Постанова

від 17.11.2010 по справі 4-520/10

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-520/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2010 року смт. Ювілейни й

Суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетров ської області Макаров М.О., розглянувши подання стар шого слідчого прокуратури Дн іпропетровського району Г нєзділова О.В., погоджене з п рокурором Дніпропетровсько го району, про проведення обш уку,-

ВСТАНОВИВ:

16 листопада 2010 року до суду на дійшло подання старшого слід чого прокуратури Дніпропетр овського району Гнєзділов а О.В., погоджене з прокуроро м Дніпропетровського району , про проведення обшуку, в яком у зазначено, що службові особ и ТОВ фірма «Трейдінг плюс» (к од за ЄДРПОУ 32196586) склали та нада ли до Дніпропетровської МДПІ декларацію з податку на дода ну вартість з додатком № 5 «Роз шифровки податкових зобов' язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за п еріод липня 2008 року, в якій відо бразили відомості про придба ння у ПП «Бриз-К» (код за ЄДРПО У 33184215) товарів на загальну сум у 1094389,40 грн., в т.ч. ПДВ на суму 182398,24 г рн.

В ході перевірки встановле но, що фактично ТОВ Фірма «Тре йдінг плюс» в зазначений пер іод часу господарських відно син з ПП «Бриз-К» не мало, від в казаного суб' єкта господар ювання товарів не одержувало .

Таким чином, службові особи ТОВ Фірма «Трейдінг плюс», зл овживаючи службовим станови щем, умисно, з корисливих моти вів, використовуючи службове становище, внесли до офіційн их документів, а саме: деклар ацій з податку на додану варт ість, додатку № 5 «Розшифровки податкових зобов' язань та податкового кредиту в розріз і контрагентів» за період ли пня 2008 року, завідомо неправди ві відомості про придбання т оварів у ПП «Бриз-К» на загаль ну суму 1094389,40 грн., в т.ч. ПДВ на сум у 182398,24 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадход ження до державного бюджету податку на додану вартість н а загальну суму 182398,24 грн.

За результатами проведени х оперативно-слідчих заходів в рамках розслідування крим інальної справи було встанов лено, що ПП “Бриз-К” задіяно в схемі мінімізації податкови х зобов' язань та конвертаці ї грошових коштів, в яку також входять ТОВ "ТТК Транс-Компан і" (код 37071098), ТОВ "ПортТранс" (код 370 71119), ТОВ "Мета Ком" (код 37070838), ТОВ "Дн епробудлюкс" (код 35203103), посадові особи яких не мають ніякого в ідношення до фінансово-госпо дарської діяльності вказани х підприємств.

В ході слідства було встано влено, що складання податков ої звітності та ведення бухг алтерського обліку вказаних суб' єктів господарювання о рганізовує та контролює О СОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка з ареєстрована за адресою: АДРЕСА_1.

Вивчивши матеріали кримін альної справи, заслухавши сл ідчого, враховуючи, що у вказа ній адресі можуть знаходитис я речі та документи, які мають значення для встановлення і стини по справі, керуючись ст .177 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук за адресою : АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя М.О. М акаров