Постанова

від 30.08.2010 по справі 4-736/2010

ЗАЛІЗНИЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. СІМФЕРОПОЛЯ

Дело № 4-736/2010

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

30 августа 2010 года судья Же лезнодорожного районного су да г. Симферополя Автономной Республики Крым Слезко Т.В ., рассмотрев представление заместителя начальника ОРУД СО НМ ГНА в АР Крым майора нал оговой милиции Хиневич И.И. о проведении выемки докуме нтов, содержащих банковскую тайну,-

У С Т А Н О В И Л:

Заместитель начальника ОРУД СО НМ ГНА в АР Крым обрат ился в суд с представлением, с огласованным заместителем п рокурора АР Крым старшим сов етником юстиции Домниковы м А.М., о проведении выемки до кументов, содержащих банковс кую тайну и свидетельствующи х об открытии и использовани и банковских счетов ЧП «Домо стой СН».

Представление мотивирован о тем, что 09 июля 2010 года следств енным отделом налоговой мили ции ГНА в АР Крым возбуждено у головное дело №10955040045 в отношени и директора ОСОБА_4 и глав ного бухгалтера ОСОБА_5 - д олжностных лиц ООО «СК «Крым железобетон» по факту умышле нного уклонения от уплаты на логов в особо крупных размер ах, по признакам преступлени я, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

Как указано в представлени и, в период 2008 года должностные лица ООО «СК «Крымжелезобет он» путем умышленного внесен ия заведомо недостоверных св едений в документы бухгалтер ского и налогового учета и от четности предприятия, необос нованно завысили налоговый к редит по НДС в сумме 1 млн. 728 тыс . 666,67 грн., чем уклонились от упла ты в бюджет налоговых обязат ельств по НДС в особо крупных размерах, т.е. совершили прест упление, предусмотренное ч.3 с т.212 УКУкраины.

Проведенной внеплановой д окументальной проверкой ООО «СК «Крымжелезобетон» устан овлено, что должностными лиц ами ООО «СК «Крымжелезобетон » в нарушение: п.7.2.1, 7.2.3, 7.2.6, 7.2.8, 7.2, п.п.7.4. 1, 7.4.5, п.7.4, п.п. 7.5.1, п.7.5 ст.7 Закона Украи ны «О налоге на добавленную с тоимость» от 03.04.1997г. №168/97-ВР, заниж ены налоговые обязательства по НДС на сумму 1 728 666,67 грн. путем включения в налоговый креди т налоговых накладных от ЧП « Домострой - СН». Данное предпр иятие имеет признаки фиктивн ости.

Также, в ходе проверки устан овлено, что ЧП «Домострой СН» имеет счета в Филиале «ПРРУ» АО «Б» Финансы и кредит», АО « УкрСиббанк», Кировоградском РУ «Приватбанк».

Таким образом, исходя из пре дъявленных материалов, выемк а документов, содержащих бан ковскую тайну имеет доказате льственное значение в уголов ном деле и необходима в целях наиболее всестороннего, объ ективного и полного исследов ания всех его обстоятельств.

Установить истину по делу б ез проведения указанных проц ессуальных действий, невозмо жно.

В соответствии со ст. 178 УПК У краины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятель ности»,-

П О С Т А Н О В И Л:

Предоставить АО «Укрсиб банк», МФО 351005, ЕГРПОУ 2304890, юридич еский адрес: г. Харьков, пр. Мос ковский, 60 разрешение на раскр ытие информации относительн о его клиента - ЧП «Домостро й СН», (ЕГРПОУ 33878178), которая соде ржит банковскую тайну, а имен но:

-информации, как на бумажных так и на электронных носител ях о движении средств с расши фровкой контрагентов, назнач ением платежа, датой платежа , временем проведения платеж а, номером платежного докуме нта, суммой платежа, а так же с указанием входящего и исход ящего остатка средств на сче ту на начало и конец каждого д ня, референс каждого платежн ого документа (номер или друг ие символы, которые использу ются для идентификации транз акции) с момента открытия сче та по момент проведения выем ки, которые свидетельствуют об обороте денежных средств по счетам № 26053034881702, № 26054034881701, №26000034881700, № 26055034881700 (по видам валют), которые п ринадлежат ЧП «Домострой СН» , ЕГРПОУ 33878178, юридический адрес : г. Кировоград, пл. Дружбы Наро дов, 3;

-информации, которая содерж ится в уведомлениях банков о рганов налоговой службы об о ткрытии вышеуказанных счето в;

-информации которая содерж ится в карточке с образцами п одписей и оттиском печати, пр иказах о назначении должност ных лиц ЧП «Домострой СН», а та к же информации, которая соде ржится в доверенностях, пред оставленных в банк уполномоч енными лицами предприятия;

-информации, которая содерж ится в расходных ордерах и ко решках кассовых чеков о полу чении должностными лицами ЧП «Домострой СН», наличных ден ежных средств через кассу АО «УкрСиббанк», а так же информ ации, которая содержится в со ответствующих доверенностя х на получение наличных дене жных средств со счетов предп риятия;

-информации, которая содерж ится в соглашениях, договора х и других документах, на осно вании которых ЧП «Домострой СН» используется система уда ленного доступа типа «Клиент -банк»;

-информации, которая содерж ится в кредитных договорах и документах, которые составл ялись во время исполнения кр едитных договоров;

-информации, которая содерж ится в кредитных договорах и документах, которые составл ялись во время исполнения кр едитных договоров;

-информации которая содерж ится во внешнеэкономических контрактах и документах, кот орые составлялись во время и х исполнения и оплаты.

Произвести в АО «УкрСиббан к», МФО 351005, ЕГРПОУ 2304890, юридическ ий адрес: г. Харьков, пр. Москов ский, 60 выемку документов, кот орые содержат указанную выше информацию и составляют бан ковскую тайну: платежных пор учений, кассовых чеков, копий карточек с образцами подпис ей и оттисков печатей, заявле ния на открытие счета, довере нности, договора на расчётно -кассовое обслуживание, дого вора о предоставлении услуги системы «Клиент-Банк», распе чатки движения денежных сред ств с указанием контрагентов от которых поступали денежн ые средства и назначение пла тежа по счетам: № 26053034881702, № 26054034881701, №26 000034881700, № 26055034881700 (по видам валют), при надлежащего ЧП «Домострой СН », ЕГРПОУ 33878178, на бумажном и эле ктронном носителях за период с момента открытия счета по м омент проведения выемки.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья