Постанова

від 11.05.2011 по справі 4-581/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 4-581/11

ПОСТАНОВА

іменем України

10 травня 2010 року Суворо вський районний суд міста Хе рсона у складі:

головуючого судді Кузьміної О.І.

при секретарі Картавих Т.І.

за участю прокурора Філімонова К.В.

розглянув у відкритому су довому засіданні подання слі дчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херсонс ькій області Дятчина А.П. , про розкриття банківської т аємниці та проведення виїмки у банківській установі по кр имінальній справі № 330104-11, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ПМ ДП А у Херсонській області розс лідується кримінальна справ а № 330104-11, порушена відносно фізи чної особи - підприємця ОСО БА_2 за фактом умисного ухил ення від сплати податків, за о знаками злочину, передбачено го ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що фізична особ а - підприємець ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, умисно, шляхом безпідставного завищення ва лових витрат, ухилився від сп лати податку з доходів фізич них осіб на загальну суму 1 539 045, 14грн.

Так, фізична особа - підпр иємець ОСОБА_2, з метою ухи лення від сплати податку з до ходів фізичних осіб, в період з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року, включив до складу валових витрат дек ларацій про доходи, суми витр ат щодо взаємовідносин з ПП І БФ «Теза-А»(код ЄДРПОУ 35513096; м. Ми колаїв) на загальну суму 8 432 214,55г рн., достовірно знаючи про без товарність вказаних операці й, тим самим занизив податок н а доходи фізичних осіб на заг альну суму 1 264 832,19грн.

Крім того, фізична особа - п ідприємець ОСОБА_2 у декла рації про доходи ФОП ОСОБА_ 2 за 2008 рік відніс валові витр ати по взаємовідносинам із Т ОВ «Век Експо»(код ЄДРПОУ 33511338) н а загальну суму 2 193 700, 74 грн., не пі дтверджені відповідними роз рахунковими, платіжними та і ншими документами, що призве ло до несплати податку з дохо дів фізичних осіб у сумі 274 212,59гр н.

Крім того, встановлено, що протиправна діяльність здій снювалась з використанням ра хунку № 2600935307239 (валюта - українс ька гривня) відкритого ПП ІБФ «Теза-А»у АБ «Діамантбанк»21 .11.2008р., закритого 12.04.2010р.

Відповідно до ст. 60 Закону У країни «Про банки та банківс ьку діяльність»№ 2121-111 від 07.12.2000 ро ку - інформація щодо діяльнос ті та фінансового стану кліє нта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування кліє нта та взаємовідносин з ним ч и третіми особами при наданн і послуг банку і розголошенн я якої може завдати матеріал ьної чи моральної шкоди кліє нту, є банківською таємницею .

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю, отрим ати інформацію та документи, що мають значення для встано влення істини по кримінальні й справі не надається можлив им.

Заслухавши думку слідчог о та прокурора, вивчивши мате ріали кримінальної справи, с уд вважає за необхідне задов ольнити подання слідчого про проведення виїмки документі в, що становлять банківську т аємницю.

На підставі викладеного, к еруючись ст. ст. 178, 179 КПК України -

П О С Т А Н О В И В:

1. Надати АБ «Ді амантбанк»(МФО 320854) дозвіл на р озкриття інформації стосовн о її клієнта - ПП ІБФ «Теза-А»(к од ЄДР 35513096, м. Миколаїв) по взаєм овідносинам з усіма контраге нтами, яка містить банківськ у таємницю.

2. Провести в АБ «Ді амантбанк»(МФО 320854) виїмку доку ментів, що містять зазначену інформацію та становлять ба нківську таємницю, а саме:

· інформації, як на паперових, так і електро нних носіях про рух коштів із розшифровкою всіх контраген тів, призначенням платежу, да тою платежу, часом проведенн я платежу, номером платіжног о документа, сумою платежу, за значенням вхідного та вихідн ого залишків коштів на рахун ку на початок і кінець кожног о дня, що свідчить про обіг гро шових коштів по рахунку № 26009353072 39 (валюта - українська гривня ) відкритого ПП ІБФ «Теза-А»у АБ «Діамантбанк»21.11.2008р., закрит ого 12.04.2010р., документів, щодо вне сення (повернення) готівки на рахунок № 2600935307239, за період з 01.01.2009р . по 31.12.2009р.;

· інформації, яка міститься в повідомленнях б анком органів податкової слу жби про відкриття вищевказан ого рахунку;

· інформації, яка міститься в картці із зразка ми підписів та відбитком печ атки ПП ІБФ «Теза-А»(код ЄДР 35513 096, м. Миколаїв), а також інформа ції, яка міститься в довірено стях, наданих до банку вказан им підприємством;

· інформації, яка міститься у видаткових орде рах та корінцях касових чекі в про отримання ПП ІБФ «Теза-А »(код ЄДР 35513096, м. Миколаїв) готів кових грошових коштів через касу АБ «Діамантбанк» (МФО 320854) , а також інформації, яка місти ться у відповідних довіренос тях на отримання готівкових коштів з рахунків підприємст ва;

· інформації, яка міститься в угодах та інших д окументах, на підставі яких П П ІБФ «Теза-А»(код ЄДР 35513096, м. Мик олаїв) використовувалася сис тема віддаленого доступу тип у «клієнт-банк».

· юридичної спра ви ПП ІБФ «Теза-А»(код ЄДР 35513096, м . Миколаїв).

Суддя: О. І. Кузьміна