Ухвала

від 20.08.2024 по справі 953/3522/22

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/3522/22

н/п 1-кс/953/6028/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" серпня 2024 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 42022220000000136 від 10.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

14.08.2024 до суду надійшло вищевказане клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів та інформації, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналу заяви щодо державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) від 02.10.2020; оригіналу рішення №1 засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) від 02.10.2020; оригіналу заяви щодо внесення змін до державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) від 15.01.2021, з можливістю вилучення оригіналів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022220000000136 від 10.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ряду підприємств, зареєстрованих на території Харківської області, засновниками яких є російські громадяни/ компанії, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (п.н. НОМЕР_2 ), ДІ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 » (п.н. НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (п.н. НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (п.н. НОМЕР_6 ), СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-РОСІЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » У ФОРМІ ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА (п.н. НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (п.н. НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (п.н. НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (п.н. НОМЕР_10 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (п.н. НОМЕР_11 ), ТОВ

« ІНФОРМАЦІЯ_13 » (п.н. НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (п.н. НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (п.н. НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (п.н. НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (п.н. НОМЕР_16 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (п.н. НОМЕР_17 ), ТОВ КОМПАНІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (п.н. НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (п.н. НОМЕР_19 ), ПІГ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (п.н. НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (п.н. НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (п.н. НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (п.н. НОМЕР_23 ), ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (П.н. НОМЕР_24 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 " (п.н. НОМЕР_25 ), ІНФОРМАЦІЯ_27 » (п.н. НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (п.н. НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (п.н. НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (п.н. НОМЕР_29 ), « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (п.н. НОМЕР_30 ) та інші упродовж 2021-2022 ФІРМА» років, здійснюючи свою господарську діяльність та штучно завищуючи витрати задля мінімізації податкових зобов?язань, використовували безпідставно збережені у вказаний період часу грошові кошти у власній господарській діяльності таким чином брали участь у здійсненні операцій, що мають ознаки правопорушень, пов?язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

ІНФОРМАЦІЯ_32 проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » (п.н. НОМЕР_30 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов?язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, за період з 01.01.2021 по 31.12.2022 року під час оформлення операцій з придбання товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (п.н. НОМЕР_31 ).

Слідчий вказує, що за результатами аналітичного дослідження встановлено, що існує імовірність, що ПІ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (п.н. НОМЕР_30 ) вчинило дії спрямовані на заниження сум податку на додану вартість, які підлягають нарахуванню та сплаті до бюджету, шляхом штучного завищення сум податкового кредиту з ПДВ за рахунок оформлення операцій з придбання товарів від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (п.н. НОМЕР_31 ) та TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (п.н. НОМЕР_1 ) на загальну суму ПДВ 1233968,00 грн.

Відповідно до реєстраційних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (п.н.

НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , також

цей адрес зазначений в товарно-транспортних накладних, як пункт навантаження.

Допитаний свідок ОСОБА_5 , який є власником нежитлових будівель за адресою АДРЕСА_2 , пояснив, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ніколи не орендувало приміщень за вказаною адресою.

Крім того, в ході досудового розслідування було допитано в якості свідка гр. ОСОБА_6 , який надав покази, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) він створював без мети здійснення господарської діяльності за грошову винагороду, погодившись на пропозицію не встановленої в ході досудового розслідування особи на ім?я « ОСОБА_7 ».

Також, під час допиту гр. ОСОБА_6 , останньому були надані для огляду копія заяви щодо державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) від 02.10.2020, копія рішення №1 засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) від 02.10.2020, копія заяви щодо внесення змін до державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) від 15.01.2021, який повідомив що зазначені документи він не підписував, на них стоїть не його підпис.

Крім того, слідчий зазначає, що з метою з?ясування ким були підписані документи, які подавалися для здійснення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( п.н. НОМЕР_1 ), 08 серпня 2024 була винесена постанова про проведенні судово-почеркознавчої експертизи для проведення якої необхідні спеціальні знання.

Тому, на даний час органу досудового розслідування, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження необхідно отримати вищевказані документи та інформацію, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Як зазначає слідчий отримати іншим чином вказані документи та інформацію неможливо.

В судове засідання слідчий відділу СУ ГУНП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 не з`явився, повідомлявся належним чином, 20.08.2024 через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022220000000136 від 10.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що всупереч вимог ст.ст. 160, 163 КПК України стороною обвинувачення не доведено, що вказані у клопотанні речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин з можливістю використання їх як доказів у кримінальному провадженні № 42022220000000136від 10.06.2022,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.2ст.209КК України.

Так,з доданогодо клопотаннявідповідно доч.6ст.132КПК Витягуз Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за№42022220000000136 від 10.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, вбачається, що службові особи ряду підприємств, зареєстрованих на території Харківської області, засновниками яких є російські громадяни/ компанії, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (п.н. НОМЕР_2 ), ДІ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 » (п.н. НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (п.н. НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (п.н. НОМЕР_6 ), СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-РОСІЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » У ФОРМІ ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА (п.н. НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (п.н. НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (п.н. НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (п.н. НОМЕР_10 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (п.н. НОМЕР_11 ), ТОВ

« ІНФОРМАЦІЯ_13 » (п.н. НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (п.н. НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (п.н. НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (п.н. НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (п.н. НОМЕР_16 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (п.н. НОМЕР_17 ), ТОВ КОМПАНІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (п.н. НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (п.н. НОМЕР_19 ), ПІГ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (п.н. НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (п.н. НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (п.н. НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (п.н. НОМЕР_23 ), ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (П.н. НОМЕР_24 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 " (п.н. НОМЕР_25 ), ТОВ«КОНСТАНТ ІНВЕСТ» (п.н. НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (п.н. НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (п.н. НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (п.н. НОМЕР_29 ), «ПРИВАТНА «ЗДОБУШКА» (п.н. НОМЕР_30 ) та інші упродовж 2021-2022 ФІРМА» років, здійснюючи свою господарську діяльність та штучно завищуючи витрати задля мінімізації податкових зобов?язань, використовували безпідставно збережені у вказаний період часу грошові кошти у власній господарській діяльності таким чином брали участь у здійсненні операцій, що мають ознаки правопорушень, пов?язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом у великих розмірах.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Проте даних, що зазначені слідчим в клопотанні обставини, у зв`язку з встановленням яких слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,розташованому заадресою: АДРЕСА_1 , мають відношення до кримінального провадження, в межах якого подано клопотання, матеріали клопотання не містять.

Також слідчим не надано жодного доказу про протиправну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_1 ) та роль вказаної юридичної особи у вчиненні кримінального правопорушення.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п. 6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, слідчий суддя вважає, що слідчим, всупереч ч. 3 ст. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, значення речей і документів для встановлення обставин у вищевказаному кримінальному провадженні, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого відділуСУ ГУНПв Харківськійобласті майораполіції ОСОБА_3 про тимчасовийдоступ доречей ідокументів заматеріалами кримінальногопровадження №42022220000000136від 10.06.2022,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.2ст.209КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1