Постанова

від 28.04.2011 по справі 4-1303/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1303/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Вор ошилівського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розг лянувши подання слідчого з о собливо важливих справ слідч ого відділу ПМ ДПА у Донецькі й області Резниченка М.І. про накладення арешту на гро шові кошти, які знаходяться н а рахунках в ДОДАТ "РАЙФФАЙ ЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076), -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подан ня слідчого з особливо важли вих справ слідчого відділу П М ДПА у Донецькій області Р езниченка М.І. про накладен ня арешту на грошові кошти, як і знаходяться на рахунках в Д ОДАТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВА ЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076).

Згідно подання, в проваджен ні СВ ПМ ДПА у Донецькій облас ті знаходиться кримінальна с права № 75-11-05-97 порушена відно сно директора ТОВ «Треналофф -траст»ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч . 3 КК України.

В ході досудового слідств а по справі встановлено, що ОСОБА_3, будучі посадовою ос обою - директором ТОВ «Трена лофф-траст» (ЕДРПОУ 31297444) в періо д з 01.01.08 по 09.02.09, з 01.01.10 по 09.02.11 в порушен ня вимог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Укр аїни «Про податок на додану в артість »№168/97-ВР від 03.04.1997р., п.5.1 ст .5 Закона України «Про оподатк ування податку на прибуток»№ 334/94-ВР від 28.12.1994р. ( із змінами та до повненнями) навмисно ухиливс я від сплати податків шляхом заниження об' єкту оподатку вання - незаконного формуван ня валових розходів і віднес енні в податковий кредит з по датку на додану вартість сум по безтоварним операціям з ф інансово-господарських відн осин із ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862 036), що спричинило фактичне нен адходження до бюджету податк у на додану вартість в сумі 1 992 629 грн. та податок на прибуток підприємств в сумі 2 490 787 грн., вс ього податків в сумі 4 483 416 грн., щ о у 5000 та більше разів перевищу є встановлений законодавств ом неоподатковуваний податк ом мінімум доходів громадян та є особливо великим розмір ом.

В зв' язку з зазначеним вин икла необхідність в перевірц і та дослідженні даних, відоб ражених в банківських докуме нтах, які свідчать о фактични х даних про надходження грош ових коштів на рахунки ПП «Ба стер»та їх списання, а саме ві домості про рух грошових кош тів на рахунках, розрахунки п о операціях, що проводились. У зв' язку з чим відомості про рух грошових коштів на рахун ках ПП «Бастер»мають значенн я для встановлення істини по справі.

Провадженням по справі вс тановлено, що ПП «Бастер» в ДОДАТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 3350 76) було відкрито рахунки № НОМЕР_1, №НОМЕР_2.

Згідно ст. 126 КПК Україн и, забезпечення цивільного п озову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом на кладення арешту на вклади, ці нності та інше майно обвинув аченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом ма теріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цін ності та інше майно не знаход илось. Накладення арешту на в клади зазначених осіб провод иться виключно за рішенням с уду.

Згідно ст. 1172 ГК України, юрид ична або фізична особа відшк одовує шкоду, завдану їхнім п рацівником під час виконання ним своїх трудових (службови х) обов'язків.

Крім того, згідно ст. 59 Закону України «Про банки та банків ську діяльність»№ 2121-111 від 07.12.2000 р . (зі змінами та доповненнями), арешт на майно або кошти бан ку, що знаходяться на його рах унках, арешт на кошти та інші ц інності юридичних або фізичн их осіб, що знаходяться в банк у, здійснюються виключно за р ішенням суду про стягнення к оштів або про накладення аре шту в порядку, встановленому законом.

Згідно ст. 62 Закону України « Про банки та банківську діял ьність»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі зміна ми та доповненнями), інформац ія щодо юридичних та фізични х осіб, яка містить банківськ у таємницю, розкривається ба нками за рішенням суду.

Також, згідно ст. 130 КПК Украї ни, про рішення, прийняті слід чим під час провадження досу дового слідства у випадках, к оли це визнає за необхідне сл ідчий, складається мотивован а постанова.

З метою повноти, всебічност і та об' єктивності розслід ування кримінальної справи, беручи до уваги факт заподія ння директором ТОВ «Треналоф ф-траст»ОСОБА_3 збитків де ржбюджету в особливо великом у розмірі, а також з метою забе зпечення цивільного позову, виконання вироку суду щодо к онфіскації майна, виникла не обхідність у накладенні ареш ту на рахунки ПП «Бастер»(ЄДР ПОУ 32862036) № НОМЕР_1, № НОМ ЕР_2 відкриті в ДОДАТ"Р АЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕ ЦЬК (МФО 335076).

Заслухавши пояснення слід чого Резниченка М.І., у провадж енні якого знаходиться кримі нальна справа № 75-11-05-97, дос лідивши матеріали справи, су д вважає подання про накладе ння арешту на грошові кошти, я кі знаходяться на рахунках в ДОДАТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВ АЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076) , обґрунтованим, оскільки, ц е необхідно з метою повноти, в себічності та об' єктивност і розслідування кримінальн ої справи та встановлення по вного обігу грошових коштів на рахунку, а також можливої к онфіскації майна, забезпечен ня цивільного позову.

Керуючись ст.1172 ГК України, с т.ст.29, 114, 125, 126, 130 КПК України, а тако ж ст. 59-62 Закону України «Про ба нки та банківську діяльність »№2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та до повненнями), суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Накласти арешт на всі г рошові кошти, які знаходятьс я на рахунках ПП «Бастер»(ЄДР ПОУ 32862036) № НОМЕР_1, № НОМ ЕР_2, вказаного підприємств а, в ДОДАТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076 ), а також накласти арешт на вказані рахунки у видатко вій частині.

2. Зобов' язати відповідни х службових осіб вказаного б анку видавати письмову інфор мацію про залишок грошових к оштів на вказаних рахунках, з моменту пред' явлення пост анови суду про накладення а решту та кожну декаду місяця ініціатору винесення подан ня за адресою: 83048 м. Донецьк вул . Артема, будинок 114 ДПА у Донець кій області .

3. Виконання постанови суду доручити співробітникам под аткової міліції ВПМ ДПІ у Кал інінському районі м. Донецьк а.

Суддя Ворошилівського ра йонного

суду м. Донецька В.В. Князьков