Вирок

від 03.12.2010 по справі 1-116/10

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М ІСТА ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело №1-116/10

ПРИГОВОР

Именем Украины

03 декабря 2010 года Самарский районный суд г. Днепропетров ска в составе:

председательствующего с удьи Румянцева А.П.

при секретаре Бакум И.Н.

с участием прокурора Диденко Т.А.

защитника-адвоката ОСОБА_1

рассмотрев в открытом суд ебном заседании в зале суда в г. Днепропетровске уголовно е дело по обвинению

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженки г. Днепропетровс к, гражданки Украины, украи нки, образование высшее, з амужней, не работающего, ране е не судимой, проживающей по а дресу: АДРЕСА_2,

в совершении преступлени й, предусмотренных ч.2 ст.28-ч.2 ст .205, ч.3 ст.27 - ч.1 ст.366 УК Украины,

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ _5, уроженца г. Днепропетро вск, гражданина Украины, ук раинца, образование высшее , разведённого, имеющего на иждивении несовершеннолетн его ребёнка, не работающего, р анее не судимого, проживающе го по адресу: АДРЕСА_3,

в совершении преступлени й, предусмотренных ч.3 ст.28 - ч.2 ст .205 УК Украины,

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ _7, уроженца г. Чернигов, г ражданина Украины, украинца, образование среднее-специ альное, не работающего, ран ее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_4,

в совершении преступлени й, предусмотренных ч.2 ст.28-ч.2 ст .205, ч.1 ст.366 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Весной 2007 года у ОСОБА_2 возник преступный умысел на осуществление незаконной де ятельности по предоставлени ю финансовых услуг по переве дению безналичных денежных с редств в наличные.

Согласно разработанного ОСОБА_2 плана совершения пр еступления с уть данной деят ельности заключается в том, ч то субъекты предприниматель ской деятельности - заказчи ки незаконных финансовых усл уг, желающие незаконно перев ести безналичные денежные ср едства в наличные, по предвар ительной договоренности про изводят перечисление безнал ичных денежных средств по бе стоварным операциям под видо м оплаты за поставленные тов ары (работы, услуги) на текущие банковские счета подконтрол ьных ОСОБА_2 СПД с целью в п оследующем получить денежны е средства наличными, за выче том определённого процента о т суммы, в виде оплаты за предо ставление такой услуги, кото рая составляет около 4-5% переч исленных средств в безналичн ой форме.

После этого безналичные де нежные средства уже с текущи х банковских счетов подконтр ольного ОСОБА_2 СПД по бес товарным операциям под видом оплаты за поставленные това ры (работы, услуги) перечисляю тся на текущие банковские сч ета СПД, с должностными лицам и которых достигнута договор ённость о предоставлении нал ичных денежных средств, посл е чего от представителей дан ного предприятия получаются наличные денежные средства, за вычетом ранее оговоренно й суммы вознаграждения. Посл е этого наличные денежные ср едства передаются представи телям СПД, ранее перечислявш его безналичные денежные сре дства на счета подконтрольно го ОСОБА_2 . СПД, за вычетом процента от переведённых в н аличные денежных средств в к ачестве оплаты за предоставл енную незаконную услугу.

Таким образом, разница м ежду суммой денежных средств , полученных в качестве возна граждения от заказчика незак онной услуги по «обналичиван ию» денежных средств, и суммо й денежных средств, переданн ой в качестве оплаты за получ ение наличных денежных средс тв, составляет размер дохода от осуществления данной нез аконной деятельности.

При этом операции, как в сл учае зачисления, так в случае списание денежных средств с текущих банковских счетов п одконтрольного субъекта пре дпринимательской деятельно сти, являются бестоварными, т о есть товары (работы, услуги), в оплату которых, согласно пл атёжным документам, производ ится зачисление и списание д енежных средств по текущему счёту, фактически не продают ся (не выполняются, не оказыва ются).

С целью придания осуществл яемым бестоварным операциям по перечислению денежных ср едств признаков хозяйственн ой деятельности и документал ьного обоснования перечисле ния сумм денежных средств со ставляются заведомо ложные о фициальные первичные докуме нты финансово-хозяйственной деятельности подконтрольно го субъекта предприниматель ской деятельности (договора, акты приёма-передачи товаро в (работ, услуг) и др.), в которых содержатся неправдивые свед ения о не проводимых в действ ительности сделках по постав ке товаров (работ, услуг).

Так, в соответствии с п.10 ч.1 ст .1 ЗУ «О бухгалтерском учёте и финансовой отчётности в Укра ине» (N 996-XIV от 16.07.1999 с последующими изменениями) первичный доку мент - документ, который сод ержит сведения о хозяйственн ых операциях и подтверждает её осуществление».

В соответствии с ч.1 ст.9 данно го Закона «Основанием для бу хгалтерского учёта хозяйств енных операций являются перв ичные документы, которые фик сируют факты осуществления х озяйственных операций».

В соответствии с ч.2 ст.3 данно го Закона «Бухгалтерский учё т является обязательным видо м учёта, который ведётся пред приятием. Финансовая, налого вая, статистическая и другие виды отчётности, которые исп ользуют денежный измеритель , основываются на данных бухг алтерского учёта».

Таким образом, незаконност ь осуществляемой деятельнос ти по переведению безналичны х денежных средств в наличны е посредством использования схемы движения денежных сре дств, разработанной ОСОБА_2 , заключается в том, что в сле дствие составления заведомо ложных первичных документов и незаконного использования указанных документов для бу хгалтерского учёта хозяйств енной деятельности, производ ится умышленное искривление данных финансовой, статисти ческой и налоговой отчётност и подконтрольного субъекта п редпринимательской деятель ности и, в последствии, предос тавление заведомо ложных док ументов в контролирующие гос ударственные органы.

Для реализации своего прес тупного умысла ОСОБА_2 при няла решение приобрести ряд субъектов предпринимательс кой деятельности - юридичес ких лиц с целью использовани я реквизитов и текущих банко вских счетов данных СПД для о существления и прикрытия ука занной незаконной деятельно сти.

Весной 2007 года ОСОБА_2 с це лью осуществления указанной деятельности приняла решени е о привлечении к ней соучаст ников с целью создания орган изованной группы лиц и совер шения в её составе преступле ния. Формируя состав организ ованной группы лиц, ОСОБА_2 приняла решение привлечь к с овершению преступления ОС ОБА_3, с которым на тот момент она была знакома, и находилас ь в доверительных отношениях .

ОСОБА_2 предложила ОСОБ А_3 заняться преступной дея тельностью по предоставлени ю незаконных финансовых услу г по переведению денежных ср едств из безналичной в налич ную форму и сообщила ему план совершения преступления и е го функции, направленные на д остижение преступных целей, на что последний дал своё сог ласие.

По условиям преступной дог оворённости на ОСОБА_3 воз лагались обязанности по осущ ествлению контроля над проце ссом покупки и перерегистрац ии субъектов предпринимател ьской деятельности, поиск ли ц, которые должны выступить д иректорами создаваемых СПД. За выполнение возложенных на ОСОБА_5 функций ОСОБА_2 пообещала выплачивать ему д енежное вознаграждение, разм ер которого будет зависеть о т объёмов денежных средств, п ереведённых в наличные, и буд ет составлять 50 % от полученно й прибыли.

Получив согласие на участи е в организованной группе ли ц от ОСОБА_3, ОСОБА_2 соо бщила ему о необходимости пр ивлечения к своей преступной деятельности ещё одного соу частника, в обязанности кото рого будет входить поиск лиц , которые выступят учредител ями и директорами приобретае мых субъектов предпринимате льской деятельности.

ОСОБА_3 предложил привлеч ь к данной деятельности ране е знакомого ему ОСОБА_6, ко торый, как ему было известно, и мел обширные связи среди лиц , ведущих маргинальный образ жизни.

В конце весны 2007 года ОСОБА _2 и ОСОБА_3 предложили ОСОБА_4 вступить в создава емую ими организованную груп пу лиц и сообщили ему план сов ершения преступления и его ф ункции, направленные на дост ижение преступных целей, на ч то последний также дал своё с огласие.

После получения согласия о т ОСОБА_4 на участие в орга низованной группе и совершен ии в её составе преступления , ОСОБА_2 сообщила всем чле нам группы детальный план со вершения преступления и функ цию каждого, направленную на достижение конкретной цели.

По преступному умыслу ОС ОБА_2 учредителей и руковод ителей субъектов предприним ательской деятельности необ ходимо было подыскивать из ч исла лиц, как правило, злоупот ребляющих алкоголем либо вед ущих маргинальный образ жизн и, которых не будет интересов ать суть деятельности, осуще ствляемой с помощью зарегист рированных на их имена предп риятий.

При этом, по замыслу ОСОБА _2, в качестве лиц, которые вы ступят директорами создавае мых СПД, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 необходимо было подыскать и з числа ранее знакомых, дейст виями которых в дальнейшем м ожно руководить с целью форм ального выполнения ими обяза нностей должностных лиц субъ ектов предпринимательской д еятельности: подписание доку ментов хозяйственной деятел ьности, посещение государств енных контролирующих органо в.

При этом по преступному умы слу организатора группы ОС ОБА_2 данные членов организ ованной группы ни в уставных и регистрационных, ни в иных д окументах субъектов предпри нимательской деятельности у поминаться не должны были, по зволяя скрытно от контролиру ющих и правоохранительных ор ганов управлять незаконной д еятельностью подконтрольны х СПД, но в дальнейшем было при нято решение зарегистрирова ть ОСОБА_4 учредителем и д иректором одного из СПД.

Согласно разработанного ОСОБА_2 плана ОСОБА_4, дей ствуя по указанию ОСОБА_3, должен был подыскать лицо и у бедить его выступить учредит елем создаваемого субъекта п редпринимательской деятель ности. В это же время ОСОБА_3 должен был найти СПД, корпо ративные права на которое пе редавались за денежное возна граждение, прийти к соглашен ию о передаче корпоративных прав на найденных ОСОБА_4 лиц и в дальнейшем непосредс твенно контролировать прове дение процедуры государстве нной перерегистрации предпр иятия на этих лиц.

После получения согласия о т будущего учредителя и дире ктора преобритаемого СПД, О СОБА_3 должен был найти чело века, осуществляющего деятел ьность по регистрации и пере регистрации юридических лиц , предоставить ему все необхо димые данные и в дальнейшем п роконтролировать подготовк у всех необходимых документо в для проведения государстве нной перерегистрации СПД: по лучить у найденного им лица к опию паспорта и идентификаци онного кода, проконтролирова ть подготовку уставных и учр едительных документов, проко нтролировать подписание, а в некоторых случаях, нотариал ьное заверение документов уч редителем и директором приоб ретаемого предприятия и пред оставление их для государств енной перерегистрации субъе кта предпринимательской дея тельности в Управление по во просам государственной реги страции юридических лиц и фи зических лиц - предпринимат елей Днепропетровского горо дского исполнительного коми тета по адресу: г.Днепропетро вск, пр.им.Газеты «Правда», 42.

После проведения государс твенной перерегистрации СПД (юридического лица) ОСОБА_7 должен был передать все уста вные, регистрационные докуме нты и печать предприятия ОС ОБА_2 для дальнейшей органи зации незаконной схемы по об наличиванию денежных средст в.

Согласно договорённости з а нахождение каждого лица, го тового выступить учредителе м и директором предприятия ОСОБА_3 должен был выплатит ь ОСОБА_4 денежное вознагр аждение, размер которого ого варивался в каждом конкретно м случаи.

Таким образом, ОСОБА_2, об ладая качествами лидера и ор ганизатора, осуществляла общ ее руководство организованн ой группой и совершением пре ступления, в частности:

- разработала план осуществ ления преступления, создала организованную группу лиц и распределила функции участн иков группы, направленные на достижение этого плана;

- непосредственно руководи ла действиями членов организ ованной группы, обеспечивала внутреннюю устойчивость гру ппы и внешнюю безопасность н езаконной деятельности по пе реводу денежных средств из б езналичной в наличную форму;

- осуществляла общее руково дство незаконной деятельнос тью по переводу денежных сре дств из безналичной в наличн ую форму;

- осуществляла контроль и уп равление денежными потоками между СПД, задействованными в схеме незаконного предост авления финансовых услуг;

- занималась поиском «клиен тов» - субъектов хозяйственн ой деятельности, желающих во спользоваться незаконными ф инансовыми услугами по перев оду безналичных денежных сре дств в наличные, оговаривал с их представителями размер в ознаграждения за предоставл ение таких услуг;

- получала и передавала зака зчикам незаконных финансовы х услуг наличные денежные ср едства;

- непосредственно, а также р уководя нанятыми бухгалтера ми, организовывала ведение б ухгалтерского учёта подконт рольных СПД;

- подготовка заведомо ложны х документов финансово-хозяй ственной деятельности подко нтрольных СПД;

- осуществляла финансирова ние деятельности организова нной группы (аренда офисных п омещений, оплата услуг бухга лтеров и т.д.).

На ОСОБА_3, имеющего вы сшее юридическое образовани е, организатор группы ОСО БА_2 возложила выполнение с ледующих функций:

- поиск субъектов предприни мательской деятельности, кор поративные права на которые передавались за денежное воз награждение;

- осуществление контроля на д процессом государственной перерегистрации субъектов п редпринимательской деятель ности;

- поиск лиц, согласных высту пить должностными лицами при обретаемых субъектов предпр инимательской деятельности , и согласование с ними услови й регистрации их директорами предприятий.

- получение и передача заказ чикам незаконных финансовых услуг наличных денежных сре дств.

На ОСОБА_4 организатор г руппы ОСОБА_2 возложила вы полнение следующих функций:

- поиск лиц, согласных высту пить учредителями и должност ными лицами приобретаемых су бъектов предпринимательско й деятельности, согласование с ними условий проведения пе ререгистрации;

- непосредственная регистр ация его учредителем СПД, а та кже должностным лицом для да льнейшего участия указанног о СПД в незаконной схеме по об наличиванию денежных средст в;

- непосредственное участие в организации процедуры гос ударственной регистрации СП Д: помощь в подготовке уставн ых и регистрационных докумен тов, проведение процедуры го сударственной регистрации С ПД и постановки на учёт в госу дарственных органах;

- выполнение других поручен ий, в ходе предоставления усл уг по конвертации денежных с редств из безналичной в нали чную форму;

Все соучастники преступле ния, действовавшие в составе организованной группы, были осведомлены о цели её создан ия и о роли каждого при соверш ении преступления.

Созданная ОСОБА_2 орган изованная группа, в состав ко торой вошли ОСОБА_3 и ОСО БА_4, отличалась устойчивос тью, основанной на авторитет е её организатора и материал ьной заинтересованности чле нов группы в совершении прес тупления, координацией дейст вий её членов организатором организованной группы, внутр игрупповым распределением р олей между её членами и предв арительной подготовкой к сов ершению преступления по зара нее согласованному плану.

Организованная группа в со ставе ОСОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 действовала в пер иод с весны 2007 года по момент пр есечения её деятельности пра воохранительными органами 13 .10.2009.

ОСОБА_2, руководя орг анизованной группой лиц, в ко нце апреля 2007 года дала ОСОБ А_3 указание найти СПД с нали чием строительной лицензии, корпоративные права на котор ое передаются за денежное во знаграждение, и провести гос ударственную перерегистрац ию этого предприятия, в связи с чем подыскать лицо, которое выступит учредителем и долж ностным лицом предприятия, и подготовить все необходимые документы для проведения го сударственной перерегистра ции СПД. Наличие строительно й лицензии у СПД должно было п озволить заключать предприя тию фиктивные договора на пр едоставление строительных у слуг и облегчить схему незак онной конвертации денежных с редств.

С указанной выше целью в а преле 2007 года ОСОБА_5 по газ етному объявлению о предоста влении услуг по проведению р егистрации юридических лиц п ознакомился с ОСОБА_8, кот орая оказывала указанные усл уги.

ОСОБА_8 в разговоре с ОС ОБА_3 предложила передать е му корпоративные права на ОО О "Радио телекоммуникаци онные сети" (ЕГРПОУ 34061574), у котор ого имелась строительная лиц ензия, за денежное вознаграж дение в размере 2000 грн. Также ОСОБА_8 за отдельное воз награждение брала на себя об язательства по проведению пе ререгистрации указанного пр едприятия на доверенных лиц ОСОБА_3

ОСОБА_3 лично принял решен ие о приобретении ООО "РТС" у ОСОБА_8 В дальнейшем по его у казанию ОСОБА_4 подыскал с реди своих знакомых некого ОСОБА_8, который за денежное вознаграждение в размере 100 д олларов США согласился высту пить учредителем и директоро м субъекта предпринимательс кой деятельности.

ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_8 о том, что директором он буде т формально и в его обязаннос ти будет входить представлен ие предприятия в органах гос ударственной власти и подпис ание всех необходимых докуме нтов, связанных с ведением де ятельности предприятия, кото рую осуществлять тот не буде т. Также он объяснил ему, ч то всеми его действиями буде т руководить ОСОБА_2, указ ания которой он должен будет выполнять.

С целью подготовки докумен тов для государственной пере регистрации предприятия О СОБА_3 взял у ОСОБА_8 копи ю паспорта, в которой его ФИО б ыли указаны как ОСОБА_11, ко торую в дальнейшем передал ОСОБА_8, которая, не будучи о сведомлённой о преступных на мерениях ОСОБА_3, подготов ила документы, необходимые д ля проведения государственн ой регистрации изменений в у чредительные документы субъ екта предпринимательской де ятельности.

24.04.2007 ОСОБА_8 на основании документов, предоставленных ей ОСОБА_3, составила прот окол общего собрания учредит елей ООО "РТС", которым она уво льнялась с должности директо ра предприятия, а новым дирек тором назначался ОСОБА_11

После этого 06.06.2007 по договорё нности с ОСОБА_3 ОСОБА_8 переуступила свою часть в ус тавном капитале ООО "РТС" путё м составления нотариально за веренного договора "Об уступ ке части в уставном фонде ООО "РТС" путём дарения ОСОБА_11 , а после подписания указанно го договора и окончательного с ней расчёта ОСОБА_8 пере дала печать предприятия и вс е учредительные документы ОСОБА_3, а налоговые и бухгал терские документы ОСОБА_2 , которую ОСОБА_3 представ ил ей как главного бухгалтер а предприятия.

Далее ОСОБА_3 передал ОСОБА_4 200 долларов США в виде вознаграждения за нахождени е лица, согласившегося стать директором и учредителем пр едприятия, а также денежные с редства в размере 100 долларов США, которые ОСОБА_4 перед ал ОСОБА_11 в виде расчета з а его услуги.

В дальнейшем ОСОБА_11 ник аких действий как директор О ОО "РТС" не осуществлял, все по дписи от его имени в первичны х документах ставились или ОСОБА_2 или ОСОБА_4

Как установлено в процессе следствия, паспорт на имя О СОБА_11 предоставленный неу становленным лицом для прове дения процедуры перерегистр ации ООО "РТС", являлся поддель ным и был утерян настоящим вл адельцем в 2006 году.

В дальнейшем с начала 2008 года ООО "Радио телекоммуника ционные сети" использовалось преступной группой для осущ ествления и прикрытия незако нной деятельности по перевед ению денежных средств из без наличной в наличную форму.

Таким образом, организован ная группа лиц в составе ОС ОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА _4 совершила фиктивное пред принимательство, а именно пр иобретение субъекта предпри нимательской деятельности О ОО «Радио телекоммуника ционные сети» (ЕГРПОУ 34061574) с цел ью использования его для при крытия незаконной деятельно сти.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_2, рук оводя организованной группо й лиц, в начале мая 2008 года дала ОСОБА_3 указание найти СП Д с наличием строительной ли цензии, корпоративные права на которое передаются за ден ежное вознаграждение, и пров ести государственную перере гистрацию этого предприятия , в связи с чем подыскать лицо, которое выступит учредителе м и должностным лицом предпр иятия, и подготовить все необ ходимые документы для провед ения государственной перере гистрации СПД. Наличие строи тельной лицензии у СПД должн о было позволить заключать п редприятию фиктивные догово ра на предоставление строите льных услуг и облегчить схем у незаконной конвертации ден ежных средств.

С указанной выше целью в мае 2008 года ОСОБА_5 по газетном у объявлению о продаже юриди ческого лица с наличием стро ительной лицензии нашёл ОС ОБА_12, который предложил пер едать ему корпоративные прав а на ООО "Центр обеспечения пр оизводства" (ЕГРПОУ 21937372), учреди телем и директором которого он являлся, за денежное возна граждение в размере 3000 доллар ов.

После обсуждения условий, в ыдвинутых ОСОБА_12, членам и преступной группы принято решение о приобретении ООО "Ц ентр обеспечения производст вом". Но на тот момент подыскат ь лицо, согласное выступить в роле учредителя и директора ООО "ЦОП" ни ОСОБА_4, ни ОС ОБА_3 не могли, по указанной п ричине членами преступной гр уппы было решено оформить пр едприятие на ОСОБА_4, кото рому за выполнение функций ф ормального директора и учред ителя ООО "ЦОП", а именно предс тавление предприятия в орган ах государственной власти и подписание необходимых доку ментов, связанных с ведением хозяйственной деятельности предприятия, ОСОБА_2 стал а выплачивать 500 грн. ежемесяч но.

Оформить государственную регистрацию внесения измене ний в уставные документы ООО "ЦОП" за денежное вознагражде ние согласилась ОСОБА_8, к оторая не была осведомлена о преступной деятельности О СОБА_3

С целью подготовки докумен тов для государственной реги страции изменений в уставные документы предприятия ОСО БА_3 взял у ОСОБА_4 копию п аспорта и идентификационног о кода и передал их ОСОБА_8 , а также ОСОБА_12 На основа нии полученных данных ОСОБ А_8 подготовила устав ООО "ЦО П" в новой редакции, который по дписал и нотариально завери л ОСОБА_4, а ОСОБА_12 12.05.2008 г ода составил протокол общего собрания участников ООО "ЦОП " о назначении новым директор ом общества ОСОБА_4, а такж е протокол № 5 общего собрания участников общества с огран иченной ответственностью "Це нтр обеспечения производств а" от 27 мая 2008 года. Указанным про токолом ОСОБА_12 выходил и з состава участников обществ а, а ОСОБА_4 входил в общест во единоличным участником с утверждением его части в уст авном капитале в размере 100 %. Также указанным протоколо м изменялось местонахождени е ООО "ЦОП" с предыдущего адрес а на г. Днепропетровск, ул. Куй бышева,8, утверждался устав об щества в новой редакции, а О СОБА_8 уполномочивалась на проведение процедуры госуда рственной регистрации измен ений в уставных документах О ОО "ЦОП".

28.05.2008 года между предыдущи м учредителем ООО "ЦОП" ОСОБ А_12 и ОСОБА_4 заключён нот ариально заверенный договор "Об отступлении части в устав ном фонде (капитале) ООО "Центр обеспечения производства" (Е ГРПОУ 21937372) путём дарения". На ос новании указанного договора часть уставного фонда ООО "ЦО П" в размере 100% передавалась от ОСОБА_12 к ОСОБА_4

29.05.2008 года ОСОБА_4, действ уя по указанию ОСОБА_3, под писал и заверил нотариально устав ООО «ЦОП» и довереннос ть от 27.05.2008 года на имя ОСОБА_8 , которую уполномочил осуще ствлять от его имени все дейс твия, связанные с государств енной регистрацией изменени й в уставные документы ООО «Ц ОП». В тот же день ОСОБА_8, н е будучи осведомлённой о пре ступных намерениях ОСОБА_3 и ОСОБА_4, на основании у казанных документов провела процедуру государственной р егистрации изменений в устав ных документах ООО "ЦОП", в соо тветствии с которыми новым у чредителем и директором обще ства стал ОСОБА_4

После окончательного ра счёта ОСОБА_12 передал все уставные документы и печать предприятия ОСОБА_3, а бух галтерские и налоговые докум енты ОСОБА_2, которую ему п редставили как главного бухг алтера предприятия.

В период с начала 2008 года до пресечения правоохранитель ными органами преступной дея тельности организованной гр уппы 13.10.2009 ООО «Центр обеспечен ия производства» использова лось ОСОБА_2 для осуществл ения и прикрытия незаконной деятельности по переведению денежных средств из безнали чной в наличную форму.

Таким образом, организован ная группа лиц в составе ОС ОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА _4 повторно совершила фикти вное предпринимательство, а именно приобретение субъект а предпринимательской деяте льности ООО «ЦОП» (ЕГРПОУ 21937372) с целью использования предпри ятия для прикрытия незаконно й деятельности.

Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_2, с це лью приобретения СПД, необхо димого ей для участия в схеме предоставления незаконных ф инансовых услуг по переведен ию денежных средств из безна личной в наличную форму, само стоятельно нашла по газетном у объявлению ОСОБА_9, кото рый за денежное вознагражден ие в размере 1000 долларов США пе редавал корпоративные права на ООО ТД "Каскад" (ЕГРПОУ 35497834).

В дальнейшем ОСОБА_2, рук оводя организованной группо й лиц, в конце августа 2008 года д ала ОСОБА_3 и ОСОБА_4 ук азание подыскать лицо, котор ое выступит учредителем и до лжностным лицом ООО ТД "Каска д", корпоративные права на кот орое она решила приобрести.

С указанной выше целью в авг усте 2008 года ОСОБА_5 совмес тно с ОСОБА_4 уговорили вы ступить в роле учредителя и д иректора ООО ТД "Каскад" ОСО БА_13, которая на тот момент я влялась сожительницей ОСО БА_4 и поддалась на его угово ры. За выполнение функций фор мального директора и учредит еля ООО ТД "Каскад", а именно пр едставление предприятия в ор ганах государственной власт и и подписание необходимых д окументов, связанных с веден ием хозяйственной деятельно сти предприятия, ОСОБА_13 б ыло обещано денежное вознагр аждение в размере 300 долларов США.

С целью подготовки докумен тов для государственной реги страции изменений в уставные документы предприятия ОСО БА_3 взял у ОСОБА_13 копию п аспорта и идентификационног о кода и передал их ОСОБА_2 , которая в дальнейшем самост оятельно занялась процедуро й приобретения ООО ТД "Каскад ".

Для проведения процедуры г осударственной регистрации изменений, вносимых в уставн ые документы ООО ТД "Каскад", ОСОБА_2 за денежное вознагр аждение в размер 500 грн. была пр ивлечена ОСОБА_14, которая не была осведомлена о престу пных намерениях ОСОБА_2

На основании копии паспорт а и идентификационного кода ОСОБА_13, полученных от ОС ОБА_2, ОСОБА_9 составил пр отокол № 1 общего собрания уча стников общества с ограничен ной ответственностью торгов ый дом "Каскад" от 08.10.2008 года. Указ анным протоколом ОСОБА_9 в ыходил из состава участников общества, а ОСОБА_13 входил а в общество единоличным уча стником с частью в уставном к апитале в размере 100 %. Также указанным протоколом с долж ности директора ООО ТД "Каска д" увольнялась ОСОБА_15 и на значалась ОСОБА_13, утверж дался устав общества в новой редакции, а ОСОБА_14 уполно мочивалась на проведение про цедуры государственной реги страции изменений в уставных документах ООО ТД "Каскад".

Также 08.10.2008 года ОСОБА_13 подписала решение №2 "О принят ии учредительных прав на ООО ТД "Каскад", а 10.10.2008 года ОСОБА_9 составил нотариально заве ренное заявление о своём доб ровольном выходе из состава участников ООО ТД "Каскад".

10.10.2008 года ОСОБА_13, действу я по указанию ОСОБА_2, подп исала и заверила нотариально устав ООО ТД «Каскад» и довер енность от 08.10.2008 года на имя ОС ОБА_14, которую уполномочила осуществлять от своего имен и все действия, связанные с го сударственной регистрацией изменений в уставные докуме нты ООО ТД «Каскад». В тот же д ень ОСОБА_14, не будучи осве домлённой о преступных намер ениях ОСОБА_2, на основани и указанных документов прове ла процедуру государственно й регистрации изменений в ус тавных документах ООО ТД "Кас кад", в соответствии с которым и новым учредителем и директ ором общества стала ОСОБА_1 3

После окончательного ра счёта ОСОБА_9 передал все уставные документы, печать п редприятия, бухгалтерские и налоговые документы ОСОБА _2.

В период с сентября 2008 года до пресечения правоохраните льными органами преступной д еятельности организованной группы 13.10.2009 ООО ТД «Каскад» ис пользовалось ОСОБА_2 для о существления и прикрытия нез аконной деятельности по пере ведению денежных средств из безналичной в наличную форму .

Таким образом, организован ная группа лиц в составе ОС ОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 повторно совершила фиктивн ое предпринимательство, а им енно приобретение субъекта п редпринимательской деятель ности ООО ТД «Каскад» (ЕГРПОУ 35497834) с целью использования пре дприятия для прикрытия незак онной деятельности.

После проведения процедур ы государственной регистрац ии изменений в уставные доку менты директора приобретённ ых предприятий, по указанию ОСОБА_2, открывали текущие б анковские счета в банковских учреждениях, заключали дого вора и получали программное обеспечение для осуществлен ия удалённого доступа к упра влению текущих банковских сч етов, которые в последствии п ередавали ОСОБА_2

Так, предприятием ООО "Рад ио телекоммуникационные с ети" (ЕГРПОУ 34061574) открыты следую щие текущие счета:

- в филиале Акционерного б анка «Пивденный», МФО 306458, г.Дне пропетровск, ул. Миронова, 30, от крыт текущий счет № 26006301111401;

- в АКИБ «Укрсиббанк» МФО 3 51005, расположенного по адресу: г .Харьков, просп. Московский, 60, о ткрыт текущий счет № 26007200256902;

Так, предприятием ООО "Центр обеспечения производства" (Е ГРПОУ 21937372), открыты следующие т екущие счета:

- в Днепропетровском фили але АБ «ЭКСПРЕСС-БАНК», МФО 306964 , г.Днепропетровск, ул. Плехано ва, 17, открыт текущий счет № 2600407583 81;

- в филиале АБ «Пивденный» , МФО 306458, г.Днепропетровск, ул. М иронова, 30, открыт текущий сче т № 26005301110801;

- в ЗАО КБ «ПриватБанк» МФО 305299, г. Днепропетровск, ул. Набер ежная Победы, 50, открыт текущи й счет № 26008107470022;

- в филиале «Днепропетров ское центральное отделение П роминвестбанка» МФО 305437, г. Дне пропетровск, ул. Ленина, 17, откр ыт текущий счёт № 2600430136247;

- в АКИБ «Укрсиббанк» МФО 3 51005, расположенного по адресу: 6 1050, Харьков, просп. Московский, 60, открыт текущий банковский с чёт № 26000225727800;

Так, предприятием ООО ТД "Ка скад" (ЕГРПОУ 35497834), открыты след ующие текущие счета:

- в ОАО «Бизнесстандарт» М ФО 339500, адрес: г. Киев, ул. Куренев ская 15а, открыт текущий счет № 26002041350001;

- в филиале АБ «Пивденный» , МФО 306458, г.Днепропетровск, ул. М иронова, 30, открыт текущий сче т №26002301109901;

- в АКИБ «Укрсиббанк» МФО 3 51005, расположенного по адресу: 6 1050, Харьков, просп. Московский, 60, открыт текущий банковский с чёт №26003198283100;

С целью оказания помощи в ор ганизации бухгалтерского и н алогового учёта подконтроль ных субъектов предпринимате льской деятельности ОСОБА _2 в марте 2009 года наняла ОСО БА_16, которая не была осведом лена о преступной деятельнос ти, которую осуществляет ОС ОБА_2

В период с марта 2009 года по мо мент пресечения преступной д еятельности организованной группы правоохранительными органами 13.10.2009 в обязанности ОСОБА_16 входило ведение бух галтерской отчётности на осн овании первичных бухгалтерс ких документов хозяйственно й деятельности СПД, которые е й предоставляла ОСОБА_2, и составление финансовой, в то м числе и налоговой отчётнос ти подконтрольных предприят ий. Также, по указаниям О СОБА_2, ОСОБА_16 снимала по доверенностям, выписанным д олжностными лицами предприя тий, наличные денежные средс тва в банковских учреждениях .

С целью осуществления прес тупной деятельности ОСОБА _2 арендовала офисное помещ ение, которое располагалось по адресу: АДРЕСА_1, в котор ом велась вся бухгалтерская документация приобретенных СПД.

Таким образом, ОСОБА_2, ко торая разработала план совер шения преступления, подыскал а соучастников преступления и сформировала состав орган изованной группы, в дальнейш ем руководила действиями чле нов организованной группы, с воими умышленными действиям и лично и, охватывая своим умы слом все действия ОСОБА_3 и ОСОБА_4, осуществила при обретение субъектов предпри нимательской деятельности О ОО «Радио телекоммуника ционные сети», ООО «Центр обе спечения производства», ООО ТД «Каскад», то есть повторно е приобретение СПД (юридичес ких лиц) для использования ук азанных юридических лиц в це лях прикрытия незаконной дея тельности.

Кроме этого, ОСОБА_2 с цел ью прикрытия незаконной деят ельности и придания осуществ ляемым в процессе незаконной деятельности по переведению денежных средств из безнали чной в наличную форму бестов арным операциям признаков ле гальной хозяйственной деяте льности и документального об основания перечисления дене жных средств, лично, в период в ремени с 01.07.2009г. по 31.07.2009г., находяс ь в офисе расположенном по ад ресу: АДРЕСА_5, с помощью пе рсональных компьютеров сост авила заведомо ложные официа льные первичные документы хо зяйственной деятельности по дконтрольных СПД, а именно:

- акт № 1 принятия выполненны х подрядных работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 г ода, согласно которому ООО "Цо п" выступало субподрядчиком, а ООО "Новый век" подрядчиком, на общую суму 107571.60 грн.;

- справку о стоимости выполн енных подрядных работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 года, согласно которому О ОО "Цоп" выступало субподрядч иком, а ООО "Новый век" подрядч иком, на общую суму 107571.60 грн.;

- акт № 32070004 от 31 июля 2009 года приё мки-сдачи выполненных работ, согласно договора № 110801 от 11.08.2008 г ода, согласно которому ООО "Цо п" выступало заказчиком, а ООО ТД "Каскад" исполнителем капи тального ремонта спального к орпуса Днепропетровской спе циальной общеобразовательн ой школы-интерната № 2 - метал лопластиковые изделия, на об щую суму 107892.74 грн.,

После этого составленные л ожные документы, по указанию ОСОБА_2, подписывались ди ректором подконтрольных пре дприятий и заверялись печать ю СПД, при этом ОСОБА_2 свои м умыслом полностью охватыва ла действия директоров по по дписанию изготовленных ею до кументов.

А именно, в соответствии с п риказом №6-ок от 14.05.2008г. директор ом ООО "ЦОП" назначен ОСОБА_4 , п.п.9.2.1 ст.9 Устава ООО «ЦОП» на директора общества возложен о выполнение организационно -распорядительных и админист ративно-хозяйственных функц ий, таким образом, ОСОБА_4 я вляется должностным лицом.

Так, ОСОБА_4 в период с 01.07.20 09г. по 31.07.2009г. находясь в офисе ра сположенном по адресу: АДРЕ СА_5, по указанию ОСОБА_2, д ействуя умышленно, с целью вн есения в официальные докумен ты всех необходимых реквизит ов, подписал и заверил печать ю предоставленные ему ОСОБ А_2 составленные ею официал ьные документы хозяйственно й деятельности предприятия, в которых содержались заведо мо ложные сведения о не прово димых в действительности пре дприятием строительных рабо тах, а именно:

- акт № 1 принятия выполненны х подрядных работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 г ода, согласно которому ООО "Цо п" выступало субподрядчиком, а ООО "Новый век" подрядчиком, на общую суму 107571.60 грн.;

- справку о стоимости выполн енных подрядных работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 года, согласно которому О ОО "Цоп" выступало субподрядч иком, а ООО "Новый век" подрядч иком, на общую суму 107571.60 грн.;

- акт № 32070004 от 31 июля 2009 года приё мки-сдачи выполненных работ, согласно договора № 110801 от 11.08.2008 г ода, согласно которому ООО "Цо п" выступало заказчиком, а ООО ТД "Каскад" исполнителем капи тального ремонта спального к орпуса Днепропетровской спе циальной общеобразовательн ой школы-интерната № 2 - метал лопластиковые изделия, на об щую суму 107892.74 грн.;

Таким образом, ОСОБА_2, о хватывая умыслом действия ОСОБА_4, направленные на сос тавление заведомо ложных офи циальных документов, выступи ла организатором совершения директором ООО "ЦОП" ОСОБА_4 служебного подлога, то есть составления должностным лиц ом заведомо ложных официальн ых документов - преступлени я, предусмотренного ч.1 ст.366 УК Украины.

В судебном заседании подс удимые ОСОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 свою вину в совер шении указанных преступлени й признали полностью и от дач и показаний отказались. Свои показания, данные ими в ходе д осудебного следствия подтве рдили полностью.

Так, будучи допрошенная в хо де досудебного следствия в к ачестве обвиняемой ОСОБА_2 свою вину также признала по лностью и показала, что она, им ея высшее экономическое обра зование, долгое врем, работал а бухгалтером на различных п редприятиях, предоставляя бу хгалтерские услуги.

Входе осуществления хозяй ственной деятельности предп риятиями на которых она была бухгалтером, ей не однократн о приходилось сталкиваться с деятельностью "конвертацион ных центров", через которые ос уществлялся перевод денежны х средств из безналичной в на личную форму, указанная проц едура давала возможность пре дприятиям "клиентам" указанн ого центра минимизировать св ои налоговые обязательства п еред государством, а также ус корить процедуры различных х озяйственных процессов, путё м получения неучтённой налич ности, которую в дальнейшем м ожно было использовать без о граничений. Уже тогда её заин тересовал указанный род "биз неса", так как за свои услуги к онвертаторы брали приличные проценты, которые варьирова лись в разные периоды времен и.

В 2007 году, она уже имея большо й опыт в сфере ведения бухгал терии предприятий, а также в о бщей хозяйственной деятельн ости различных СПД, ею было пр инято решение организовать с обственный конвертационный центр. Она полностью знала сх ему деятельности конвертато ров, имела обширные связи в пр едпринимательских кругах, а также большой практический о пыт в бухгалтерской деятельн ости предприятий и полностью осознавала, что может органи зовать конвертационную схем у, которая сможет приносить е й доходы.

Основной сложностью в нача льном этапе организации деят ельности конвертационного ц ентра является получение кон троля над субъектами предпри нимательской деятельности, ч ерез текущие расчётные счета которых осуществляется пров одка безналичных денежных ср едств полученных от клиентов центра, а также с помощью долж ностных лиц через которых ос уществляется непосредствен ное снятие наличных денежных средств в банковских учрежд ениях.

Она понимала, что начинать е й нужно будет с нуля, подконтр ольных СПД она не имела, справ ится одной с объёмом техниче ских действий направленных н а их регистрацию или приобре тение она не смогла бы физиче ски. По указанным причинам пр имерно весной 2007 года она обра тилась к своему знакомому О СОБА_3, подробно рассказав е му полную схему указанной де ятельности, а именно, что с ут ь данной деятельности заключ ается в том, что СПД - заказч ики незаконных финансовых ус луг, желающие перевести безн аличные денежные средства в наличные, по предварительной договоренности производят п еречисление безналичных ден ежных средств по бестоварным операциям под видом оплаты з а поставленные товары (работ ы, услуги) на текущие банковск ие счета подконтрольных СПД с целью в последующем получи ть денежные средства наличны ми, за вычетом определённого процента от суммы, в виде опла ты за предоставление услуги, которая будет составлять пр имерно 4-5% перечисленных средс тв в безналичной форме.

Основой указанной деятель ности являются проводимые бе стоварные финансово-хозяйст венные операции по перечисле нию денежных средств. Фактич ески подконтрольным предпри ятием товары, работы и услуги не поставляются. Для того что бы подкрепить документально существование договорных от ношений, на основании которы х производятся перечисление денежных средств, составляю тся заведомо ложные первичны е бухгалтерские документы фи нансово-хозяйственной деяте льности подконтрольного суб ъекта предпринимательской д еятельности (договора, акты п риёма-передачи товаров (рабо т, услуг) и др., о не проводимых в действительности сделках по поставке товаров (работ, услу г).

ОСОБА_3 она сообщила, что о рганизацией самой схемы пров едения конвертации будет зан иматься лично, а в его обязанн ости будит входить регистрац ия и приобретение СПД необхо димых для указанной незаконн ой деятельности. Также в о бязанности ОСОБА_3 должно было входить нахождение лиц готовых выступить формальны ми учредителями и директорам и приобретённых или зарегист рированных ими предприятий, которые были бы готовы выпол нять все наши указания по орг анизации, а в дальнейшем по ос уществлению конвертационно й деятельности.

После того как она объяснил а ОСОБА_3 суть планируемой ею деятельности, а также пооб ещала ему 50 % от суммы прибыли п олученной от операций по кон вертации денежных средств, о н согласился участвовать в о рганизации указанного вида б изнеса, а в дальнейшем и в его осуществлении.

Первой задачей, на момент на чала их работы, стало приобре тение предприятия имеющего с троительную лицензию, указан ная лицензия позволяла СПД у частвовать в строительной де ятельности и таким образом д авала доступ к оформлению фи ктивных сделок под видом опл ат за проведённые строительн ые работы.

В 2007 году она и ОСОБА_3 обл адали ограниченными финансо выми ресурсами, быстро приоб рести необходимое количеств о СПД и организовать конверт ационную деятельность у них не получилось. ОСОБА_3, дол го искал первое предприятие, многие варианты не подходил и по цене, так как СПД со строи тельными лицензиями на тот м омент стоили довольно дорого , также были проблемы с поиско м управляемых лиц, готовых вы ступить формальными директо рами и учредителями приобрет ённых предприятий.

По указанным причинам ОС ОБА_3 предложил привлечь к и х деятельности ещё одного уч астника, его знакомого ОСОБ А_4, который должен был заним аться поиском необходимых ли ц, готовых выступить директо рами и учредителями предприя тий. Она рассказала ОСОБА_4 суть проводимой ими деятель ности и его функций в ней, а им енно то, что учредителей и рук оводителей субъектов предпр инимательской деятельности необходимо было подыскивать из числа лиц, которых не будет интересовать суть деятельно сти, осуществляемой с помощь ю зарегистрированных на их и мена предприятий и действиям и которых в дальнейшем можно руководить, с целью формальн ого выполнения ими обязаннос тей должностных лиц субъекто в предпринимательской деяте льности, подписания ими доку ментов, отчётности, посещени е государственных контролир ующих органов.

Согласно разработанного е ю плана ОСОБА_4, должен был подыскать лицо и убедить его выступить учредителем созда ваемого субъекта предприним ательской деятельности. В эт о же время ОСОБА_3 должен б ыл найти СПД, корпоративные п рава на которое передавались за денежное вознаграждение, прийти к соглашению о переда че корпоративных прав на най денных ОСОБА_4 лиц и в даль нейшем непосредственно конт ролировать проведение проце дуры государственной перере гистрации предприятия на эти х лиц.

После проведения государс твенной перерегистрации СПД (юридического лица) ОСОБА_7 должен был передать все уста вные, регистрационные докуме нты и печать предприятия ей д ля дальнейшей организации не законной схемы по обналичива нию денежных средств.

Первое предприятие было пр иобретено ими летом 2007 года, им стало имеющее строительную лицензию ООО "Радио телек оммуникационные сети", указа нное предприятие приобретал ось путём заключения договор а дарения от учредителя пред приятия ОСОБА_8, на лицо, ко торое нашёл ОСОБА_4, неког о ОСОБА_17, его она никогда н е видела. Всеми деталями прио бретения указанного предпри ятия занимался, ОСОБА_3, та кже он лично платил за него де ньги. После окончательного р асчёта с ОСОБА_8 и государ ственной регистрации измене ний внесённых в уставные док ументы предприятия, она отда ла ей бухгалтерские документ ы и документы налоговой отчё тности предприятия, а ОСОБА _3 передал мне уставные доку менты и печать ООО "Радио телекоммуникационные сети".

В дальнейшем, начиная с 2008 го да, она использовала указанн ое предприятие с целью орган изации и проведения незаконн ой деятельности по оказанию конвертационных услуг разли чным СПД.

Следующее предприятие с на личием строительной лицензи и они приобрели только в мае 20 08 года, им стало ООО "Центр обес печения производства", указа нное предприятие по её указа нию нашёл ОСОБА_3, стоимос ть передачи корпоративных пр ав на него была 3000 долларов США , указанную сумму они раздели ли с ОСОБА_3 по полам.

Но они столкнулись с пробле мой поиска лица готового выс тупить учредителем и директо ром приобретаемого предприя тия, ни ОСОБА_3, ни ОСОБА_4 не могли найти приемлемой к андидатуры. По указанной при чине ими было принято решени е оформить учредителем и дир ектором ООО "ЦОП" ОСОБА_4, за это она пообещала ему выплач ивать заработную плату в раз мере 500 грн. в месяц.

Оформить государственную регистрацию внесения измене ний в уставные документы ООО "ЦОП" за денежное вознагражде ние согласилась ОСОБА_8, к оторая не была осведомлена о сути проводимой ими деятель ности.

Деталями проведения проце дуры перерегистрации указан ного предприятия на ОСОБА_4 занимался ОСОБА_3. Ей изв естно, что переход корпорати вных прав был оформлен нотар иально заверенным договором дарения от предыдущего учре дителя ОСОБА_12, ОСОБА_4 . После проведения окончател ьного расчёта с ОСОБА_12, он передал ей документы налого вой отчётности предприятия, а ОСОБА_3 печать и уставны е документы.

В дальнейшем, она использов ала ООО "Центр обеспечения пр оизводства" с целью организа ции и проведения незаконной деятельности по оказанию кон вертационных услуг различны м СПД.

Следующим, приобретённым и ми предприятием, стало ООО ТД "Каскад", информацию о продаже корпоративных прав на котор ое она лично нашла в одной из г азет, точного названия котор ой на данный момент она не пом нит. Встретившись с единолич ным учредителем ООО ТД "Каска д" ОСОБА_9, она достигла с ни м договоренности о покупки о бщества за 1000 долларов США.

После этого она связалась с ОСОБА_3, которому поручил а совместно с ОСОБА_4 поды скать лицо готовое выступить учредителем и директором ОО О ТД "Каскад". На столько ей изв естно, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 уговорили стать учредителем и директором ООО ТД "Каскад" ОСОБА_13, которая на тот моме нт являлась сожительницей ОСОБА_4

За выполнение функций форм ального директора и учредите ля ООО ТД "Каскад", а именно пре дставление предприятия в орг анах государственной власти и подписание необходимых до кументов, связанных с ведени ем хозяйственной деятельнос ти предприятия, ОСОБА_13 бы ло обещано единоразово, дене жное вознаграждение в размер е 300 долларов США.

ОСОБА_3 передал ей копию па спорта и идентификационного кода ОСОБА_13, которые она в дальнейшем с целью использо вания для подготовки докумен тов для государственной реги страции изменений в уставные документы предприятия, пере дала специально привлечённо й ею для этой цели, ОСОБА_14, которая не была осведомлена об истинном предназначении приобретаемого предприятия , и учредителю ООО ТД "Каскад" Радио

На основании копии паспорт а и идентификационного кода ОСОБА_13, был составлен про токол № 1 общего собрания учас тников общества с ограниченн ой ответственностью торговы й дом "Каскад" от 08.10.2008 года. Указа нным протоколом ОСОБА_9 вы ходил из состава участников общества, а ОСОБА_13 входил а в общество единоличным уча стником с частью в уставном к апитале в размере 100 %. ОСОБА_10 указанным протоколом с дол жности директора ООО ТД "Каск ад" увольнялась ОСОБА_15 и н азначалась ОСОБА_13, утвер ждался устав общества в ново й редакции, а ОСОБА_14 уполн омочивалась на проведение пр оцедуры государственной рег истрации изменений в уставны х документах ООО ТД "Каскад".

ОСОБА_10 08.10.2008 года ОСОБА_13 подписала решение № 2 "О приня тии учредительных прав на ОО О ТД "Каскад", а 10.10.2008 года ОСОБА _9 составил нотариально зав еренное заявление о своём до бровольном выходе из состава участников ООО ТД "Каскад".

10.10.2008 года ОСОБА_13 под е ё руководством подписала и з аверила у нотариуса новую ре дакцию устава ООО ТД "Каскад", которая была подготовлена ОСОБА_14, которая в дальнейше м на основании указанных док ументов провела процедуру го сударственной регистрации и зменений в уставных документ ах ООО ТД "Каскад", в соответст вии с которыми новым учредит елем и директором общества с тала ОСОБА_13 Контролем за всей процедурой передачи ко рпоративных прав на ООО ТД "Ка скад" занималась лично она.

После окончательного рас чёта ОСОБА_9 передал все у ставные, бухгалтерские и нал оговые документы, а также печ ать предприятия, лично ей.

В дальнейшем, она использ овала ООО ТД "Каскад" с целью о рганизации и проведения неза конной деятельности по оказа нию конвертационных услуг ра зличным субъектам предприни мательской деятельности.

После проведения процеду ры государственной регистра ции изменений в уставные док ументы, директора приобретён ных предприятий, по её указан ию, открывали текущие банков ские счета в банковских учре ждениях, заключали договора и получали программное обесп ечение для осуществления уда лённого доступа к управлению текущих банковских счетов, к оторые впоследствии передав али ей.

С целью оказания помощи в ор ганизации бухгалтерского и н алогового учёта подконтроль ных субъектов предпринимате льской деятельности в марте 2009 года она наняла ОСОБА_16, к оторая не была осведомлена о её преступной деятельности. В обязанности ОСОБА_16 вхо дило ведение бухгалтерской о тчётности на основании перви чных бухгалтерских документ ов хозяйственной деятельнос ти СПД, которые ей предоставл яла она, и составление финанс овой, в том числе и налоговой, отчётности подконтрольных п редприятий. Также, по её у казаниям ОСОБА_16 снимала по доверенностям, выписанным должностными лицами предпри ятий, наличные денежные сред ства в банковских учреждения х.

С целью осуществления деят ельности по конвертации дене жных средств она арендовала офисное помещение, которое р асполагалось по адресу: АДР ЕСА_5, в котором велась вся бу хгалтерская документация пр иобретенных СПД.

В ходе ведения конвертацио нной деятельности, с целью её прикрытия и придания осущес твляемым в процессе конверта ции денежных средств из безн аличной в наличную форму бес товарным операциям признако в легальности и документальн ого обоснования перечислени я денежных средств, она лично , с помощью персональных комп ьютеров составляла заведомо ложные официальные первичны е документы хозяйственной де ятельности подконтрольных С ПД. После этого составленные ложные документы по её указа нию подписывались директора ми предприятий и заверялись печатями.

Всеми указанными пре дприятиями фактически руков одила она, и ОСОБА_3, в разны х ситуациях они исполняли ра зные функции в процессе руко водства предприятиями. Но он и всегда действовали, через ф иктивных директоров, которые получали от нас материально е вознаграждение. Нахождение м людей для оформления на них фирм занимался, ОСОБА_3, и ОСОБА_4, последний также ст ал учредителем и директором ООО "ЦОП", а его сожительница ОСОБА_13 стала директором ОО О ТД "Каскад", директора ООО "РТ С" ОСОБА_11, также нашли ОС ОБА_3 и ОСОБА_4, но его он а лично, ни когда не видела.

В ходе осуществления незак онной конвертационной деяте льности между ними были расп ределены роли, а именно, она пр едложила заниматься указанн ым видом незаконной деятельн ости, разработала все конвер тационные схемы, пути провед ения бухгалтерских операций , условия проведения сделок. Также она руководила дейст виями ОСОБА_3 и ОСОБА_4, по приобретению и перерегис трации СПД. Проводила все дей ствия направленные на обеспе чение внешней безопасности и хней деятельности: сдавала в сю отчётность по всем задейс твованным в схеме предприяти ям, осуществляла контроль и у правление денежными средств ами, поступающими на счета по дконтрольных СПД, подготавли вала первичные документы, со держащие ложные сведения о п роведённых хозяйственных оп ерациях. Вместе с ОСОБА_18 и иногда с ОСОБА_13 снимала д енежные средства со счетов С ПД, получала и передавала зак азчикам незаконных финансов ых услуг наличные денежные с редства, осуществляла аренду офисных помещений, оплату ус луг бухгалтера.

ОСОБА_3 занимался нахожде нием СПД, которые они хотели п риобрести, контролировал про цедуру их перерегистрации на фиктивных учредителей и дир екторов, решал с ними все фина нсовые вопросы. Находил лиц г отовых стать учредителями и директорами предприятий. Соп ровождал её, а иногда сам личн о, передавал наличные денежн ые средства, полученные в ход е незаконной конвертации, за казчикам указанных услуг.

На ОСОБА_4 был возложен п оиск лиц, согласных выступит ь учредителями и должностным и лицами приобретаемых субъе ктов предпринимательской де ятельности, согласование с н ими условий проведения на ни х перерегистрации, также он н епосредственно был учредите лем и директором ООО "ЦОП", кот орое приобреталось для деяте льности по конвертации денеж ных средств. ОСОБА_4 прини мал непосредственное участи е в организации процедуры го сударственной регистрации С ПД, оказывал помощь в подгото вке уставных и регистрационн ых документов, проведении пр оцедуры государственной рег истрации СПД и постановки на учёт в государственных орга нах, выполнял другие её поруч ения.

Предоставленные ей на обоз рение документы, а именно: акт № 1 принятия выполненных подр ядных работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 года, с огласно которому ООО "Цоп" выс тупало субподрядчиком, а ООО "Новый век" подрядчиком, на об щую суму 107571.60 грн.; справку о сто имости выполненных подрядны х работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 года, согла сно которому ООО "Цоп" выступа ло субподрядчиком, а ООО "Новы й век" подрядчиком, на общую су му 107571.60 грн.; акт № 32070004 от 31 июля 2009 го да приёмки-сдачи выполненных работ, согласно договора № 110801 от 11.08.2008 года, согласно котором у ООО "Цоп" выступало заказчик ом, а ООО ТД "Каскад" исполните лем капитального ремонта спа льного корпуса Днепропетров ской специальной общеобразо вательной школы-интерната №2 - металлопластиковые издел ия, на общую суму 107892.74 грн., соста влялись лично ею, в период вре мени с 01.07.2009г. по 31.07.2009г., в офисе рас положенном по адресу: АДРЕС А_5.

Далее по её указанию указан ные документы подписали дире ктор ООО "ЦОП" ОСОБА_4 и дире ктор ООО ТД "Каскад" ОСОБА_13 . ОСОБА_4 осознавал, что под писывает заведомо ложные док ументы, так как он знал о деяте льности которую они ведут, и п онимал, что фактически ООО "ЦО П" создано только для проведе ния незаконных операций по о бналичиванию денежных средс тв. ОСОБА_13 не знала сути де ятельности, и была уверенна, ч то подписывает легитимные хо зяйственные документы предп риятия, её уговорили стать ди ректором и учредителем ООО Т Д "Каскад" ОСОБА_4, который н а тот момент был её сожителем и ОСОБА_3

Все предоставленные докум енты содержат заведомо ложны е сведения о не проводимых в д ействительности предприяти ями ООО "ЦОП" и ООО ТД "Каскад" ст роительных работах, они сост авлялись ею с целью прикрыти я незаконной деятельности и придания осуществляемым в пр оцессе незаконной деятельно сти по переведению денежных средств из безналичной в нал ичную форму бестоварным опер ациям признаков легальной хо зяйственной деятельности.

Предоставленные документ ы подписывал также директор ООО "Новый век" ОСОБА_19, т ак как указанное предприятие пользовалось услугами по ко нвертации денежных средств, все вопросы по работе с указа нным предприятием она решала с ОСОБА_20, а ОСОБА_19 про сто выполнял его указания. Зн ал ли ОСОБА_19 о том, что под писывает официальные докуме нты, которые содержат ложную информацию, о не проводимых в действительности строитель ных работах, сказать не может , но ОСОБА_20, который руково дил действиями ОСОБА_19 об этом знал точно, так как с ним решали все вопросы оформлен ия указанных документов, а ОСОБА_19 просто их подписыва л. (т.1 л.д. 87-89, т.8 л.д.11-14, 24-31, 102-109).

Будучи допрошенным в ходе досудебного следствия в кач естве обвиняемого ОСОБА_3 свою вину также признал полн остью и показал, что в 2007 году о н познакомился с ОСОБА_2, к оторая предложила ему участи е в схеме по предоставлению ф инансовых услуг третьим лица м в виде конвертации денежны х средств из безналичной в на личную форму с целью получен ия денежного вознаграждения , так как он имел возможность п риобрести необходимые для ре ализации указанной схемы юри дические лица.

ОСОБА_2 сообщила, что орган изацией самой схемы проведен ия конвертации будет занимат ься она лично, а в его обязанно сти будет входить регистраци я и приобретение СПД, необход имых для указанной деятельно сти. Также в его обязаннос ти должно было входить нахож дение лиц, готовых выступить формальными учредителями и директорами приобретённых и ли зарегистрированных ими пр едприятий, которые были бы го товы выполнять все ихние ука зания по организации, а в даль нейшем по осуществлению конв ертационной деятельности. Также он должен был физиче ски страховать ОСОБА_2 при непосредственных передачах наличных денежных средств к лиентам.

В 2007 году он и ОСОБА_2 обла дали ограниченными финансов ыми ресурсами, быстро приобр ести необходимое количество СПД и организовать конверта ционную деятельность у них н е получилось. Он долго искал п ервое предприятие, многие ва рианты не подходили им по цен е, так как СПД со строительным и лицензиями на тот момент ст оили довольно дорого, также б ыли проблемы с поиском управ ляемых лиц, готовых выступит ь формальными директорами и учредителями приобретённых ими предприятий.

По указанным причинам он пр едложил привлечь к их деятел ьности ещё одного участника, его знакомого ОСОБА_4, кот орый должен был заниматься п оиском необходимых лиц, гото вых выступить директорами и учредителями предприятий. Он познакомил ОСОБА_4 с ОСО БА_2, которая рассказала ему суть проводимой деятельност и и его функций в ней, а именно то, что учредителей и руковод ителей субъектов предприним ательской деятельности необ ходимо было подыскивать из ч исла лиц, которых не будет инт ересовать суть деятельности , осуществляемой с помощью за регистрированных на их имена предприятий и действиями ко торых в дальнейшем можно рук оводить с целью формального выполнения ими обязанностей должностных лиц предприятий , подписания ими документов, о тчётности, посещение государ ственных контролирующих орг анов.

Согласно разработанного ОСОБА_2 плана ОСОБА_4 дол жен был подыскать лицо и убед ить его выступить учредителе м приобретаемого субъекта пр едпринимательской деятельн ости. В это же время он должен был найти СПД, корпоративные права на которое передавали сь за денежное вознаграждени е, прийти к соглашению о перед аче корпоративных прав на на йденных ОСОБА_4 лиц и в дал ьнейшем непосредственно кон тролировать проведение проц едуры государственной перер егистрации предприятия на эт их лиц.

С указанной выше целью прим ерно в начале лета 2007 года им бы ло приобретено ООО "РТС" у ОС ОБА_8, предприятие он приобр ёл за 2000 грн. Указанное СПД прио бреталось путём заключения д оговора дарения от учредител я предприятия ОСОБА_8 на л ицо, которое нашёл ОСОБА_4 , некого ОСОБА_17, его он вид ел один раз в момент нотариал ьного оформления договора да рения. До этого ОСОБА_4 пре доставил ему ксерокопию пасп орта ОСОБА_11, по которой ОСОБА_8 составила все необх одимые документы, на основан ии которых в дальнейшем заре гистрировала изменения в уст авные документы указанного п редприятия

ОСОБА_8 проводила процеду ру перерегистрации ООО "РТС" н а имя ОСОБА_11 самостоятел ьно, детали процесса ему не из вестны. ОСОБА_8 позвонила ему примерно через два дня и с казала, что у неё всё готово, и она хочет передать уставные документы предприятия и печ ать. Он встретился с ОСОБА_8 , она передала ему все уставны е документы и печать ООО "РТС". ОСОБА_11 был оформлен дире ктором на указанном предприя тии, а также введён в состав уч редителей путём дарения ему ОСОБА_8 своей части в устав ном капитале.

Таким образом, он получил по лный контроль над указанным предприятием и фактически ст ал руководить его хозяйствен ной деятельностью. Указанное предприятие приобреталось и м без цели осуществления пре дпринимательской деятельно сти, а с целью дальнейшего исп ользования в схеме по конвер тации денежных средств, кото рая была предложена ему моей знакомой ОСОБА_2 Все бухг алтерские документы ООО "РТС " ОСОБА_8 передала ОСОБА_ 2, предварительно введя её в курс состояния бухгалтерии предприятия.

В мае 2008 года им было приобре тено ООО "Центр обеспечения п роизводства", указанное пред приятие он нашёл по объявлен ию в газете, его стоимость был а 3000 долларов, к проверке докум ентов указанного предприяти я им была привлечена ОСОБА_ 8, за свои услуги она получил а 2000 грн. Схема приобретения им предприятия выглядела следу ющим образом: в мае 2008 года он с овместно с ОСОБА_2 по прич ине отсутствия на тот момент лиц, готовых выступить учред ителями и директорами приобр етаемых СПД, уговорили ОСОБ А_4 выступить директором и у чредителем ООО "ЦОП", он сказал , что буду платить ему заработ ную плату в размере 500 грн..

ОСОБА_4 понимал, что указан ное предприятие приобретает ся ОСОБА_2 и им без цели осу ществлять предпринимательс кую деятельность, а с целью уч астия в схеме по обналичиван ию денежных средств но, несмо тря на это, согласился на их ус ловия.

Примерно в конце мая 2008 года он созвонился с ОСОБА_4 и с казал ему подъехать вниз пр. К ирова, туда, куда он в 2007 году пр ивозил ОСОБА_8. Там же он на значил встречу с ОСОБА_8, к огда ОСОБА_4 приехал, он пр едставил его ОСОБА_8, и ска зал ей, что это его доверенное лицо и именно на него должно б ыть перерегистрировано ООО " Центр обеспечения производс тва", директором которой такж е должен стать он. После этого он уехал и о деталях процесса регистрации пояснить ни чег о не может.

ОСОБА_8 позвонила ему прим ерно через два дня и сказала, ч то у неё всё готово, и она хоче т передать уставные документ ы предприятия и печать. он вст ретился с ОСОБА_8 и получи л от неё указанные документы и печать, и произвёл с ней пол ный расчёт. ОСОБА_4 был офо рмлен директором предприяти я и стал его учредителем путё м дарения ему части предыдущ им учредителем.

Таким образом, он получил по лный контроль над указанным предприятием и фактически ст ал руководить его хозяйствен ной деятельностью. Указанное предприятие приобреталось и м без цели осуществления пре дпринимательской деятельно сти, а с целью дальнейшего исп ользования в схеме по конвер тации денежных средств, кото рая была предложена ему ОСО БА_2

Все бухгалтерские докумен ты ООО "ЦОП" ОСОБА_8 передал а ОСОБА_2, предварительно введя её в курс состояния бух галтерии предприятия.

Также, по просьбе ОСОБА _2, он совместно с ОСОБА_4 у говорил сожительницу послед него ОСОБА_13 за денежное в ознаграждение в размере 300 дол ларов США стать директором О ОО ТД "Каскад", которое для при обретения лично нашла ОСОБ А_2 Он свёл ОСОБА_13 с ОСОБА_2 и в дальнейшем всеми вопросами приобретения указ анного предприятия занимала сь ОСОБА_2, о деталях этого процесса он ничего пояснить не может, так как не участвова л в этом, но ему было чётко изв естно, что ООО ТД "Каскад" необ ходимо ОСОБА_2 для участия в схеме по обналичиванию ден ежных средств.

В дальнейшем указанные пре дприятия вместе с другими юр идическими лицами использов ались им и ОСОБА_2 не с цель ю проведения предпринимател ьской деятельности, а для уча стия в схеме оказания финанс овых услуг по конвертации де нежных средств из безналично й в наличную форму, с получени ем ими определённого процент а от проведённых сделок в вид е оплаты услуги. Всеми финанс овыми вопросами, а также нахо ждением клиентов для осущест вления указанной финансовой деятельности занималась тол ько ОСОБА_2, какое ещё коли чество юридических лиц участ вовало в схеме ему не известн о.

От всей полученной прибыли в ходе деятельности с ОСОБ А_2 он получал 50 %, также он ино гда вместе с ОСОБА_2 отвоз ил деньги клиентам, а именно ОСОБА_20, с которым его позна комила летом 2009 года ОСОБА_2

Детали схемы по осуществле нию конвертации денежных сре дств ему не известны, но в ходе осуществления деятельности проводятся бестоварные фина нсово-хозяйственные операци и по перечислению денежных с редств. Фактически подконтро льным предприятием товары, р аботы и услуги не поставляют ся. Для того, чтобы подкрепить документально существовани е договорных отношений, на ос новании которых производятс я перечисление денежных сред ств, составляются заведомо л ожные первичные бухгалтерск ие документы финансово-хозяй ственной деятельности подко нтрольного СПД (договора, акт ы приёма-передачи товаров (ра бот, услуг) и др., о не проводимы х в действительности сделках по поставке товаров (работ, ус луг). Указанные документы сос тавлялись ОСОБА_2 и подпис ывались фактическими директ орами СПД, или же лично самой ОСОБА_2

ОСОБА_2 вела бухгалтерию е го фирмы ООО "Прима Фуд ЛЛ СИ Украина", директором котор ой он являюсь, использовала л и она в конвертационной схем е его предприятия, ему не изве стно, так как в финансовые асп екты схемы он не вникал.

Также ОСОБА_2 в ведени и бухгалтерии по предприятия м участвующим в конвертацион ной деятельности помогала ОСОБА_18, которую наняла сама ОСОБА_2 и лично платила ей зарплату, также ОСОБА_18 ин огда снимала денежные средст ва в банковских учреждениях. Она находилась постоянно в а рендуемом офисе, последнее в ремя офис был расположен по а дресу: АДРЕСА_5. Вся бухгал терская документация по пред приятиям находилась у ОСОБ А_2, хранила её она в офисе, хо тя точно сказать он не может, т ак как в эти вопросы не вникал . Все печати используемых пре дприятий находились у ОСОБ А_2, ключи с доступами к систе ме клиент банк по управлению текущими счетами предприяти й, также были у неё.

Подконтрольными предприят иями фактически руководил он и ОСОБА_2, в разных ситуаци ях они исполняли разные функ ции в процессе руководства п редприятиями. Но всегда дейс твовали через фиктивных дире кторов, которые получали от н их материальное вознагражде ние. Нахождением людей для оф ормления на них фирм занимал ся он и ОСОБА_4, последний т акже стал учредителем и дире ктором ООО "ЦОП", а его сожител ьница ОСОБА_13 стала дирек тором ООО ТД "Каскад", директор а ООО "РТС" ОСОБА_11 также на шёл ОСОБА_4, его он лично ви дел один раз, в день, когда ОС ОБА_4 привёл его к нотариусу для оформления на его имя дог овора дарения части в уставн ом капитале предприятия.

При осуществлении деятель ности по обналичиванию денеж ных средств роли между ними б ыли распределены следующим о бразом, ОСОБА_2 предложила заниматься указанным видом незаконной деятельности, раз работала все конвертационны е схемы, пути проведения бухг алтерских операций, условия проведения сделок. Также она руководила его действия ми и действиями ОСОБА_4 по приобретению и перерегистра ции СПД. Проводила все действ ия, направленные на обеспече ние внешней безопасности ука занной деятельности: сдавала всю отчётность по всем задей ствованным в схеме предприят иям, осуществляла контроль и управление денежными средст вами, поступающими на счета п одконтрольных СПД, подготавл ивала первичные документы, с одержащие ложные сведения о проведённых хозяйственных о перациях. Вместе с ОСОБА_18 и иногда с ОСОБА_13 снимала денежные средства со счетов СПД, получала и передавала за казчикам незаконных финансо вых услуг наличные денежные средства, осуществляла аренд у офисных помещений, оплату у слуг бухгалтера.

Он занимался нахождением С ПД, которые они хотели приобр ести, контролировал процедур у их перерегистрации на фикт ивных учредителей и директор ов, решал с ними все финансовы е вопросы. Находил лиц, готовы х стать учредителями и дирек торами предприятий. Сопровож дал ОСОБА_2, а иногда сам ли чно передавал наличные денеж ные средства, полученные в хо де незаконной конвертации, з аказчикам указанных услуг.

На ОСОБА_4 был возложен поиск лиц, согласных выступи ть учредителями и должностны ми лицами приобретаемых субъ ектов предпринимательской д еятельности, согласование с ними условий проведения на н их перерегистрации, также он непосредственно был учредит елем и директором ООО "ЦОП", ко торое приобреталось нами для незаконной деятельности по конвертации денежных средст в. ОСОБА_4 принимал непоср едственное участие в организ ации процедуры государствен ной регистрации СПД, оказыва л помощь в подготовке уставн ых и регистрационных докумен тов, проведении процедуры го сударственной регистрации С ПД и постановки на учёт в госу дарственных органах, выполня л другие мои поручения. (т.8 л.д.4 7-49, 56-60, 122-127).

Подсудимый ОСОБА_4 свою вину в ходе досудебного следствия также признал в по лном объёме и, будучи допроше нным в качестве обвиняемого, показал, что приблизительно в апреле 2007 года через своего з накомого по имени ОСОБА_11 , фамилию его не знает, познако мился с ОСОБА_3, в процессе нашего общения ОСОБА_3 по знакомил его с ОСОБА_2, кот орая предложила ему более те сное сотрудничество с ней и ОСОБА_3.

ОСОБА_10 сообщила ему, что д ля их с ОСОБА_3 "работы" нужн ы субъекты предпринимательс кой деятельности, различные предприятия, которые они пла нируют начать покупать или о рганизовывать. Для этого им б удут нужны люди, которые за де нежное вознаграждение стану т учредителями и директорами указанных СПД, кроме того О СОБА_10 заострила его вниман ие на том, что фактически от ук азанных лиц будут нужны толь ко их данные, а также присутст вие в момент покупки предпри ятия и регистрации изменений в уставные документы, а в даль нейшем по её указанию иногда подписывать различные хозяй ственные документы и сдавать отчётность в контролирующие органы. Также ОСОБА_10 сказ ала, что все остальные вопрос ы деятельности предприятий о на будет решать лично.

ОСОБА_3 и ОСОБА_2 сообщи ли ему, что лиц готовых стать у чредителями и директорами пр едприятий, находить нужно бу дет постоянно, так как в ходе н ачала их деятельности потреб ность в них может возрасти. Фи нансовая составляющая указа нного вопроса должна была ре шаться в каждом конкретном с лучае отдельно, и с развитием их бизнеса должно было расти и его вознаграждение за оказ анную помощь. Кроме этого, Так же ОСОБА_10 сообщила ему, чт о лиц нужно подыскивать таки х, которых не будет интересов ать суть деятельности, осуще ствляемой с помощью зарегист рированных на их имена предп риятий, и в дальнейшем действ иями которых можно руководит ь с целью формального выполн ения ими обязанностей должно стных лиц субъектов предприн имательской деятельности.

По словам ОСОБА_2 он долж ен был выполнять указания О СОБА_3, который будет непоср едственно отвечать за указан ное направление их работы.

Он прекрасно понимал, что ОСОБА_2 и ОСОБА_3 хотят ис пользовать "подставных" лиц д ля ведения какой-то незаконн ой деятельности. Ранее он уже неоднократно слышал об испо льзовании подставных лиц в р азличных финансовых махинац иях, поэтому прямо спросил у ОСОБА_2, чем они хотят занима ться, на что она ему ответила, что будет предоставлять фина нсовые услуги по обналичиван ию денежных средств, он сразу понял, что речь идёт о обналич ивании денег.

Через тяжёлое материально е положение, которое сложило сь у него в тот момент, он дал с воё согласие на оказание пом ощи в поиске лиц, готовых стат ь должностными лицами предпр иятий, используемых ОСОБА_2 и ОСОБА_3 в конвертацион ной деятельности.

Примерно в апреле 2007г. он пол учил от ОСОБА_3 указание, к оторое выражалось в том, что е му будет необходимо найти че ловека для переоформления на его имя какого-то предприяти е, за это он пообещал выплатит ь лицу 300 долларов США, а ему за посреднические услуги 100 долл аров США.

В тот период времени он рабо тал на рынке "Озёрка", где груз чиком работал некий ОСОБА_1 1, его фамилии он не знает, на вид ему было около 55 лет, в проц ессе работы они завели с ним п риятельские отношения. Однаж ды в ходе разговора он расска зал ОСОБА_11 о том, что ему н ужен человек, который соглас ится стать учредителем и дир ектором предприятия, за это е му бы заплатили 100 долларов СШ А, также он сообщил ОСОБА_11 , что указанному лицу делать н ичего не нужно будет, кроме ка к взять свой паспорт и потрат ить один день на процедуру ре гистрации. ОСОБА_11 сказал , что согласен на такие услови я. Он объяснил ОСОБА_11, что сейчас люди ищут саму фирму и как только её находят, то он с разу обращается к нему.

Он позвонил ОСОБА_3 и ска зал, что нашёл человека, готов ого стать учредителем и дире ктором предприятия, при этом он сказал, что найденный им че ловек согласен оформить на с ебя предприятие за 100 долларов США, а двести долларов он попр осил ОСОБА_3 отдать ему, он согласился. По указанию ОС ОБА_3 он взял у ОСОБА_11 ксе рокопию паспорта и идентифик ационного кода, которые пере дал ОСОБА_3

Приблизительно через меся ц позвонил ОСОБА_3 и сказа л, что нашёл необходимое пред приятие, а ему вместе с найден ным человеком необходимо на следующий день подъехать к н ачалу пр. им. Кирова в г.Днепро петровске.

Он сообщил об этом ОСОБА_11 , который на следующий день приехал в оговоренное место. Далее он вместе с ним пошёл на встречу с ОСОБА_3, который уже ждал их, он представил О СОБА_11 как своего знакомого , затем взял у ОСОБА_3 причи тавшиеся ему 100 долларов и 200 до лларов из причитавшихся ОС ОБА_11, и уехал оттуда.

На следующий день ОСОБА_11 рассказал ему, что на него б ыло переоформлено ООО "РТС", в котором он стал директором и учредителем, за что ОСОБА_3 дал ему 500 грн., ОСОБА_11 был о чень доволен сложившейся сит уацией.

Примерно через месяц ОСО БА_11 уволился с работы, и он п олностью потерял с ним конта кты, ОСОБА_3 и ОСОБА_2 та кже более не могли с ним связа ться. Как он узнал от ОСОБА_3 , с ОСОБА_11 договаривалис ь и о дальнейшем участии в дея тельности предприятия, но бо лее на связь он не выходил. Дет алей оформления ООО "РТС" он не знает, так как участия в нём н е принимал. Фамилии ОСОБА_22 он точно не помнит, если не ош ибается, то ОСОБА_20.

После этого он несколько ра з встречался с ОСОБА_3, он с ообщал ему, что пока активных действий по покупке юридиче ских лиц не ведёт из-за финанс овых трудностей, но он также г оворил ему не прекращать раб оту по наработке кандидатов на роли учредителей и директ оров фирм, которые планирова лось приобретать в дальнейше м.

Приблизительно в апреле 2008 г ода ему позвонил ОСОБА_3 и сказал, что срочно нужен чело век, готовый выступить дирек тором и учредителем одного п редприятия, на тот момент под ходящих кандидатур не было, о н объяснил ему ситуацию. На сл едующий день ему снова перез вонил ОСОБА_3, который пре дложил встречу, с целью обгов орить какое-то деловое предл ожение, он согласился.

Приехав на встречу, которая происходила на пр. им. "Газеты правда", он увидел ОСОБА_3 в месте с ОСОБА_2, которая в х оде разговора предложила в р оли учредителя и директора п риобретаемого ими предприят ия выступить ему, за что пообе щала выплачивать заработную плату в размере 500 грн. в месяц.

Он, понимал, что указанное п редприятие приобретается ОСОБА_2 и ОСОБА_3 с целью у частия в деятельности по обн аличиванию денежных средств , сначала сомневался принима ть предложение ОСОБА_2, но в дальнейшем осознавая, что н аходится в тяжёлом материаль ном положении, согласился на предложенные ему условия.

ОСОБА_3 сказал ему, что пре дварительно позвонит и скаже т когда и куда ему нужно будет подъехать. Он позвонил приме рно в конце мая 2008 года, и сказа л подъехать вниз пр. Кирова, ку да он в 2007 году привозил ОСОБ А_22.

Подъехав к оговоренному ме сту, он увидел ожидающего его ОСОБА_3, который представ ил его какой - то женщине, кото рая стояла рядом с ним, как его доверенное лицо и сказал, что именно на него должна быть пе ререгистрирована какая-то фи рма, директором которой такж е должен стать он. После этого ОСОБА_3 уехал.

В дальнейшем он вместе с ука занной выше женщиной, зашёл к нотариусу, женщина представ ила его, после чего нотариус д ал ему договор дарения ООО «Ц ентр обеспечения производст ва» от имени какого-то челове ка, которого он никогда не вид ел. В предоставленные ему док ументы он не вникал, особо с их содержанием не знакомился, а просто подписал. После подпи сания всех указанных докумен тов он связался с ОСОБА_3, к оторый сказал ему, что когда б удут решены все вопросы по ре гистрации предприятия, и он п олучит печать и уставные док ументы, то тогда выдаст ему пе рвую зарплату.

Первые 500 грн. он получил прим ерно через два дня. В дальнейш ем с ОСОБА_2 я неоднократн о ездил в ГНИ Жовтневого райо на г.Днепропетровск, где подп исал ряд документов, в смысл и содержание которых он не вни кал, названий и назначения ко торых он не помнит, при этом с ним постоянно присутствовал а ОСОБА_2

После этого, в течение года он от своего имени, также в при сутствии ОСОБА_2 открыл ря д счетов в банковских учрежд ениях, а именно в ОАО «Инкомба нк», расположенном по просп. Г агарина, в ОАО «Экспресс - Банк », расположенный по ул. ОСОБ А_1, в филиале банка «Пивденн ый», расположенном на углу ул . наб. Победы и ул. Миронова, 1, в О АО «Укрсиббанк», расположенн ом по просп. Гагарина. При откр ытии всех счетов в банках он п одписывал документы, в том чи сле договора на обслуживание в системе «клиент-банк», на ра счетно-кассовое обслуживани е и иные документы, в содержан ие которых он также не вникал , а действовал по указанию О СОБА_2 Все полученные им в ба нке документы он отдал ОСОБ А_2, в том числе и дискеты с уп равлением счетами. Для откры тия счетов он также посещал р азличных нотариусов, где по у казанию ОСОБА_2 оформлял к арточки с образцами подписей и оттисками печатей ООО «Цен тр обеспечения производства ». При этом, печать все время н аходилась у ОСОБА_2

Также на протяжении всег о времени после оформления м еня директором ООО "ЦОП" он под писывал первичные бухгалтер ские, налоговые и финансовые документы, которые готовила лично ОСОБА_2, также она ли чно заверяла их печатью пред приятия, которая постоянно н аходилась у неё.

Приблизительно в июне-июле 2008 года ОСОБА_3 сообщил ему , что необходим человек для оф ормления учредителем и дирек тором приобретаемого им пред приятия, за это он пообещал ем у заплатить 30% от суммы, заплач енной лицу, согласившемуся с тать директором предприятия . Он согласился.

В тот момент он совместно жи л с ОСОБА_23 и предложил ей с тать директором и учредителе м предприятия, она согласила сь, так как полностью ему дове ряла. Он познакомил ОСОБА_13 и ОСОБА_3, после чего в дал ьнейшем на ОСОБА_13 было оф ормлено предприятие ООО ТД « Каскад», за это он получил 100 до лларов США, как сообщила ему ОСОБА_13, процедурой регистр ации на неё предприятия зани малась ОСОБА_2 с которой е ё познакомил ОСОБА_3, пред ставив как главного бухгалте ра ООО ТД "Каскад". При этом О СОБА_13 сообщила ему о догово ренности между ней и ОСОБА_ 2 о периодическом снятии на личных денежных средств с оф ормленных на нее банковских счетов.

Приблизительно в июле-авгу сте 2009 года ему стало известно , что ОСОБА_13 отказалась бы ть директором ООО ТД «Каскад » и на её место он предложил на значить подругу ОСОБА_13, ОСОБА_24, в связи с чем по указ анию ОСОБА_3, он лично прие хал в нотариальную контору, г де присутствовал при переофо рмлении указанного предприя тия с ОСОБА_13 на ОСОБА_24 О дальнейшей процедуре пере оформления предприятия ему н и чего не известно, этим вопро сом занималась ОСОБА_2 и ОСОБА_3

ООО "ЦОП" вообще фактически не вело ни какой деятельност и, всё "рисовала" на бумаге ОС ОБА_2, тем самым осуществляя прикрытие незаконной деятел ьности по обналичиванию дене жных средств. Денежные средс тва в банковских учреждениях , как директор ООО «Центр обес печения производства» он не получал. Точно сказать выдав ал ли он доверенности на полу чение денежных средств от св оего имени сказать не можзет , возможно и выдавал. Он подпис ывал все документы, которые е му давала ОСОБА_2

О хозяйственных отношения х ООО «Центр обеспечения про изводства» и других СПД ему н ичего неизвестно, поскольку он к деятельности предприяти я никакого отношения не имел , печати у него никогда не было , договоров он не заключал и де ятельности как директор нико гда не вел, а лишь согласился ф ормально стать директором за материальное вознаграждени е без намерений осуществлять хозяйственную деятельность . Всю деятельность от имени ОО О «Центр обеспечения произво дства» вела ОСОБА_2, котор ая решала все вопросы, связан ные с деятельностью ООО ЦОП".

Он знал, что ООО "ЦОП", а также ООО "РТС" и ООО ТД "Каскад" приоб ретались и использовались в дальнейшем ОСОБА_2 и ОСО БА_3 не с целью ведения предп ринимательской деятельност и, а с целью осуществления дея тельности по обналичиванию д енежных средств.

В ходе проведения указанно й деятельности роли между ни ми были разделены следующим образом, ОСОБА_2 орг анизовала всю деятельность п о обналичиванию денежных сре дств, также руководила его де йствиями и действиями ОСОБ А_3 по приобретению и перере гистрации СПД. Проводила все действия направленные на об еспечение внешней деятельно сти: сдавала всю отчётность п о всем задействованным в схе ме предприятиям, осуществлял а контроль и управление дене жными средствами, поступающи ми на счета подконтрольных С ПД, подготавливала первичные документы, содержащие ложны е сведения о проведённых хоз яйственных операциях.

ОСОБА_3 занимался нахожде нием СПД, которые приобретал ись, контролировал процедуру их перерегистрации на фикти вных учредителей и директоро в, решал с ними все финансовые вопросы, находил лиц готовых стать учредителями и директ орами предприятий.

Он занимался поиском лиц, со гласных выступить учредител ями и должностными лицами пр иобретаемых субъектов предп ринимательской деятельност и, согласовывал с ними услови я проведения на них перереги страции, также был учредител ем и директором ООО "ЦОП", кото рое приобреталось для незако нной деятельности по конверт ации денежных средств, прини мал непосредственное участи е в организации процедуры го сударственной регистрации С ПД, оказывал помощь в подгото вке уставных и регистрационн ых документов, проведении пр оцедуры государственной рег истрации СПД и постановки на учёт в государственных орга нах, выполнял другие поручен ия ОСОБА_2

Предоставленные ему на обо зрение документы, а именно: ак т № 1 принятия выполненных под рядных работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 года, согласно которому ООО "Цоп" вы ступало субподрядчиком, а ОО О "Новый век" подрядчиком, на о бщую суму 107571.60 грн.; справку о ст оимости выполненных подрядн ых работ с 01.07.2009 по 31.07.2009 года, согл асно которому ООО "Цоп" выступ ало субподрядчиком, а ООО "Нов ый век" подрядчиком, на общую с уму 107571.60 грн.; акт № 32070004 от 31 июля 2009 г ода приёмки-сдачи выполненны х работ, согласно договора № 11 0801 от 11.08.2008 года, согласно которо му ООО "Цоп" выступало заказчи ком, а ООО ТД "Каскад" исполнит елем капитального ремонта сп ального корпуса Днепропетро вской специальной общеобраз овательной школы-интерната № 2 - металлопластиковые изде лия, на общую суму 107892.74 грн., сост авлялись ОСОБА_2, а подпис ывались им, после чего ОСОБ А_2 заверяла их печатью пред приятия.

Указанные документы он под писывал в период с 01.07.2009г. по 31.07.2009г . находясь в офисе расположен ном по адресу: АДРЕСА_5. Все предоставленные ему докумен ты содержат заведомо ложные сведения о не проводимых в де йствительности предприятия ми строительных работах, они составлялись для прикрытия деятельности по конвертации денежных средств, которую ор ганизовали и проводили ОСО БА_2 и ОСОБА_3 при его непо средственном участии. ОСОБ А_2 говорила ему, что по всем подписанным им документам, ф актически не проведено ни ка ких указанных в них операций , и переживать по этому поводу ему не нужно, так как вся сфаб рикованная таким образом док ументация нужна только для ф ормальной отчётности.

Кто кроме него подписывал п редоставленные ему документ ы, он не знает, так как когда ук азанные документы подписыва л он, то других подписей на них не было. Кто в дальнейшем подп исывал их от имени директора ООО "Новый век" ОСОБА_19 и ди ректора ООО ТД "Каскад" знает ОСОБА_2, которая составлял а указанные документы и в дал ьнейшем использовала их по с воему усмотрению. (т.1 л.д.107-111, 142-145, 1 46-147, т.8 л.д.69-72, 141-148).

Учитывая признательн ые показания подсудимых и их желание не исследовать дока зательства по делу, руководс твуясь ч.3 ст.299 УПК, суд приходи т к убеждению о доказанности вины подсудимых в совершени и преступления.

Действия подсудимой ОС ОБА_2 суд квалифицирует по ч .3 ст.28 - ч.2 ст.205 УК Украины, как фик тивное предпринимательство , то есть приобретение субъек тов предпринимательской дея тельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, в составе орга низованной группы лиц, совер шённые повторно; а также по ч.3 ст.27 - ч.1 ст.366 УК Украины, как ор ганизация совершения ОСОБ А_4 служебного подлога, а име нно составления заведомо лож ных официальных документов.

Действия подсудимого О СОБА_3 суд квалифицирует по ч.3 ст.28 - ч.2 ст.205 УК Украины, как фи ктивное предпринимательств о, то есть приобретение субъе ктов предпринимательской де ятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконно й деятельности, в составе орг анизованной группы лиц, сове ршённые повторно.

Действия подсудимого О СОБА_4 суд квалифицирует по ч.3 ст.28 - ч.2 ст.205 УК Украины, как фи ктивное предпринимательств о, то есть приобретение субъе ктов предпринимательской де ятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконно й деятельности, в составе орг анизованной группы лиц, сове ршённые повторно; а также по ч .1 ст.366 УК Украины, как служебны й подлог, а именно составлени я заведомо ложных официальны х документов.

При назначении подсудимы м наказания суд принимает во внимание степень тяжести со вершённых ими преступлений, которые согласно ст. 12 УК Укра ины отнесены к категории сре дней тяжести, личность подсу димых, а также обстоятельств а смягчающие и отягчающие их наказание.

Так, подсудимая ОСОБ А_2 ранее не судима, по месту жительства характеризуется положительно, на учёте у врач а-психиатра и нарколога не со стоит.

Подсудимый ОСОБА_3 ран ее не судим, по месту жительст ва характеризуется положите льно, имеет на иждивении мало летнего ребёнка, на учёте у вр ача-психиатра и нарколога не состоит.

Подсудимый ОСОБА_4 ране е не судим, по месту жительств а характеризуется положител ьно, имеет на иждивении малол етнего ребёнка, на учёте у вра ча-психиатра и нарколога не с остоит.

К обстоятельствам, смягчаю щим наказание подсудимых О СОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 суд относит полное признани е вины, раскаяние в содеянном , а также активное содействие раскрытию преступлений.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимых ОСОБ А_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 су дом не установлено.

Учитывая положительные ха рактеристики подсудимых О СОБА_2 и ОСОБА_3, а также на личие нескольких смягчающих наказание обстоятельств суд находит возможным в соответ ствии со ст.69 УК Украины перей ти к более мягкому виду наказ ания, не указанного в санкции ч.2 ст.205 УК Украины, и назначить им наказание в виде штрафа в д оход государства.

Разрешая вопрос о мере нака зания подсудимому ОСОБА_4 , суд приходит к выводу о возм ожности его исправления без изоляции от общества, в связи с чем, считает необходимым на значить ему наказание в виде лишения свободы в пределах с анкции статьи с освобождение м от отбытия наказания с испы тательным сроком и возложени ем на него обязанностей, пред усмотренных ст.76 УК Украины.

Разрешая судьбу вещест венных доказательств по делу , суд в соответствии со ст. 81 УПК Украины приходит к убеждени ю, что:

- печати предприятий ООО «Радио телекоммуникаци онные системы», ООО «Центр об еспечения производства» и ОО О ТД «Каскад», являющиеся ору диями совершения преступлен ий, необходимо уничтожить;

- акт №1 приёма выполненных подрядных работ, справку о ст оимости выполненных подрядн ых работ, акт №32070004 от 31.07.2009 года пр иёма-сдачи выполненных работ , протокол проведения операт ивно-розыскных мероприятий с применением технических сре дств и оптический диск с ауди о информацией следует хранит ь при материалах уголовного дела;

- мобильный телефон «Nokia 6600s-1c» и сим-карту оператора мобиль ной связи «Киестар» следует возвратить по принадлежност и ОСОБА_2

На основании изложенног о, руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_2 признать вин овной в совершении преступле ний, предусмотренных ч.3 ст.28 - ч .2 ст.205, ч.3 ст.27 - ч.1 ст.366 УК Украины и назначить ей наказание:

- по ч ч.3 ст.28 - ч.2 ст.205 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде штрафа в доход государ ства в сумме 5100 грн.;

- по ч.3 ст.27 - ч.1 ст.366 УК Украины в виде штрафа в доход государ ства в сумме 850 грн.

На основании ст. 70 УК Украины путём частичного сложения н азначенных наказаний, оконча тельно определить ей наказан ие в виде штрафа в доход госуд арства в сумме 5500 (пять тысяч пя тьсот) грн.

ОСОБА_3 признать виновн ым в совершении преступления , предусмотренного ч.3 ст.28 - ч.2 ст .205 УК Украины с применением ст . 69 УК Украины в виде штрафа в до ход государства в сумме 5100 (пят ь тысяч сто) грн.

ОСОБА_4 признать виновн ым в совершении преступлений , предусмотренных ч.2 ст.28 - ч.2 ст. 205, ч.1 ст.366 УК Украины и назначит ь ему наказание:

- по ч.2 ст.28 - ч.2 ст.205 УК Украины в виде 3 (трёх) лет лишения свобо ды,

- по ч.1 ст.366 УК Украины в виде 1 г ода ограничения свободы с ли шением права заниматься пред принимательской деятельнос тью сроком на 1 год.

В соответствии со ст.70 УК Укр аины путём поглощения менее сурового наказания более сур овым окончательно определит ь ему к отбытию наказание в ви де 3 (трёх) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятел ьностью сроком на 1 год.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_4 освободить от отб ывания основного наказания, если он в течение испытатель ного срока в 1 (один) год не сове ршит нового преступления и в ыполнит возложенные на него обязанности.

В соответствии с п.п. 2, 3 ч.1 с т. 76 УК Украины возложить на ОСОБА_4 обязанности: не выез жать за пределы Украины на по стоянное место жительства бе з разрешения органов уголовн о-исполнительной системы и у ведомлять органы уголовно-ис полнительной системы об изме нении места жительства и раб оты.

Меру пресечения ОСОБА_2 до вступления приговора в за конную силу оставить прежней - подписку о невыезде.

Меру пресечения ОСОБА_3 изменить с заключения под ст ражу на подписку о невыезде.

Меру пресечения ОСОБА_4 изменить с заключения под ст ражу на подписку о невыезде, о свободив его из-под стражи в з але суда.

Вещественные доказательст ва по делу:

- печати предприятий ООО «Радио телекоммуникаци онные системы», ООО «Центр об еспечения производства» и ОО О ТД «Каскад» - уничтожить;

- акт №1 приёма выполненных подрядных работ, справку о ст оимости выполненных подрядн ых работ, акт №32070004 от 31.07.2009 года пр иёма-сдачи выполненных работ , протокол проведения операт ивно-розыскных мероприятий с применением технических сре дств и оптический диск с ауди о информацией - хранить при материалах уголовного дела;

- мобильный телефон «Nokia 6600s-1c» и сим-карту оператора мобиль ной связи «Киестар» - возврат ить по принадлежности ОСОБ А_2

Приговор суда может быть обжалован в апелляционный с уд Днепропетровской области через Самарский районный су д г. Днепропетровска в течени е 15 суток со дня его провозгла шения.

Судья А.П.Румянцев