Постанова

від 25.05.2011 по справі 4-83/11

ЯКИМІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-83/2011

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ  УКРАЇНИ

 «25»травня    2011 года  Суддя Якимівського   районного  суду  Запорізької області  Куценко О.О. розглянувши  матеріали  подання СВ Якимівського  РВ ГУМВС України в Запорізькій області про проведення  виїмки документів  які містять фінансово-господарські та бухгалтерські документи по кримінальній справі  № 991115

ВСТАНОВИВ:

«25»травня 2011 року  до Якимівського  районного суду  Запорізької області  надішло  подання  про  проведення  виїмки  документів, які  містять фінансово-господарські та бухгалтерські документи по кримінальній справі  № 991115.

В поданні зазначено, що ПП ОСОБА_1 з 12.09.2008 року зареєстрована та знаходиться на обліку в ДПІ у Якимівському районі, платник єдиного податку, від діяльності купівля продаж кам‘яного вугілля, господарська діяльність здійснюється за адресою: АДРЕСА_1.

Також встановлено, що від імені ПП ОСОБА_1 мале місце укладання угоди оренди складських площ, вагового та розвантажувального господарства в АДРЕСА_2 та в АДРЕСА_3, які належать ОСОБА_2 Крім того встановлено, що приватним підприємцем ОСОБА_2 було надано дозвіл ПП ОСОБА_1 на використання власних реквізитів вантажоодержувача. За наявними даними на вищевказаних адресах протягом 2007 –2010 років ПП ОСОБА_2 отримано 372 вагони кам‘яного вугілля загальною вагою 25,6 тис. тон. та передано 13-ти приватним підприємцям –орендарям, вищевказаних складських площ, а саме: ПП ОСОБА_1 (НОМЕР_1), ПП ОСОБА_3 (НОМЕР_2), ПП ОСОБА_4 (НОМЕР_3), ПП ОСОБА_5 (НОМЕР_4), ПП ОСОБА_6 (НОМЕР_5), ПП ОСОБА_7 (НОМЕР_6), ПП ОСОБА_8 (НОМЕР_7), ПП ОСОБА_9 (НОМЕР_8), ПП ОСОБА_10 (НОМЕР_9), ПП ОСОБА_11 (НОМЕР_10), ПП ОСОБА_12 (НОМЕР_11), ПП ОСОБА_13 (НОМЕР_12) та ПП ОСОБА_14 (НОМЕР_13). Під час опиту ОСОБА_2 підтвердив, що весь отриманий ним вугіль за його адресами вантажоодержувача (АДРЕСА_1), переданий особисто вищезазначеним приватним підприємцям –орендарям, включаючи ПП ОСОБА_1, крім того ним зазначено, що вказані приватні підприємці, включаючи ПП ОСОБА_1, особисто здійснюють господарську діяльність за вказаними адресами.

Крім того встановлено, що задекларовані від імені ПП ОСОБА_1 господарські операції з купівлі-продажу кам‘яного вугілля були отримані на адреси вантажоодержувача ПП ОСОБА_2, було також підтверджено, що вказаний товар був придбаний у єдиного контрагента: ПП «ФІРМА «СВІФТ»(ЄДРПОУ 30188861), який зареєстрований в ДПI у Ленiнському р-нi м. Донецьк за адресою м. Донецьк, вул. Переїздна, б.48.

Беручи до уваги те, що реквізити ПП ОСОБА_1 використовувались невстановленою особою для оформлення документів, при використанні, яких здійснювалась господарська діяльність незареєстрованою, як суб‘єкт господарської діяльності, особою або особою, яка зареєстрована, як суб‘єкт господарської діяльності - з метою не відображення повного обсягу виручки від реалізації товарів. Вказані дії були направлені на ухилення від оподаткування. Також враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, у слідства виникла необхідність у виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ПП «ФІРМА «СВІФТ»(ЄДРПОУ 30188861) по взаємовідносинам з ПП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_14), ПП ОСОБА_1 (НОМЕР_1), ПП ОСОБА_3 (НОМЕР_2), ПП ОСОБА_4 (НОМЕР_3), ПП ОСОБА_5 (НОМЕР_4), ПП ОСОБА_6 (НОМЕР_5), ПП ОСОБА_7 (НОМЕР_6), ПП ОСОБА_8 (НОМЕР_7), ПП ОСОБА_9 (НОМЕР_8), ПП ОСОБА_10 (НОМЕР_9), ПП ОСОБА_11 (НОМЕР_10), ПП ОСОБА_12 (НОМЕР_11), ПП ОСОБА_13 (НОМЕР_12) та ПП ОСОБА_14 (НОМЕР_13) за 2007 –2010 рік.

Враховуючи, що в приміщенні ПП «ФІРМА «СВІФТ»(ЄДРПОУ 30188861) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1.Подання СВ Якимівського  РВ ГУМВС України в Запорізькій області про  проведення виїмки документів, які містять  фінансово-господарські та бухгалтерські документи по кримінальній справі  № 991115 - задовольнити.

2. Провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «ФІРМА «СВІФТ»(ЄДРПОУ 30188861), які знаходяться в приміщенні ПП «ФІРМА «СВІФТ» (ЄДРПОУ 30188861),  а саме:

1)          документів, щодо реалізації товару на ПП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_14), ПП ОСОБА_1 (НОМЕР_1), ПП ОСОБА_3 (НОМЕР_2), ПП ОСОБА_4 (НОМЕР_3), ПП ОСОБА_5 (НОМЕР_4), ПП ОСОБА_6 (НОМЕР_5), ПП ОСОБА_7 (НОМЕР_6), ПП ОСОБА_8 (НОМЕР_7), ПП ОСОБА_9 (НОМЕР_8), ПП ОСОБА_10 (НОМЕР_9), ПП ОСОБА_11 (НОМЕР_10), ПП ОСОБА_12 (НОМЕР_11), ПП ОСОБА_13 (НОМЕР_12) та ПП ОСОБА_14 (НОМЕР_13) протягом 2007 –2010 рік. (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих податкових накладних та інші);

2)          документів, щодо придбання товару, який реалізовано на ПП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_14), ПП ОСОБА_1 (НОМЕР_1), ПП ОСОБА_3 (НОМЕР_2), ПП ОСОБА_4 (НОМЕР_3), ПП ОСОБА_5 (НОМЕР_4), ПП ОСОБА_6 (НОМЕР_5), ПП ОСОБА_7 (НОМЕР_6), ПП ОСОБА_8 (НОМЕР_7), ПП ОСОБА_9 (НОМЕР_8), ПП ОСОБА_10 (НОМЕР_9), ПП ОСОБА_11 (НОМЕР_10), ПП ОСОБА_12 (НОМЕР_11), ПП ОСОБА_13 (НОМЕР_12) та ПП ОСОБА_14 (НОМЕР_13) протягом 2007 –2010 рік. (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри виданих податкових накладних та інші);

Постанова  оскарженю  не підлягає.

            Суддя Якимівського   районного  суду

Запорізької області