Постанова

від 28.04.2011 по справі 4-1293/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1293/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Вор ошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розг лянувши подання слідчого з о собливо важливих справ слідч ого відділу ПМ ДПА у Донецькі й області майора податкової міліції Покідіна В.В. попе редньо погоджене із заступни ком прокурора Донецької обла сті Нестеренко О.І. про провед ення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП А у Донецькій області знаход иться кримінальна справа № 75-1 1-05-96 порушена у відношенні служ бової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРП ОУ 24813498) ОСОБА_2, який являючи сь службовою особою ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), будучи наділен им організаційно-розпорядчи ми і адміністративно-господа рськими функціями, діючи уми сно, в період з вересня 2008 року по липень 2010 року, оформляючи н еіснуючі операції ТОВ «ТП Ан тарес»(ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Ква нт»(ЄДРПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Техноп ромінвест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «До н-Вік-Трейд»(ЄДРПОУ 34008133) з купів лі ТМЦ (робіт, послуг), за фікти вними (підробленими) докумен тами з дотриманням встановле них законодавством реквізит ів і процедур, шляхом незакон ного формування податкового кредиту, в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доп овненнями) занизив що підляг ає сплаті до бюджету податок на додану вартість на суму 1 431 856,88грн грн., а також шляхом неза конного формування валових в итрат в порушення п. 5.1 ст.5 Зако ну України «Про оподаткуванн я прибутку підприємств»№ 283/97-В Р від 22.05.1997 року (зі змінами та до повненнями) занизив що підля гає сплаті до бюджету подато к на прибуток на суму 1 342 122грн., а всього податків на загальну суму 2 773 978,88грн., що призвело до ф актичного ненадходження до д ержавного бюджету України гр ошових коштів в особливо вел иких розмірах.

Крім того, у ході досудов ого слідства приймались захо ди щодо встановлення місця з находження первинних бухгал терських документів ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), які свідчать пр о реальну фінансово-господар ську діяльність підприємств а ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), пов' язану з купівлею товарно-мат еріальних цінностей та викон анням ремонтних робіт.

Так, на адресу ВПМ ДПІ у Лені нському районі м. Донецька бу ло спрямоване доручення в по рядку ст. 114 КПК України в якому доручалось співробітникам п одаткової міліції встановит и місця знаходження первинни х бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498).

Згідно відповіді ВПМ ДПІ у Л енінському районі м. Донецьк а № 11130/8/26-013-11 від 01.04.11, первинні бухг алтерські документи ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), що містять спра вжні дані про фінансово-госп одарські взаємовідносини пі дприємства знаходяться за мі сцем мешкання директора та с півзасновника ТОВ «Пітек»(ЄД РПОУ 24813498) ОСОБА_2, та співзас новника ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 2481 3498) ОСОБА_3, за адресою: АДР ЕСА_1.

Згідно довідки Комунально го підприємства «Бюро техніч ної інвентаризації м. Донець ка» № 88366..88378 від 10.11.2010 року, на підст аві свідоцтва про право влас ності від 07.04.2006 року, виданого У правлінням комунальних ресу рсів, ј частка квартири АДР ЕСА_1, належить власнику - ОСОБА_2, ј частка квартири АДРЕСА_1, належить власнику - ОСОБА_3, ј частка кварти ри АДРЕСА_1, належить влас нику - ОСОБА_4, ј частка кв артири АДРЕСА_1, належить власнику - ОСОБА_5.

За матеріалами вказаної сп рави вбачається, що в квартир і АДРЕСА_1 ј частка якої на лежить власнику - ОСОБА_2 , ј частка якої належить власн ику - ОСОБА_3, ј частка яко ї належить власнику - ОСОБ А_4 та ј частка якої належить власнику - ОСОБА_5, збері гаються первинні бухгалтерс ькі, податкові, юридичні доку менти ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), я кі стосуються фінансово-госп одарської діяльності підпри ємства, а також грошові кошти , отримані від злочинної діял ьності, документи, предмети я кі підтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юрид ичної особи, чернетки, систем ні блоки, дискети, диски які мо жуть містити на магнітному н осії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документ и та предмети, що мають значен ня для встановлення істини п о кримінальній справі.

На цей час по справі виникла необхідність в проведенні о бшуку в квартирі АДРЕСА_1 ј частка якої належить власн ику - ОСОБА_2, ј частка яко ї належить власнику - ОСОБ А_3, ј частка якої належить вл аснику - ОСОБА_4 та ј част ка якої належить власнику - ОСОБА_5 та в якій зберігают ься первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документ и ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які с тосуються фінансово-господа рської діяльності підприємс тва, а також грошові кошти, отр имані від злочинної діяльнос ті, документи, предмети які пі дтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юридичн ої особи, чернетки, системні б локи, дискети, диски які можут ь містити на магнітному носі ї інформацію о діяльності вк азаного СПД, інші документи т а предмети, що мають значення для встановлення істини по к римінальній справі.

Таким чином, у органів досу дового слідства є достатньо даних вважати, що в квартирі АДРЕСА_1 ј частка якої належ ить власнику - ОСОБА_2, ј ч астка якої належить власнику - ОСОБА_3, ј частка якої на лежить власнику - ОСОБА_4 та ј частка якої належить вла снику - ОСОБА_5, зберігают ься первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документ и ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які с тосуються фінансово-господа рської діяльності підприємс тва, а також грошові кошти, отр имані від злочинної діяльнос ті, документи, предмети які пі дтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юридичн ої особи, чернетки, системні б локи, дискети, диски які можут ь містити на магнітному носі ї інформацію о діяльності вк азаного СПД, інші документи т а предмети, що мають значення для встановлення істини по к римінальній справі.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, суть поданн я, приймаючи до уваги, що у слі дства є достатньо підстав до проведення обшуку, суд прихо дить до висновку про необхід ність дозволити проведення о бшуку за адресою: АДРЕСА_1 , ј частка якої належить власн ику - ОСОБА_2, а ј частка - ОСОБА_3, де можуть знаходит ись первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документ и ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які с тосуються фінансово-господа рської діяльності підприємс тва, а також грошові кошти, отр имані від злочинної діяльнос ті, документи, предмети які пі дтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юридичн ої особи, чернові записи, сист емні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітном у носії інформацію о діяльно сті вказаного СПД, інші докум енти та предмети, що мають зна чення для встановлення істин и по кримінальній справі.

На підставі викладеного керуючись ст. 177 КПК України -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в ква ртирі, яка розташована за адр есою: АДРЕСА_1, ј частка яко ї належить власнику - ОСОБ А_2, а ј частка - ОСОБА_3, з метою встановлення та вилуч ення оригіналів первинних бу хгалтерських, податкових, юр идичних документів, які стос уються фінансово-господарсь кої діяльності ТОВ «Пітек»(Є ДРПОУ 24813498), а також грошових кош тів, отриманих від злочинної діяльності, документів, пред метів які підтверджують реал ьні об' єми діяльності вказа ної юридичної особи, чернові записи, системні блоки, диске ти, диски які можуть містити н а магнітному носії інформаці ю о діяльності вказаного СПД , інших документів та предмет ів, що мають значення для вста новлення істини по криміналь ній справі.

Постанова остаточна і ос карженню не підлягає.

Суддя Ворошиловськог о районного

суду м. Донецька В.В. Князьков