Постанова

від 19.04.2011 по справі 4-1282/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1282/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Вор ошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розг лянувши подання слідчого з о собливо важливих справ слідч ого відділу ПМ ДПА у Донецькі й області майора податкової міліції Покідіна В.В. про проведення виїмки документі в, що містять банківську таєм ницю, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло под ання слідчого з особливо важ ливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Покідіна В.В. про проведенн я виїмки документів, що містя ть банківську таємницю.

Згідно подання, впроваджен ні СВ ПМ ДПА у Донецькій облас ті знаходиться кримінальна с права № 75-11-05-96, яка порушена у від ношенні службової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) ОСОБА_2 , який являючись який являючи сь службовою особою - директ ором ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), за реєстрованого виконкомом До нецької міської Ради народни х депутатів м. Донецька 30.05.97 за № 12661200000015313, узятого на облік платни ків податків в ДПІ в Ленінськ ому районі м. Донецька 23.02.01 за № 3728, що є платником податку на до дану вартість на підставі св ідоцтва НОМЕР_1 виданого 2 301.06, розташованого за юридично ю адресою: Донецька область, м . Донецьк, вул. Куйбишева, б. 28, в п еріод з вересня 2008 року по липе нь 2010 року в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доп овненнями), а також в порушенн я п. 5.1 ст. 5 Закону України «Про о податкування прибутку підпр иємств»№ 283/97-ВР від 22.05.1997 року (зі змінами та доповненнями), при здійсненні безтоварних фіна нсово-господарських операці й з підприємствами ТОВ «ТП Ан тарес» (ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Кв ант»(ЄДРПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Техно промінвест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «Д он-Вік-Трейд»(ЄДРПОУ 34008133), суть яких була в тому, щоб підробле ними документами оформлюват и неіснуючі операції на отри мання товарно-матеріальних ц інностей (робіт, послуг), діючи навмисно, всупереч інтереса м держави в сфері оподаткува ння, ухилився від сплати пода тків, які входять в систему оп одаткування та введені у вст ановленому законом порядку, будучи особою, яка зобов' яз ана їх сплачувати, а саме не об числив і не сплатив податок н а прибуток у розмірі 1 342 122,00 грн. та податок на додану вартіст ь в розмірі 1 431 856,88 грн., усього, зг ідно висновку фахівця НДЄКЦ при ГУ МВС України в Донецькі й області від 11.03.11 № 52, не обчисли в і не сплатив податків на заг альну суму в розмірі 2 773 978,88 грн. , що привело до фактичного нен адходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

В зв' язку з зазначеним вин икла необхідність в перевірц і та дослідженні даних, відоб ражених в банківських докуме нтах, які свідчать о фактични х даних про надходження грош ових коштів на рахунки підпр иємства ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 2481 3498) та їх списання, а саме відом ості про рух грошових коштів на рахунках, розрахунки по оп ераціях, що проводились цим п ідприємством. У зв' язку з чи м відомості про рух грошових коштів на рахунках зазначен ої юридичної особи мають зна чення для встановлення істин и по справі. В свою чергу, при в ідкритті рахунків посадовим и особами вказаного підприєм ства до банківської установи надавалися заяви на відкрит тя рахунку, картки зі зразкам и підписів і відбитками печа тки підприємства, статутні д окументи. Зазначені документ и відображають правові підст ави для відкриття рахунків, а також причетність посадових осіб до господарської діяль ності, яка проводилася від ім ені СПД. Картки зі зразками пі дпису є вільними зразками дл я проведення експертного дос лідження документів. В зв' я зку з цим документи, що послуж или підставою для відкриття і закриття банківських рахун ків, мають значення для встан овлення істини по справі.

Провадженням по справі вст ановлено, що ТОВ «Пітек»(ЄДРП ОУ 24813498), в філії ПАТ «ПІБ»в м. Яси нувата, МФВ 334420, було 25.12.2001 року ві дкрито рахунок № 26002301521086.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, суть поданн я, приймаючи до уваги, що у слі дства є достатні підстави до проведення виїмки документі в, що містять банківську таєм ницю, суд приходить до виснов ку про необхідність дозволит и проведення виїмки в філії П АТ «ПІБ»в м. Ясинувата, МФВ 334420.

Приймаючи до уваги вищевик ладене, керуючись ст. 178 КПК Укр аїни та ст. 62 Закону України «П ро банки і банківську діяльн ість»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого з ос обливо важливих справ слідчо го відділу ПМ ДПА у Донецькій області Покідіна В.В. про проведення виїмки документі в, що містять банківську таєм ницю - задовольнити.

Провести виїмку документі в, що містять банківську таєм ницю у службових осіб в примі щеннях філії ПАТ «ПІБ» в м. Яси нувата, (МФВ 334420) документів, що м істять банківську таємницю з а період з 01.01.2008 року по 28.02.2011 року, у тому числі: роздруківки на магнітному й паперовому нос іях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кр едитових і дебетових перерах увань із зазначенням реквізи тів учасників фінансової опе рації, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та при значення платежу по рахунку ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) № 26002301521086, о ригінали розрахункових доку ментів, що відображають надх одження і витрату коштів по з азначеному рахунку, оригінал и справи з юридичного оформл ення рахунку, а саме реєстрац ійні документи СПД, договори банківського рахунку, докум енти, що ідентифікують особу при відкритті рахунку, заяви на відкриття (закриття) рахун ку та інші документи по рахун ку ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) № 260023015 21086, банківські картки із зразк ами підписів та відбитку печ атки по рахунку ТОВ «Пітек»(Є ДРПОУ 24813498) № 26002301521086, доручення на з няття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяви на зачи слення готівки, договори щод о використання системи клієн т - банк, листування між банк ом по зазначеному у постанов і рахунку та клієнтом банку.

Зобов' язати службових ос іб філії ПАТ «ПІБ» в м. Ясинува та, МФВ 334420 надати вказані пред мети та документи негайно, з м оменту об' явлення постанов и.

Провадження виїмки доручи ти співробітникам податково ї міліції ВПМ ДПІ у Ленінсько му районі м. Донецька.

Постанова остаточна і оска рженню не підлягає.

Суддя Ворошиловського р айонного

суду м. Донецька В.В. Князьков