Постанова

від 28.04.2011 по справі 4-1292/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1292/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Вор ошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розг лянувши подання слідчого з о собливо важливих справ слідч ого відділу ПМ ДПА у Донецькі й області майора податкової міліції Покідіна В.В. попе редньо погоджене із заступни ком прокурора Донецької обла сті Нестеренко О.І. про провед ення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло под ання слідчого з особливо важ ливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Покідіна В.В. про проведенн я обшуку.

Згідно подання, в проваджен ні СВ ПМ ДПА у Донецькій облас ті знаходиться кримінальна с права № 75-11-05-96, яка порушена у від ношенні службової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) ОСОБА_2 , який являючись який являючи сь службовою особою - директ ором ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), за реєстрованого виконкомом До нецької міської Ради народни х депутатів м. Донецька 30.05.97 за № 12661200000015313, узятого на облік платни ків податків в ДПІ в Ленінськ ому районі м. Донецька 23.02.01 за № 3728, що є платником податку на до дану вартість на підставі св ідоцтва № 8174179, виданого 2301.06, розт ашованого за юридичною адрес ою: Донецька область, м. Донець к, вул. Куйбишева, б. 28, в період з вересня 2008 року по липень 2010 рок у в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Зако ну України «Про податок на до дану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 р оку (зі змінами та доповнення ми), а також в порушення п. 5.1 ст. 5 Закону України «Про оподатк ування прибутку підприємств »№ 283/97-ВР від 22.05.1997 року (зі змінам и та доповненнями), при здійсн енні безтоварних фінансово-г осподарських операцій з підп риємствами ТОВ «ТП Антарес»( ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Квант»(ЄДР ПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Технопромінв ест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «Дон-Вік-Т рейд»(ЄДРПОУ 34008133), суть яких бул а в тому, щоб підробленими док ументами оформлювати неісну ючі операції на отримання то варно-матеріальних цінносте й (робіт, послуг), діючи навмис но, всупереч інтересам держа ви в сфері оподаткування, ухи лився від сплати податків, як і входять в систему оподатку вання та введені у встановле ному законом порядку, будучи особою, яка зобов' язана їх с плачувати, а саме не обчислив і не сплатив податок на прибу ток у розмірі 1 342 122,00 грн. та пода ток на додану вартість в розм ірі 1 431 856,88 грн., усього, згідно ви сновку фахівця НДЄКЦ при ГУ М ВС України в Донецькій облас ті від 11.03.11 № 52, не обчислив і не с платив податків на загальну суму в розмірі 2 773 978,88 грн., що при вело до фактичного ненадходж ення в бюджет коштів в особли во великих розмірах.

Крім того, у ході досудово го слідства приймались заход и щодо встановлення місця зн аходження первинних бухгалт ерських документів ТОВ «Піте к»(ЄДРПОУ 24813498), які свідчать про реальну фінансово-господарс ьку діяльність підприємства ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), пов' я зану з купівлею товарно-мате ріальних цінностей та викона нням ремонтних робіт.

Так, на адресу ВПМ ДПІ у Лені нському районі м. Донецька бу ло спрямоване доручення в по рядку ст. 114 КПК України в якому доручалось співробітникам п одаткової міліції встановит и місця знаходження первинни х бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498).

Згідно відповіді ВПМ ДПІ у Л енінському районі м. Донецьк а № 11130/8/26-013-11 від 01.04.11, первинні бухг алтерські документи ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), що містять спра вжні дані про фінансово-госп одарські взаємовідносини пі дприємства знаходяться в тра нспортному засобі - автомо білі Toyota Landcruiser, державний номер НОМЕР_1.

Згідно довідки 1 ВРЕР м. Доне цька при УДАІ ГУМВС України в Донецькій області №9/1-3375 від 05.11.2 010 року право власності на авт омобіль Toyota Landcruiser, державний номе р НОМЕР_1, зареєстровано з а ОСОБА_2.

За матеріалами вказаної сп рави вбачається, що в автомоб ілі Toyota Landcruiser, державний номер Н ОМЕР_1, який належить власни ку - ОСОБА_2, зберігаються первинні бухгалтерські, под аткові, юридичні документи Т ОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стос уються фінансово-господарсь кої діяльності підприємства , а також грошові кошти, отрима ні від злочинної діяльності, документи, предмети які підт верджують реальні об' єми ді яльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні бло ки, дискети, диски які можуть м істити на магнітному носії і нформацію о діяльності вказа ного СПД, інші документи та пр едмети, що мають значення для встановлення істини по крим інальній справі.

На цей час по справі виникла необхідність в проведенні о бшуку автомобіля Toyota Landcruiser, держа вний номер НОМЕР_1, який на лежить власнику - ОСОБА_2 та в якому зберігаються перв инні бухгалтерські, податков і, юридичні документи ТОВ «Пі тек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуютьс я фінансово-господарської ді яльності підприємства, а так ож грошові кошти, отримані ві д злочинної діяльності, доку менти, предмети які підтверд жують реальні об' єми діяльн ості вказаної юридичної особ и, чернетки, системні блоки, ди скети, диски які можуть місти ти на магнітному носії інфор мацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предме ти, що мають значення для вста новлення істини по криміналь ній справі.

Дослідивши матеріали кр имінальної справи, суть пода ння, приймаючи до уваги, що у с лідства є достатньо підстав до проведення обшуку, суд при ходить до висновку про необх ідність дозволити проведенн я обшуку автомобіля Toyota Landcruiser, дер жавний номер НОМЕР_1, де мо жуть знаходитись первинні бу хгалтерські, податкові, юрид ичні документи ТОВ «Пітек»(Є ДРПОУ 24813498), які стосуються фіна нсово-господарської діяльно сті підприємства, а також гро шові кошти, отримані від злоч инної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні об' єми діяльності в казаної юридичної особи, чер нетки, системні блоки, дискет и, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, і нші документи та предмети, що мають значення для встановл ення істини по кримінальній справі.

На підставі викладеного к еруючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого з ос обливо важливих справ слідчо го відділу ПМ ДПА у Донецькій області Покідіна В.В. про проведення обшуку - задовол ьнити.

Провести обшук в автомоб ілі Toyota Landcruiser, державний номер Н ОМЕР_1, який належить власни ку - ОСОБА_2, з метою встан овлення та вилучення оригіна лів первинних бухгалтерськи х, податкових, юридичних доку ментів, які стосуються фінан сово-господарської діяльнос ті ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), а та кож грошових коштів, отриман их від злочинної діяльності, документів, предметів які пі дтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юридичн ої особи, чернеток, системних блоків, дискет, дисків які мож уть містити на магнітному но сії інформацію о діяльності вказаного СПД, інших докумен тів та предметів, що мають зна чення для встановлення істин и по кримінальній справі.

Постанова остаточна і ос карженню не підлягає.

Суддя Ворошиловського р айонного

суду м. Донецька В.В. Князьков