Постанова

від 12.11.2010 по справі 4-266

КАЛУСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-266/10

ПОСТАНОВА

на розкриття інформації пр о обсяг та обіг коштів на

рахунку №260090103931 відкритому у ПАТ КБ “Фінансова ініціатив а” (код МФО 380054), м. Київ, пр. Героїв Сталінграда, 21/38А.

“12” листопада 2010 року м . Калуш

Суддя Калуського міськра йонного суду Бердан Н.В. розглянувши подання В. о. нач альника відділу податкової м іліції Калуської оДПІ, підпо лковника податкової міліції Ковтуна С.К., щодо надання дозволу на розкриття інформ ації про обсяг та обіг коштів на рахунку ТОВ “Аверс Буд. Ком” (код ЄДРПОУ 36039818) №260090103931 відк ритому у ПАТ КБ “Фінансова ін іціатива” (код МФО 380054), м. Київ, п р. Героїв Сталінграда, 21/38А.,-

ВСТАНОВИВ :

На території обслуговув ання ВПМ Калуської оДПІ заре єстроване та здійснює фінанс ово-господарську діяльність ТОВ «Рогатин - Корм» (код ЄДРП ОУ 13655286; юридична та фактична ад реса: вул. Галицька, 18а, м. Рогат ин, Івано-Франківська област ь). Засновниками даного товар иства являється ДП “Рогатинс ька птахофабрика” (код ЄДРПО У 34158783). Директором вказаного пі дприємства є ОСОБА_3, голо вний бухгалтер - ОСОБА_4.

Як суб' єкт господарс ької діяльності ТОВ «Рогатин -Корм» зареєстровано в викон авчим комітетом Івано-Франкі вської міської Ради за №2865 від 01.04.1997 року. Як платник податків взяте на облік в ДПІ у Рогатин ському районі 17.01.2007 року, знахо диться на загальній системі оподаткування, являється пла тником податку на додану вар тість. Основним видом діяльн ості є виробництво готових к ормів для тварин, що утримуют ься на фермах. Загальна чисел ьність працюючих станом на 01.0 1.2010 року становило 82 особи.

В ході проведеного ан алізу ТОВ «Рогатин-Корм» вст ановлено, що дане товариство мало взаєморозрахунки із БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) та Т зОВ “Аверс Буд Ком” (код Є ДРПОУ 36039818) на загальну суму бли зько 20 млн. грн. Проведеними за ходами встановлено, що дані с уб' єкти господарської діял ьності зареєстровані на підс тавних осіб, не знаходяться з а місцем реєстрації, свідоцт ва платника ПДВ анульовані, п ровести зустрічні перевірки по взаєморозрахунках не пре дставляється можливим.

Враховуючи вищевикладене , беручи до уваги те, що БК “Вал орес” та ТзОВ “Аверс Буд. Ком” залучені в схемі, яка ви користовується з метою мінім ізації податкових зобов' яз ань, штучного створення пода ткового кредиту, що призводи ть до ненадходження до Держа вного бюджету коштів у особл иво великих розмірах та на пі дставі п.5 ст.11 Закону України „ Про Державну податкову служб у”, ст.62 Закону України „Про ба нки і банківську діяльність” , ст.14-1 Кримінально-процесуаль ного кодексу України ,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовіль нити.

2. Надати дозвіл на розкри ття інформації про обсяг та о біг коштів на рахунку ТОВ “ Аверс Буд. Ком” (код ЄДРПОУ 36 039818) №260090103931 відкритому у ПА Т КБ “Фінансова ініціатива” (код МФО 380054), м. Київ, пр. Героїв Ст алінграда, 21/38А., а саме:

? на рахунку №260090103931 з а період з 21.08.2008 року по 10.11.2010 року;

із зазначенням контраген тів за операціями.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: