Постанова

від 16.06.2011 по справі 4-1296/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси «16»червня 2011 рок у

Суддя Соснівського ра йонного суду м. Черкаси Пирож енко В.Д., розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Ч еркаській області майора под аткової міліції Заїки В.Г. , по кримінальній справі №3601100020 , -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДП А в Черкаській області Заїк а В.Г., за погодженням з засту пником прокурора Черкаської області, звернувся із поданн ям про розкриття банківської таємниці і проведення виїмк и в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), з а адресою: м. Київ, вул. Дегтярі вська, 48, роздруківки руху кош тів з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.01.2011 року по 01.06.2011 рок у, заяви на відкриття (закритт я) рахунку підприємства, нака зу про призначення директора підприємства, договору на ка сове обслуговування підприє мства, договору на встановле ння системи «клієнт-банк», пл атіжних доручень щодо перера хування коштів з рахунку під приємства за період з 01.01.2011 року по 01.06.2011 року, довіреностей слу жбових осіб підприємства чи засновника на інших осіб щод о здійснення операцій по рах унку підприємства, картки із зразками підписів та відбит ком печатки по рахунку №2600330 10732 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДР ПОУ 30146161).

В ході досудового слідства по кримінальній справі №3601100020, яка порушена 24.05.2011 року стосовн о виконавчого директора ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за фактом ухилення в ід сплати податків та інших о бов' язкових платежів, що сп ричинило тяжкі наслідки за о знаками злочину, передбачено го ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, щ о директор ТОВ «КПІ-Сервіс»(к од ЄДРПОУ 30146161, Черкаська обл., с мт. Катеринопіль, вул. Леніна, 12 а) ОСОБА_2, з метою умисног о ухилення від сплати податк ів до державного бюджету, в по рушення п.п.7.2.3, п.п.7.2.6, п.7.2, п.п.7.4.5, п.7.4., ст.7 Закону України «Про подат ок на додану вартість»від 03.04.19 97 року №168/97-ВР (із змінами та доп овненнями), шляхом безпідста вного включення в листопаді та грудні 2010 року до складу под аткового кредиту податку на додану вартість в сумі 16 446 374 гр н., по операціям з придбання ко мп' ютерної техніки та компл ектуючих до неї у ТОВ «Компан ія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Киї в, вул. Кіквідзе, 13), занизив под аткові зобов' язання з подат ку на додану вартість на вказ ану суму, що в 37 851 разів перевищ ує неоподаткований мінімум д оходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в о собливо великих розмірах ( ак т № 27/23-017/30146161 від 28.02.2011р. ).

Також, в ході досудов ого слідства встановлено, що ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДР ПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13) з гідно ст.55-1 Господарського ко дексу України відноситься до суб' єкта господарювання, щ о має ознаки фіктивності, оск ільки за даними Головного Пе нсійного фонду України у м. Ки єві директор ТОВ «Компанія « ЄВВА»ОСОБА_3 (ідентифікац ійний номер НОМЕР_1) помер ІНФОРМАЦІЯ_1.

Крім цього, встановле но, що на даний час в слідчому відділі ПМ ДПА в м.Києві розсл ідується кримінальна с права №56-2659, яка порушена за фак том підроблення документів т а фіктивного підприємництва шляхом створення з метою при криття незаконної діяльност і ТОВ «Компанія «ЄВВА»за ч.2 ст .205, ч.2 ст.358 КК України.

Також, встановлено, що 31.12.2010 року ДПІ у Печерському ра йоні м. Києва проведено докум ентальну перевірку ТОВ «Комп анія «ЄВВА»з питань дотриман ня вимог податкового та іншо го законодавства (акт №1142/23-10/34576836) , за результатами якої встано влено відсутність об' єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) у липні - жовтні 2010 року, які підп адають під визначення ст.3 Зак ону України «Про податок на д одану вартість»від 03.04.1997 року з а №168/97-ВР.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, взявши до у ваги доводи слідчого, вважаю за необхідність розкрити ба нківську таємницю, враховуюч и те, що виїмка в ПАТ «Банк Пер ший» (МФО 320995), за адресою: м. Київ , вул. Дегтярівська, 48, документ ів по рахунку №260033010732 ТОВ « КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) має значення для зібрання доказ ової бази по кримінальній сп раві.

На підставі ст.62 Закону Укра їни «Про банки та банківську діяльність», та керуючись ст .ст.14-1, 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В :

1.Розкрити банківську та ємницю та провести виїмку в П АТ «Банк Перший» (МФО 320995), за адр есою: м. Київ, вул. Дегтярівськ а, 48, роздруківки руху коштів з призначенням платежів, часо м здійснення операції та заз наченням контрагентів за пер іод з 01.01.2011 року по 01.06.2011 року, заяв и на відкриття (закриття) раху нку підприємства, наказу про призначення директора підпр иємства, договору на касове о бслуговування підприємства , договору на встановлення си стеми «клієнт-банк», платіжн их доручень щодо перерахуван ня коштів з рахунку підприєм ства за період з 01.01.2011 року по 01.06.2 011 року, довіреностей службови х осіб підприємства чи засно вника на інших осіб щодо здій снення операцій по рахунку п ідприємства, картки із зразк ами підписів та відбитком пе чатки по рахунку №260033010732 ТО В «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161).

2.Копію постанови направити прокурору Черкаської област і.

3.Проведення виїмки доручит и оперативним працівникам по даткової міліції УПМ ДПА в Че ркаській області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

СУДДЯ:

Постанова мені оголоше на