Ухвала

від 14.03.2011 по справі 23/55

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

23/55

ГОСПОДАРСЬКИЙ  СУД

ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

36000, м. Полтава, вул.Зигіна, 1, тел. (0532) 610-421, факс (05322) 2-18-60, E-mail inbox@pl.arbitr.gov.ua

УХВАЛА

14.03.2011р.                                                                                           Справа № 23/55

за заявою Управління Пенсійного фонду України Октябрського району в м. Полтаві               (36028, м. Полтава, вул. Калініна, 30)

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "КС" (м.Полтава,                     вул. Лугова, 62, кв. 1, код ЄДРПОУ 33376941)

про визнання банкрутом

                                                                                                            Суддя Ореховська О.О.

За участю представників 10.03.2011 р. :

від кредиторів:

Амельохіна  Н.М., довіреність від 31.08.2010 р. (ПАТ Промінвестбанк);

Смик В.О., довіреність від 27.04.2010 р. № 5600/9/10-123  (ДПІ у м. Полтаві)

Яковенко Ж.В., довіреність від 04.01.2011 р. № 1/01-11 (УПФУ Октябрського району в м. Полтаві)

від ліквідатора: Милашенко О.О., довіреність від 10.03.2011 р.

За участю представників 14.03.2011 р. (після перерви):

від кредиторів: не з"явилися

ліквідатор:  арбітражний керуючий Терещенко О.В.

Ухвала виноситься після перерви, оголошеної в судовому засіданні 10.03.2011 р. згідно ст. 77 ГПК України.

Суть справи: Розглядається справа  про  банкрутство  Товариства з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "КС", м. Полтава, порушена за  заявою Управління Пенсійного фонду України Октябрського району в м. Полтаві про визнання боржника банкрутом в порядку  ст. 52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Через канцелярію господарського суду Полтавської області  від ініціюючого кредитора надійшла заява  від 10.03.2011 р. (вх. № 4288д від 10.02.2011 р.) про залучення до матеріалів справи копії довідки УДАІ ГУМВС України в Полтавській області від 31.08.2010 р. вих. № 11/6715.

Через канцелярію господарського суду Полтавської області ліквідатор з супровідним листом від 14.03.2011 р. вих. № 89 (вх. № 4484д від 14.03.2011 р.) надав для залучення до матеріалів справи  лист  Октябрського ВДВС Полтавського МУЮ від 14.03.2011 р. вих. № 7523.

Вищевказані документи розглянуті судом та залучені до матеріалів справи.

В судовому засіданні 10.03.2011 р. представники кредиторів щодо затвердження звіту ліквідатора  Терещенка О.В. та ліквідаційного балансу ТОВ "Торговий дім "КС"  не заперечують.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши  уповноважених представників кредиторів (до перерви) та ліквідатора ,  суд,  встановив:

В липні 2008 р. Управління Пенсійного фонду України Октябрського району в м. Полтаві (36028, м. Полтава, вул. Калініна, 30) звернулося до господарського суду Полтавської області  із заявою від 14.07.2008 р. вих. № 4722/08-11 (вх. № 4089 від 15.07.2008 р.)   про визнання боржника  - Товариства з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "КС" (м.Полтава,   вул. Лугова, 62, кв. 1, код ЄДРПОУ 33376941) (ТОВ "Торговий дім "КС")   банкрутом в порядку ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.  

Ухвалою господарського суду  Полтавської області від 21.07.2008р. (а.с. 1 т. 1) порушено провадження у справі  №  23/55  про банкрутство ТОВ "Торговий дім "КС".

Постановою господарського суду Полтавської області від 30.09.2008 р. (а.с.а.с. 53-54 т. 1)  ТОВ "Торговий дім "КС" визнано банкрутом відкрито та ліквідаційну процедуру в порядку, визначеному  ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”,  ліквідатором підприємства-банкрута призначено  завідувача Полтавським обласним сектором з питань  банкрутства  Позднякова О.О..

Згідно ухвали господарського суду від 23.12.2008 р.  року (а.с. 104 т. 1), на підставі письмового клопотання  Позднякова О.О., його повноваження в якості ліквідатора  ТОВ "Торговий дім "КС"  припинені, ліквідатором  підприємства-банкрута призначено арбітражного керуючого  Сергієнка А.В. В подальшому,  на підставі письмової заяви Сергієнка А.В. про відмову від виконання повноважень ліквідатора, його повноваження в якості ліквідатора  ТОВ "Торговий дім "КС"   були припинені згідно ухвали суду від 29.10.2009 р. (а.с. 3 т. 2).

За клопотанням ініціюючого кредитора, ухвалою суду від 08.12.2009 р. (а.с. а.с. 17-18 т.2)  ліквідатором підприємства-банкрута призначено арбітражного керуючого Терещенка О.В.

За  результатами проведеної роботи ліквідатор надав на затвердження суду ліквідаційний баланс  ТОВ "Торговий дім "КС" , підсумковий звіт (з додатком) від 14.06.2010 р. вих. № 319 (  вх. № 12301д від 14.10.2010 р.   - а.с. а.с. 2-75 т. 3), а також додаткові документи до звіту (а.с. а.с. 84-86, 114-115 т. 3 ).

З представлених документів вбачається, що відповідно до вимог ст. 52 ЗУ “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” для визначення розміру вимог кредиторів до боржника ліквідатором письмово повідомлено про визнання боржника банкрутом усіх відомих кредиторів,  а також направлено запити до Октябрського ВДВС Полтавського МУЮ  про  наявність (чи відсутність) виконавчих проваджень щодо стягнення заборгованості з  підприємства -  банкрута.

Як вбачається з матеріалів справи, зокрема,  Скороченого витягу з Єдиного державного реєстру виконавчих проваджень від 28.12.2010р. № 22164 (а.с. 99 т. 3) , наданого Полтавською філією Державного підприємства "Інформаційний центр" Міністерства юстиції України з супровідним листом за вх. № 117д від 05.01.2011 р., в Єдиному державному реєстрі виконавчих проваджень  міститься інформація про те, що 26.10.2005 р. в Октябрському  ВДВС Полтавського МУЮ було  відкрито виконавче провадження щодо боржника - ТОВ "Торговий дім "КС" , код ЄДРПОУ 33376941, місцезнаходження:  вул. Лугова , 62, кв. 1.

Листом від 14.03.2011 р. № 7523 (а.с. 115 т. 3) Октябрський ВДВС Полтавського МУЮ повідомив ліквідатору, що  по виконавчому листу  № 11-417 від 06.11.2006 р. господарського суду Полтавської області  про стягнення з ТОВ "Торговий дім "КС"  403,55грн. було відмолено у відкритті виконавчого провадження в зв"язку з пред"явленням  документа не за територіальністю.

Під час ліквідаційної процедури відкритих  виконавчих  проваджень де боржником є ТОВ "Торговий дім "КС" ліквідатором не виявлено.

В ході ліквідаційної процедури повідомлення про грошові вимоги до ТОВ "ЮК" направили:

1) Полтавський міський центр зайнятості, м. Полтава на суму 44,10грн.  (лист від 02.02.2009 р. № 1188 - а.с.  15 т. 3 в редакції заяви  про визнання кредиторських вимог по справі № 23/55 від 02.02.2009 р. № 1216 - а.с.а.с  13-14 т. 3 );

2) Полтавське обласне відділення  Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, м. Полтава , м. Полтава на суму 59,50грн. (лист від 20.01.2009 р. вих. № 01-08-108 - а.с.а.с. 16-17 т. 3  );

3) Державна податкова інспекція у м. Полтаві, м. Полтаві в сумі 340,00грн. (заява про приєднання в якості кредитора від 02.12.2009 р. № 13596/9/10-123 - а.с. а.с.18-22 т. 3);

4) Відділення виконавчої дирекції Фонду  соціального страхування  від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у м. Полтаві на суму                     23,80грн. (заява про приєднання в якості кредитора по справі № 23/55 від 27.01.2009 р. вих. № 194/01-14 - а.с.а.с. 23-24 т. 3);

5) Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний  банк (ЗАТ) в особі філії "Відділення  Промінвестбанку в м. Полтава" на суму 521 114,62грн. (заява про визнання  кредиторських вимог від 27.10.2008 р. № 06-447 - а.с.а.с.25-63 т. 3).

Зазначені вимоги розглянуті ліквідатором та визнані ним в повному обсязі.

Таким чином, до реєстру вимог кредиторів  ТОВ "Торговий дім "КС"  (а.с. 10 т. 3) ліквідатором включено вимоги наступних кредиторів:

1)  Полтавське обласне відділення  Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, м. Полтава в  сумі  59,50грн.;

2)   Полтавський міський центр зайнятості, м. Полтава в  сумі  44,10грн.;

3) УПФУ Октябрського району в  м. Полтаві (ініціюючий кредитор) в сумі  403,55грн.(визнані  постановою господарського суду Полтавської області від 30.09.2008 р. по даній справі);

4)   ДПІ у м. Полтаві в сумі 340,00грн.;

5)  Акціонерний комерційний  промислово-інвестиційний банк (ЗАТ) в особі філії "Відділення  Промінвестбанку в м. Полтава" (на даний час перейменований у Публічне  акціонерне товариство "Акціонерний  комерційний промислово-інвестиційний банк" в особі філії "Відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Полтава" - а.с.а.с. 28-36 т. 2) в сумі  521 114,62грн.;

6) Відділення виконавчої дирекції Фонду  соціального страхування  від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у м. Полтаві в сумі                        23,80грн.

Загальний розмір кредиторської заборгованості  ТОВ "Торговий дім "КС" становить  521 985,27грн.

На виконання приписів ст. 25  ЗУ “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” попереднім ліквідатором банкрута - арбітражним керуючим Сергієнком О.В. проведено інвентаризацію майна ТОВ "Торговий дім "КС", що відображено в Попередньому інвентаризаційному описі  від 17.02.2009 р. (а.с. 68 т. 3 ). За результатами інвентаризації майнових активів підприємства-банкрута не виявлено.

Внаслідок проведених заходів спрямованих на пошук майна банкрута,  встановлено наступне.    

Згідно   реєстрових книг ПП Полтавського БТІ "Інвентаризатор" реєстрація  прав власності на нерухомість у м. Полтаві  за  ТОВ "Торговий дім "КС"  не проводилась (лист   ПП Полтавського БТІ  "Інвентаризатор" від 18.03.2010 р. вих. № 743 - а.с. 65 т. 3).

Листи Управління  ДАІ ГУ МВС України в Полтавській області від 31.08.2010 р. вих. № 11/6715 ( а.с. 110 т. 3)  та Інспекції держтехнагляду Полтавської ОДА від 15.01.2009 р. вих. № 01-29/15 (а.с. 66 т. 3) свідчать про відсутність реєстрації за  банкрутом   транспортних засобів та сільськогосподарської техніки.

Листом від 28.01.2009 р. за вих. № 01-01-26/230  (а.с. 67 т. 3) Управління Держкомзему  у м.Полтаві повідомило  ліквідатору, що згідно бази даних  управління  за  ТОВ "Торговий дім "КС" (код  ЄДРПОУ 33376941, м. Полтава, вул. Лугова, 62, к. 1) земельні ділянки  у власності  та користуванні  не обліковуються.

Відповідно Розширеного витягу з Єдиного реєстру заборон  відчуження об'єктів нерухомого майна від 14.10.2009  р.  №  24984462 (а.с. а.с. 149-150 т. 1)  , наданого  Полтавською філією  державного підприємства "Інформаційний центр" Міністерства юстиції України, в Єдиному реєстрі заборон  відчуження об'єктів нерухомого майна на даний  час інформація   про обтяження  об'єктів  нерухомого майна, які належать банкруту - ТОВ "Торговий дім "КС" (код ЄДРПОУ 33376941), відсутня.

Згідно Витягу з Державного  реєстру обтяжень рухомого майна від 25.12.2009  р. № 25817802  (а.с.а.с. 26-27 т. 2 ), наданого ДПІ у м. Полтаві  з супровідним листом за вх. № 01138д від 28.01.2010 р.,  за параметрами запиту -ТОВ "Торговий дім "КС" (код ЄДРПОУ 33376941)  14.04.2005 р. за № 1878601, на підставі Договору застави майнових прав від 24.03.2005 р. № 117-з  зареєстровано обтяження - застава рухомого майна, об"єкт обтяження:

право вимоги  на отримання коштів  по договорам: - постачання товару № 1 від 17.03.2005 р. на суму  3 000 000,00грн., - постачання  обладнання  № 11 від 11.03.2005 р. на суму 800 000,00грн., боржник: ТОВ "Торговий дім "КС" (код ЄДРПОУ 33376941) , обтяжувач: Філія "Полтавське Центральне відділення  Промінвестбанку".

В ході ліквідаційної процедури ліквідатору,  згідно заяви Акціонерного  комерційного промислово-інвестиційного банку (ЗАТ), м. Київ в особі філії  "Відділення  Промінвестбанку в м. Полтава", м. Полтава (на даний час переіменований у Публічне  акціонерне товариство "Акціонерний  комерційний промислово-інвестиційний банк" в особі філії "Відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Полтава" - а.с.а.с. 28-36 т. 2) від 27.10.2008 року вих. № 06-447 про визнання кредиторських вимог  по справі № 23/55 про банкрутство  ТОВ "Торговий дім "КС"   стало відомо, що "... погашення заборгованості  за рахунок заставного майна неможливе, так як,  станом на 30.09.2008 р. застава відсутня. Предмет іпотеки реалізований, при цьому  кошти направлені на часткове погашення кредиту; фактична вартість майнових прав складає 0,00 грн., що підтверджується  Актом № 9 перевірки майнових прав на надходження коштів, які передані в заставу банку від 08.09.2005 р...".

За інформацією, наданою  ДПІ  у м.Полтаві ( а.с. 65  т. 3) у   ТОВ "Торговий дім "КС" обліковуються відкритими в банківських установах 2 рахунки, а саме:

№ 26003301222231(укр. грн.), Ф."Відділ. Промінвестбанку, м. Полтава", МФО 331069;

№ 260064453 (укр. грн.), АБ "Полтава-банк", МФО 331489.

Залишок коштів на вищевказаних рахунках ліквідатором не виявлено.

В ході ліквідаційної процедури рахунки підприємства-банкрута в банківських установах закрито, що підтверджується:

довідкою  Філії "Відділення  Промінвестбанку м. Полтава" від 24.03.2009 р. № 09/2-049 (а.с. 70 т. 3);

довідкою АБ "Полтава- банк" від 30.03.2009 р. № 2175 (а.с. 71 т. 3).

листом ДПІ у м. Полтаві від 27.01.2010 р. № 883/9/10-230 (а.с. 25 т. 2).

В ході ліквідаційної процедури печатка  та штампи   ТОВ "Торговий дім "КС"  ліквідатором не виявлені, в зв"язку з чим ліквідатором в газеті "Всеукраїнський  інформаційно-біржовий кур"єр " від 30.08.2010 р. № 22 (47) опубліковано оголошення про визнання втрачених печатки та штампів підприємства-банкрута недійсними.

Грошові зобов'язання перед наявними кредиторами на загальну суму 521 985,27грн. задовольнити не має можливості в зв'язку з відсутністю у банкрута власності,  транспортних засобів  та грошових коштів.

Вимоги, не задоволені за недостатністю майна, відповідно до ч. 6 ст. 31 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, вважаються погашеними.

01 березня 2010 р. проведено  збори кредиторів ТОВ "Торговий дім "КС", які відбулися за участю представників всіх кредиторів по справі. За результатами заслуховування  звіту ліквідатора кредиторами одноголосно прийнято рішення:  затвердити звіт ліквідатора  ТОВ "Торговий дім "КС" Терещенка О.В. (Протокол зборів кредиторів від 01.03.2010 р. - а.с.а.с.11-12 т. 3).

Також, суд вважає за необхідне зазначити, що в  ході ліквідаційної процедури  (23.03.2010 року) господарським судом Полтавської області   направлено до Прокуратури Полтавської області повідомлення в порядку ст. 90 ГПК України, щодо можливого встановлення  факту шахрайства з фінансовими ресурсами щодо кредитних відносин згідно Кредитного договору № 165-КР від 24.03.2005 року, укладеного між  Акціонерним комерційним  промислово-інвестиційним банком (ЗАТ)  в особі Філії  "Полтавське Центральне відділення Промінвестбанку" (на даний час переіменований у Публічне  акціонерне товариство "Акціонерний  комерційний промислово-інвестиційний банк" в особі філії "Відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Полтава") та  Товариством з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "КС".

Листом від 27.10.2010 р.  № 05/1-1364 вих. 10 (а.с. 1 т. 3) Прокуратура Полтавської області  повідомила суду, що 29.07.2010 р. СВ ПМУ ГУМВС України в Полтавській області порушено кримінальну справу відносно службових осіб  ТОВ "Торговий дім "КС"  за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 222 КК України. В ході розслідування даної кримінальної справи додатково порушено  кримінальну справі за ч. 2 ст. 205 КК України. Як вбачається з вищевказаного листа Прокуратури Полтавської області станом на 27.10.2010 р. по зазначеній кримінальній справі триває досудове слідство.

Враховуючи  праву позицію Вищого господарського суду України ( див. Постанову ВГСУ  від 14.03.2007 р. по справі № 15/623-б) суд  вважає, що  пріоритет  між   провадженням   у   кримінальній   справі   та провадженням  у  справі  про  банкрутство  обґрунтовано віддається останньому,   так   як   юридичні   факти,   зокрема:    фінансова неспроможність   суб'єкта   господарської   діяльності,  незаконна передача майна в інше володіння або його відчуження  чи  знищення, визнання  банкрутом,  -  без  яких  не може мати місце кримінальне судочинство та застосовування статей Кримінального кодексу України (  2341-14 ),  встановлюються виключно господарським судом під час провадження справи про банкрутство. Разом з тим,  наявність  кримінальної  справи  не  може  бути підставою  для  зупинення провадження у справі про банкрутство,  а також впливати на її рух.

При винесенні даної ухвали судом прийнято до уваги наступне.

Відповідно до ст. 25   Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" вбачається, що ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає до свого відання майно боржника, вживає заходів по забезпеченню його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; здійснює інвентаризацію та оцінку майна банкрута згідно з законодавством; аналізує фінансове становище банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; очолює ліквідаційну комісію та формує ліквідаційну масу.

Як вбачається з вимог ст. 25 Закону  ліквідатор зобов'язаний вчинити всі можливі дії щодо з'ясування активу та пасиву боржника шляхом запитів до відповідних органів, у тому числі державної виконавчої служби, банківських установ, бюро технічної інвентаризації, реєстраційних відділень МВС України тощо (див. Постанова ВГСУ 04 серпня 2009 р. № 44/76-б ).

На виконання вимог ухвали  суду   ліквідатор банкрута Терещенко О.В. представив суду на затвердження підсумковий  звіт про проведену роботу в процедурі ліквідації ТОВ "Торговий дім "КС" , з якого вбачається, що  у банкрута відсутнє майно і кошти; грошові вимоги наявних кредиторів погасити не має можливості, а тому ліквідатор банкрута просить затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

Відповідно до вимог п.1 ст. 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" після завершення усіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає  до  господарського  суду  звіт  та ліквідаційний баланс, до якого додаються: показники виявленої    ліквідаційної    маси     (дані     її інвентаризації);  відомості про  реалізацію   об'єктів  ліквідаційної  маси  з посиланням на укладені договори купівлі -продажу; копії  договорів  купівлі-продажу  та акти приймання-передачі майна; реєстр вимог  кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів, документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів.

Господарський  суд  після заслуховування звіту ліквідатора та думки  членів  комітету кредиторів або окремих кредиторів виносить ухвалу  про  затвердження  звіту  ліквідатора  та   ліквідаційного балансу.

Ухвалами господарського  суду від 25.11.2010 р. та 22.02.2011 р.  запропоновано виявленим  кредиторам  та ініціюючому кредитору, в разі наявності заперечень щодо звіту ліквідатора, надати їх суду в письмовій формі а також забезпечити явку своїх повноважних представників в судове засідання.

На дату винесення  даної ухвали зауважень щодо підсумкового звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу ТОВ "Торговий дім "КС"до господарського суду  від кредиторів не надходило.

Відповідно до вимог п. 5 ст. 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" , якщо ліквідатор не виявив майнових активів,  що підлягають включенню до ліквідаційної маси, він зобов'язаний  подати господарському суду  ліквідаційний баланс, який засвідчує  відсутність  у банкрута майна.

Отже, за даних обставин,  звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс поданий у відповідності до вимог ст. 32 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, підтверджений матеріалами справи і  підлягає затвердженню даною ухвалою, а підприємство ліквідації.

Керуючись ст. 32 , п. 6 ч. 1 ст. 40, ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, суд ,-  

                                                               УХВАЛИВ :

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс    Товариства з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "КС" (м.Полтава, вул. Лугова, 62, кв. 1, код ЄДРПОУ 33376941).

2. Ліквідувати Товариство з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "КС" (м.Полтава,  вул. Лугова, 62, кв. 1, код ЄДРПОУ 33376941).

 3. Державному реєстратору (Полтавська  міська рада) внести запис до Єдиного державного реєстру про припинення юридичної особи -   Товариства з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "КС" (м.Полтава,  вул. Лугова, 62, кв. 1, код ЄДРПОУ 33376941).

4.  Провадження у справі  припинити.

5. Копію ухвали направити кредиторам, арбітражному керуючому Терещенку О.В.,  державному органу  з питань банкрутства, державному реєстратору (Полтавська  міська рада), облстатуправлінню для виключення з ЄДРПОУ

   Суддя                                                                                      Ореховська О.О.