Постанова

від 23.05.2011 по справі 4-946/11

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 4-946/11

ПОСТАНОВА

Іменем України

23 травня 2011р. суддя Центр ального районного суду м.Мик олаєва Галагуза В.В., розгляну вши подання старшого слідчог о з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївськ ий області Чернетченко В.В. , узгоджене з заступником на чальника СВ ПМ ДПА у Миколаїв ський області Петренко А.І. ,

про проведення виїмки ,-

встановив:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знахо диться кримінальна справа № 11800012, порушена за ознаками скла ду злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів с прави ОСОБА_3, являючись д иректором ТОВ «Контрол-Ком» (код ЄДРПОУ 37075176), достовір но знаючи про відсутність бу дь-яких фінансово-господарсь ких відносин с підприємствам и ТОВ «Акса» (код ЄДРПОУ 35639294), ТОВ «Транс Гарант Сер віс» (код ЄДРПОУ 35639320), неза конно включив до складу пода ткового кредиту з податку на додану вартість за звітні пе ріоди серпня - жовтня 2010 року суму ПДВ у розмірі 2618659 гривень в зв' язку з придбанням това рів (робіт, послуг) від вищевка заних підприємств, що призве ло до несплати ТОВ «Контрол-К ом»податків у особливо велик их розмірах.

Під час досудового слідств а виникла необхідність у при значенні економічної експер тизи на дослідження якої нео бхідно надати дані щодо руху грошових коштів по банківсь ким рахункам ТОВ «Контрол-Ко м», а також чеки за якими отрим увались готівкові грошові ко шти в касі банку.

Крім того, вивченням даних р уху грошових коштів по банкі вським рахункам ТОВ «Контрол -Ком»необхідно встановити чи спростувати можливий факт п ерерахування грошових кошті в підприємством «Контрол-Ком »на поточні рахунки ТОВ «Акс а», ТОВ «Транс Гарант Серв іс».

Досудовим слідством встан овлено, що ТОВ «Контрол-Ком»в ідкрито в "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у М. КИЄВІ, МФО 380805, п оточний рахунок №26002279473.

Єдиним можливим способо м встановити обставини руху грошових коштів є дослідженн я руху безготівкових коштів по банківським рахункам ТОВ «Контрол-Ком».

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ «Контрол-Ком», як службов і особи цього підприємства, н еобхідно дослідити банківсь кі картки із зразками підпис ів службових осіб та відбитк ом печаток, а також накази (про токоли рішень засновників) п ро призначення директора та головного бухгалтера, які мі стять данні про дати признач ення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення о бставин про те, яким чином та к им здійснювалося керування р ахунками ТОВ «Контрол-Ком»не обхідно дослідити угоди про використання системи віддал еного доступу до рахунків ти пу „клієнт-банк” та угоди щод о надання банківською устано вою кредитних коштів, а також встановити ІР - адреси комп' ютерів з яких здійснювався о бмін платіжними електронним и документами та отримання з Банку виписок з поточних рах унків.

В поданні слідчий просить д ати дозвіл на проведення виї мки в "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВА ЛЬ" у М. КИЄВІ, МФО 380805, м. Київ , вул. Лєскова, буд. 9.

Вивчивши матеріали справи , вважаю, що подання підлягає з адоволенню, так як в "РАЙФФА ЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у М. КИЄВІ , МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, б уд. 9, можуть знаходитись докум енти, які мають значення для в становлення істини по справі .

Керуючись ст. 178КПК Украї ни, суд, -

постановив:

подання про проведення виїмки задовольнити.

Провести виймку у "РАЙФ ФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у М. КИЄ ВІ, МФО 380805, м. Київ, вул. Лєсков а, буд. 9, наступних документів :

- документів, які містя ть дані про рух грошових кошт ів по поточному рахунку №26002279473, який належить ТОВ «Контрол-К ом» (код ЄДРПОУ 37075176), із заз наченням назв контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, кореспондую чого рахунку, назви банка кор еспондента, датою платежу, ча сом проведення платежу, номе ром платіжного документа, су мою платежу, а також із зазнач енням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку н а початок і кінець кожного дн я, референс кожного платіжно го документу (номер або інші с имволи, що використовуються для ідентифікації трансакці ї) з моменту відкриття рахунк ів до моменту проведення виї мки;

- оригіналів докумен тів, які підтверджують зарах ування та списання грошових коштів по вищевказаним розра хунковим рахункам за весь пе ріод обслуговування ТОВ «Кон трол-Ком»: платіжні дорученн я, чеки, довіреності на право р озпоряджання рахунком, заявк и на отримання грошових кошт ів готівкою, а також реєстр із зазначенням дати та часу про ведення операцій по розрахун ковому рахунку у випадку зня ття грошових коштів з вищевк азаного розрахункового раху нку;

- документи, які знаход яться у справі з юридичного о формлення даних рахунків ТОВ «Контрол-Ком»: заява на відкр иття рахунків, заява на закри ття рахунків, договір на розр ахунково-касове обслуговува ння, договір на обслуговуван ня вексельних рахунків, дого вір про використання «клієнт -банк», «клієнт-Інтернет-банк », «телефонний банкінг»з від повідними додатками, картку із зразками підписів та відб итком печатки, доручень, дові реностей на розпорядження ра хунком, заяв на переоформлен ня рахунку на інших осіб, заяв на розпорядження рахунком б ез печатки, рішень засновник ів, договорів про призначенн я осіб, які мають право розпор ядчого підпису при проведенн і операцій по рахункам, свідо цтв про державну реєстрацію юридичної особи в органах ви конавчої влади, копії Статут у, установчий договір та акт, п оложень, наказів про признач ення на посади службових осі б підприємства, довідки про в несення юридичної особи в Єд иний державний реєстр підпри ємств та організацій України , довідки про взяття юридично ї особи на облік в органи держ авної податкової служби Укра їни, документи, які відобража ють видачу векселів та їх пог ашення, документи у яких міст иться інформація про повідом лення банком органів податко вої служби про відкриття бан ківського рахунку;

- документів, як і містять дані про ІР - адреси комп' ютерів з яких здійснюв ався обмін платіжними електр онними документами та отрима ння з Банку виписок з поточни х рахунків в разі використан ня ТОВ «Контрол-Ком»системи «клієнт-банк», «клієнт-Інтер нет-банк», «телефонний банкі нг»;

документів, які містяться у кредитній справі ТОВ «Конт рол-Ком»: заяв на отримання кр едиту, заявка - кредитний дого вір з додатками, анкета, стату тні та уставні документи, коп ії листів паспортів службови х осіб, рішень на отримання кр едиту, перелік заставного ма йна, документи поручителів, р ічні баланси та звіти про фін ансові результати, перелік д ебіторів та кредиторів з роз друківками сум та дати виник нення заборгованостей, креди тні проекти, план кредитного проекту, графік надходжень т а платежів підприємства.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Галагу за В.В.