Постанова

від 28.04.2011 по справі 4-1296/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1296/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Вор ошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розг лянувши подання слідчого з о собливо важливих справ слідч ого відділу ПМ ДПА у Донецькі й області майора податкової міліції Покідіна В.В. попе редньо погоджене із заступни ком прокурора Донецької обла сті Нестеренко О.І. про провед ення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП А у Донецькій області знаход иться кримінальна справа № 75-1 1-05-96 порушена у відношенні служ бової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРП ОУ 24813498) ОСОБА_2, який являючи сь службовою особою ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), будучи наділен им організаційно-розпорядчи ми і адміністративно-господа рськими функціями, діючи уми сно, в період з вересня 2008 року по липень 2010 року, оформляючи н еіснуючі операції ТОВ «ТП Ан тарес»(ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Ква нт»(ЄДРПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Техноп ромінвест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «До н-Вік-Трейд»(ЄДРПОУ 34008133) з купів лі ТМЦ (робіт, послуг), за фікти вними (підробленими) докумен тами з дотриманням встановле них законодавством реквізит ів і процедур, шляхом незакон ного формування податкового кредиту, в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доп овненнями) занизив що підляг ає сплаті до бюджету податок на додану вартість на суму 1 431 856,88грн грн., а також шляхом неза конного формування валових в итрат в порушення п. 5.1 ст.5 Зако ну України «Про оподаткуванн я прибутку підприємств»№ 283/97-В Р від 22.05.1997 року (зі змінами та до повненнями) занизив що підля гає сплаті до бюджету подато к на прибуток на суму 1 342 122грн., а всього податків на загальну суму 2 773 978,88грн., що призвело до ф актичного ненадходження до д ержавного бюджету України гр ошових коштів в особливо вел иких розмірах.

Крім того, у ході досудов ого слідства приймались захо ди щодо встановлення місця з находження первинних бухгал терських документів ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), які свідчать пр о реальну фінансово-господар ську діяльність підприємств а ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), пов' язану з купівлею товарно-мат еріальних цінностей та викон анням ремонтних робіт.

Так, на адресу ВПМ ДПІ у Лені нському районі м. Донецька бу ло спрямоване доручення в по рядку ст. 114 КПК України в якому доручалось співробітникам п одаткової міліції встановит и місця знаходження первинни х бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498).

Згідно відповіді ВПМ ДПІ у Л енінському районі м. Донецьк а № 11130/8/26-013-11 від 01.04.11, первинні бухг алтерські документи ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), що містять спра вжні дані про фінансово-госп одарські взаємовідносини пі дприємства знаходяться за мі сцем мешкання головного бухг алтера ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498 ) ОСОБА_3, за адресою: АДРЕ СА_1.

Згідно довідки Комунально го підприємства Бюро технічн ої інвентаризації Ясинуватс ької міської ради № 01-11/715 від 31.03.201 1 року квартира АДРЕСА_1 на лежить ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 та знаходиться в їх загальній спільній влас ності на підставі свідоцтва про право власності на житло від 13.01.1998 року, виданого комісі єю по приватизації державног о житлового фонду Ясинуватсь кого відділення Донецької за лізниці.

За матеріалами вказаної сп рави вбачається, що в квартир і АДРЕСА_1 яка належить О СОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА _5 та знаходиться в їх загал ьній спільній власності на п ідставі свідоцтва про право власності на житло від 13.01.1998 рок у, виданого комісією по прива тизації державного житловог о фонду Ясинуватського відді лення Донецької залізниці, з берігаються первинні бухгал терські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПО У 24813498), які стосуються фінансов о-господарської діяльності п ідприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинно ї діяльності, документи, пред мети які підтверджують реаль ні об' єми діяльності вказан ої юридичної особи, чернетки , системні блоки, дискети, диск и які можуть містити на магні тному носії інформацію о дія льності вказаного СПД, інші д окументи та предмети, що мают ь значення для встановлення істини по кримінальній справ і.

На цей час по справі виникла необхідність в проведенні о бшуку в квартирі АДРЕСА_1 яка належить ОСОБА_4, ОС ОБА_3 та ОСОБА_5 та знаход иться в їх загальній спільні й власності на підставі свід оцтва про право власності на житло від 13.01.1998 року, виданого к омісією по приватизації держ авного житлового фонду Ясину ватського відділення Донець кої залізниці та в якій збері гаються первинні бухгалтерс ькі, податкові, юридичні доку менти ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), я кі стосуються фінансово-госп одарської діяльності підпри ємства, а також грошові кошти , отримані від злочинної діял ьності, документи, предмети я кі підтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юрид ичної особи, чернетки, систем ні блоки, дискети, диски які мо жуть містити на магнітному н осії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документ и та предмети, що мають значен ня для встановлення істини п о кримінальній справі.

Таким чином, у органів досу дового слідства є достатньо даних вважати, що в квартирі АДРЕСА_1 яка належить ОСО БА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 та знаходиться в їх загальні й спільній власності на підс таві свідоцтва про право вла сності на житло від 13.01.1998 року, в иданого комісією по приватиз ації державного житлового фо нду Ясинуватського відділен ня Донецької залізниці, збер ігаються первинні бухгалтер ські, податкові, юридичні док ументи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498 ), які стосуються фінансово-го сподарської діяльності підп риємства, а також грошові кош ти, отримані від злочинної ді яльності, документи, предмет и які підтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, си стемні блоки, дискети, диски я кі можуть містити на магнітн ому носії інформацію о діяль ності вказаного СПД, інші док ументи та предмети, що мають з начення для встановлення іст ини по кримінальній справі.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, суть поданн я, приймаючи до уваги, що у слі дства є достатньо підстав до проведення обшуку, суд прихо дить до висновку про необхід ність дозволити проведення о бшуку в квартирі АДРЕСА_1 яка належить ОСОБА_4, ОС ОБА_3 та ОСОБА_5 та знаход иться в їх загальній спільні й власності на підставі свід оцтва про право власності на житло від 13.01.1998 року, виданого к омісією по приватизації держ авного житлового фонду Ясину ватського відділення Донець кої залізниці, де можуть знах одитись первинні бухгалтерс ькі, податкові, юридичні доку менти ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), я кі стосуються фінансово-госп одарської діяльності підпри ємства, а також грошові кошти , отримані від злочинної діял ьності, документи, предмети я кі підтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юрид ичної особи, чернові записи, с истемні блоки, дискети, диски які можуть містити на магніт ному носії інформацію о діял ьності вказаного СПД, інші до кументи та предмети, що мають значення для встановлення і стини по кримінальній справі .

На підставі викладеного керуючись ст. 177 КПК України -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в ква ртирі АДРЕСА_1 яка належит ь ОСОБА_4, ОСОБА_3 та О СОБА_5 та знаходиться в їх за гальній спільній власності н а підставі свідоцтва про пра во власності на житло від 13.01.1998 року, виданого комісією по пр иватизації державного житло вого фонду Ясинуватського ві дділення Донецької залізниц і, з метою встановлення та вил учення оригіналів первинних бухгалтерських, податкових, юридичних документів, які ст осуються фінансово-господар ської діяльності ТОВ «Пітек» (ЄДРПОУ 24813498), а також грошових к оштів, отриманих від злочинн ої діяльності, документів, пр едметів які підтверджують ре альні об' єми діяльності вка заної юридичної особи, черно ві записи, системні блоки, дис кети, диски які можуть містит и на магнітному носії інформ ацію о діяльності вказаного СПД, інших документів та пред метів, що мають значення для в становлення істини по кримін альній справі.

Постанова остаточна і ос карженню не підлягає.

Суддя Ворошиловськог о районного

суду м. Донецька В.В. Князьков