураховуючи викладене суд приходить до висновку, що грошові вимоги ОСОБА_1 , а саме: основний борг у розмірі 6 280 000 грн 00 коп., судовий збір у сумі 4 962 грн 00 коп. за подання заяви з грошовими вимогами до боржника підлягають відхиленню.

Вирішуючи заяву ОСОБА_2 від 13.01.2022 з грошовими вимогами до боржника суд зазначає наступне.

У заяві від 13.01.2022 ОСОБА_2 просить визнати грошові вимоги в загальному розмірі 14 797 632 грн 00 коп.

Указані вимоги ОСОБА_2 не визнані арбітражним керуючим-розпорядником майна Орловою Т.А., про що зазначено у повідомленні від 18.02.2022 №02-09/449 про результати розгляду грошових вимог.

В обґрунтування вказаної заяви ОСОБА_2 зазначив наступне.

Між ОСОБА_2 як позичкодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено дев`ять договорів про надання безвідсоткової позики від 01.05.2017, від 01.08.2017, від 01.09.2017, від 01.10.2017, від 01.01.2018, від 01.02.2018, від 01.03.2018, від 01.04.2018 та від 01.05.2018 на загальну суму 8 250 000 грн 00 коп.

На виконання договорів про надання безвідсоткової позики ОСОБА_2 внесено до каси підприємства (ТОВ «Сагітта-Т») грошові кошти у загальному розмірі 8 250 000 грн 00 коп.

Як зазначає ОСОБА_2 , грошові кошти за вказаними договорами про надання безвідсоткової ТОВ «Сагітта-Т» не повернуто.

Також, 01.08.2018 між ОСОБА_2 , як орендарем, та ТОВ «Сагітта-Т», як орендодавцем, укладено договір оренди за умовами якого орендодавець зобов`язується передати орендареві у строкове платне користування нежитлові приміщення загальною площею 1 638,2 м2, за адресою: АДРЕСА_1 , а орендар зобов`язується прийняти об`єкт оренди та після припинення договору повернути об`єкт оренди орендодавцеві.

Відповідно до п. 3.1 договору оренди від 01.08.2018 розмір орендної плати за об`єкт оренди складає 467 688 грн 00 коп. на місяць.

ОСОБА_2 передав, а ТОВ «Сагітта-Т» прийняв об`єкт оренди за адресою: АДРЕСА_1 згідно акту приймання-передачі від 01.08.2018.

04.10.2019 між ОСОБА_2 та ТОВ «Сагітта-Т» укладено додаткову угоду до договору оренди від 01.08.2018, якою розірвано з 04.10.2019 договір оренди від 01.08.2018.

04.10.2019 між ОСОБА_2 та ТОВ «Сагітта-Т» підписано акт приймання-передачі (повернення) орендованого майна за адресою: АДРЕСА_1 .

ОСОБА_2 зазначає, що у порушення умов договору оренди від 01.08.2018 ТОВ «Сагітта-Т» не сплачувало оренду плату за період з серпня 2018 по вересень 2019 року, у зв`язку з чим утворилась заборгованість з орендної плати в загальному розмірі 6 547 632 грн 00 коп.

Як убачається із матеріалів заяви, 01.05.2017 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 950 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 30.04.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.05.2017 по 31.05.2017 грошові кошти у загальній сумі 950 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.08.2017 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 1 100 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.07.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.08.2017 по 31.08.2017 грошові кошти у загальній сумі 1 100 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.09.2017 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 950 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.08.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.09.2017 по 29.09.2017 грошові кошти у загальній сумі 950 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.10.2017 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 900 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 30.09.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.10.2017 по 30.10.2017 грошові кошти у загальній сумі 900 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.01.2018 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 950 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.12.2018 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 04.01.2018 по 31.01.2018 грошові кошти у загальній сумі 950 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.02.2018 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 750 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.01.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.02.2018 по 28.02.2018 грошові кошти у загальній сумі 750 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.03.2018 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 1 150 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 28.02.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов вказаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.03.2018 по 31.03.2018 грошові кошти у загальній сумі 1 150 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.04.2018 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 950 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 31.03.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.04.2018 по 29.04.2018 грошові кошти у загальній сумі 950 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

01.05.2018 між ОСОБА_2 як позикодавцем та ТОВ «Сагітта-Т» як позичальником укладено договір про надання безвідсоткової позики, за умовами якого позикодавець передає позичальнику грошові кошти, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцю таку ж суму грошових коштів в порядку та на умовах, передбачених даним договором (п.1.1 договору).

Відповідно до п.2.1 договору сума позики за цим договором складає 550 000 грн 00 коп.

Згідно з п.2.2 договору позика надається позичальнику на безоплатній основі (плата за користування грошовими коштами не нараховується).

Позичальник зобов`язаний повернути позику за цим договором не пізніше 30.04.2019 (п.4.1 договору).

Відповідно до п.4.2 договору позика повертається позикодавцю в готівковому/безготівковому вигляді шляхом видачі грошових коштів з каси позичальника або шляхом перерахування грошових коштів на рахунок позикодавця.

Згідно з п.7.1 договору цей договір набуває чинності з моменту його підписання та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань.

На виконання умов указаного договору ОСОБА_2 внесено в касу ТОВ «Сагітта-Т» у період з 01.05.2018 по 30.05.2018 грошові кошти у загальній сумі 550 000 грн 00 коп., що підтверджується квитанціями до прибуткових касових ордерів.

Відповідно до ст.193 ГК України суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться.

До виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст.509 ЦК України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від певної дії, а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.