Постанова

від 24.05.2011 по справі 4-145/11

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 4-145/11

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.05.2011

суддя Крюківського райо нного суду м.Кременчука Полт авської області Маханьков О.В.,

при секретарі - Коноплиц ької В.В.,

за участю прокурора - Ла зоренко О.В.

розглянувши подання стар шого слідчого СВ ПМ Кременчу цької ОДПІ старшого лейтена нта податкової міліції Вор онюк В.А. про надання дозвол у на розкриття банківської т аємниці та проведення виїмки документів по розрахункових рахунках ПП «СТМ_Сервіс»(код 35107258) , які знаходяться у примі щенні Полтавській обласній д ирекції Акціонерного товари ства «Райффазен Банк Ава ль»у м.Полтава (МФО 331605) м.Полтав а, вул.Монастирська буд.№5А ,-

В С Т А Н О В И В :

До Крюківського райо нного суду м.Кременчука Полт авської області звернувся с тарший слідчий СВ ПМ Кременч уцької ОДПІ старший лейтена нт податкової міліції Воро нюк В.А. з поданням, погоджен им у встановленому порядку з прокурором міста Кременчука , про надання дозволу на розкр иття банківської таємниці та проведення виїмки документі в по розрахункових рахунках ПП «СТМ_Сервіс»(код 35107258) , які зн аходяться у приміщенні Полт авській обласній дирекції Ак ціонерного товариства «Ра йффазен Банк Аваль»у м.Полт ава (МФО 331605) м.Полтава, вул.Монас тирська буд.№5А

Суд, вислухавши слідчог о, прокурора, який подання під тримав, вивчивши матеріали с прави, приходить до висновку , що подання законне і обґрунт оване та підлягає задоволенн ю з наступних підстав:

16.05.2011 року заступником нача льника СВ ПМ Кременчуцької О ДПІ ст.лейтенантом податково ї міліції Дем*яненко Д.П. п орушено кримінальну справу № НОМЕР_1 відносно директор а ПП «СТМ_Сервіс»/ код ЄДРПОУ 3 5107258/ ОСОБА_5 за фактом завол одіння чужим майном/грошовим и коштами у великих розмірах шляхом зловживання своїм сл ужбовим становищем , тобто за ознаками злочину передбачен ого ч.4 ст.191КК України

Відповідно до ст. 60 З акону України «Про банки та б анківську діяльність»№2121-111 ві д 07.12.2000, інформація щодо діяльно сті та фінансового стану клі єнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування кл ієнта та взаємовідносин з ни м чи третім особам при наданн і послуг банку і розголошенн я якої може завдати матеріал ьної чи моральної шкоди кліє нту, є банківською таємницею . Банківською таємницею, зокр ема, є:

1. відомості про ста н рахунків клієнтів, у тому чи слі стан кореспондентських р ахунків банків у Національно му банку України;

2. операції, яків були п роведені на користь чи за дор ученням клієнта, здійснені н им угоди;

3. фінансово-економічн ий стан клієнтів;

4. системи охорони банк у та клієнтів;

5. інформація про орган ізаційно-правову структуру ю ридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльно сті.

Так, судом встановлено, що ході досудового слідств а виявлено, що службовими осо бами ПП «СТМ - Сервіс»(код за Є ДРПОУ 35107258) (далі підприємство -в иконавець) в 2010 році здобуто пе ремогу у тендері, проведеном у Управлінням по інвестиціях та будівництву виконавчого комітету Комсомольської міс ької ради Полтавської област і (замовник), на проведення ком плексу будівельно - монтажн их робіт об' єкту «Зовнішніх каналізаційних мереж у мікр орайоні Піддубне (с. Піддубне пригород м. Комсомольська, По лтавської області) - ІІ черг а», на що з останнім був укладе ний договір підряду за № 1/10с ві д 02.04.2010р. Згідно умов договору, ф інансування робіт здійснюєт ься за рахунок коштів спеціа льного фонду охорони навколи шнього середовища міського б юджету, за умови виникнення б юджетних зобов' язань в разі наявності та в межах відпові дних бюджетних асигнувань. Т акож умовами даного договору встановлено, що розрахунки з а виконані роботи замовник з дійснює на підставі довідки про вартість виконаних будів ельних робіт (форма КБ-3), акту п риймання виконаних будівель них робіт (форма КБ-2в), підписа них уповноваженими представ никами сторін. Підписання ак та приймання-передачі є підс тавою для проведення остаточ них розрахунків між сторонам и.

Таким чином, протягом часу з жовтня 2010 року по грудень 2010 р оку, директором ПП «СТМ - Серві с»ОСОБА_5 здано роботи, на що останнім були складені та підписані відповідні акти (ф орма КБ-2в) з додатками

Згідно документі в, які визначають обсяг прове дених робіт, вартість яких не обхідно оплатити, встановлен о, що директором ПП «СТМ - Серв іс»ОСОБА_5 до складу загал ьно - виробничих витрат (додат ки до актів), включено витрати відрахування на соціальні з аходи від заробітної плати в прямих витратах 39,12% від заробі тної плати співробітників, н а загальну суму 92 716 грн. без ПДВ . В свою чергу зазначені суми в ключені до актів виконаних б удівельних робіт. На підстав і складених та поданих до ВК К омсомольської міської Ради д окументів, які вказують на за значені витрати, останньою п роведено розрахунок, шляхом перерахування грошових кошт ів на банківський рахунок ПП «СТМ - Сервіс». Даними Пенсі йного фонду України зазнач ені витрати, які підтверджую ться лише в сумі 10 157 грн., що на 99 0 70,18 грн. з ПДВ менше ніж перерах овано та отримано фактично н а банківські рахунки ПП «СТМ - Сервіс».

Так, директором ПП «СТМ - Сервіс»ОСОБА_5 допущені порушення вимог п.3.3.6, п.3.3.12, п.1.3.4.1. Д БН Д.1.1-1-2000 «Правил визначення ва ртості будівництва», затверд жених Наказом Держбуду Украї ни від 27.08.200р. за № 174, згідно яких (к ошторисною нормою є сукупніс ть ресурсів встановлена на п рийнятний вимірник будівель них або монтажних робіт та ко нструкцій, що виражена в нату ральних величинах або у відн осній формі до актів виконан их робіт, тобто включено надл ишкові обє' ми в частині вит рат та вартості маш. год. робот и механізмів). В актах прийман ня виконаних будівельних роб іт та у підсумкових відомост ях ресурсів (із застосування м машин та механізмів) зазнач ено показники 3383,9 маш.год. по ці ні 28,66грн./маш.год на суму 96 983 грн . без ПДВ, а згідно рапортів ро боти обладнання ПП «СТМ - Серв іс»фактично відпрацьовано 27 14 маш.год. вартістю 12,31 грн./маш.г од. на суму 33 409грн. Тобто вартіс ть виконаних будівельних роб іт із застосуванням машин та механізмів ПП «СТМ - Сервіс»з авищена на 76 288,4грн. з ПДВ. Суми д окументально відображених в итрат перераховані на банків ський рахунок ПП «СТМ - Сервіс », як розрахунок за вищевказа ні роботи.

Загальна сума витр ат із будівельно-монтажних р обіт, що безпідставно та в пор ушення діючого законодавств а України завищена директоро м ПП «СТМ - Сервіс»ОСОБА_5, з гідно договору підряду за № 1/1 0с від 02.04.2010р., за період часу з 01.10.20 10р. по 31.12.2010р., становить 178 319,03 грн. з ПДВ.

Враховуючи вищевиклад ене, директор ПП «СТМ - Сервіс» ОСОБА_5 у період часу з 01.10.2010р . по 31.12.2010р. в порушення вимог п.3.3.6 , п.3.3.12, п.1.3.4.1. ДБН Д.1.1-1-2000 Наказу Держб уду України від 27.08.200р. за № 174, буд учи службовою особою, що займ ає посаду пов' язану з викон анням організаційно-розпоря дчих та адміністративно-госп одарських обов' язків, діючи умисно з корисливих мотивів заволодів чужим майном (грош овими коштами виконавчого ко мітету Комсомольської міськ ої Ради Полтавської області) шляхом зловживання своїм сл ужбовим становищем, в резуль таті чого завдав Державі зби тків на загальну суму 178 319,03 грн. , що у 410 разів перевищує встано влений законодавством неопо даткований мінімум доходів г ромадян та є великим розміро м.

Приймаючи до ува ги викладене, враховуючи, щ о інформація про стан рахунк у коштів ПП «СТМ - Сервіс»(код за ЄДРПОУ 35107258) та відомості пр о осіб які фактично відкрива ли рахунок в установі банку і користувались ним при здійс ненні фінансових операцій ма ють істотне значення для вст ановлення істини по справі і в свою чергу є банківською та ємницею, з метою повного, всеб ічного проведення досудовог о слідства, необхідно провес ти виїмку по рахунку № 26054980343382 , а саме:

- виписки про рух грош ових коштів по рахунку № 26054980343382 (Українська гривня, Долар США, Євро, російський рубль) П П «СТМ - Сервіс»(код за ЄДРПОУ 35107258) відкритих у Полтавській о бласній дирекції акціонерно го товариства «Райффайзен Банк Аваль»у м. Полтава, за п еріод з 23.06.2010 року по 18.05.2011 року з і нформацією про точний час на дходження, включаючи години, хвилини та секунди та перера хування грошових коштів по в казаних рахунках; призначенн я платежів; розрахункові (пот очні) рахунки юридичних (фізи чних) осіб - контрагентів ПП «СТМ - Сервіс» та банківські у станови в яких вони відкриті ; назви юридичних (фізичних) ос іб, їх коди ЄДРПОУ, в том числі електронний варіант на магн ітному носії;

- виписки про рух грошо вих коштів по вказаному раху нку в розрізі підприємств ко нтрагентів по кожному контра генту окремо з зазначенням з агальної суми платежу, загал ьного періоду даного платежу , призначення платежу;

- операцій, які були про ведені на користь чи за доруч енням клієнта, здійснені ним угод за вказаний період;

- карток із зразками пі дписів керівників та відбитк ом печатки підприємства;

- грошових чеків, листі в, заяв, доручень, наданих служ бовими особами підприємства щодо надання повноважень ін шим особам подавати до банкі вської установи платіжні дор учення, отримувати кошти, вип иски банку, тощо;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням, в тому числі договорів укладе них з іншими суб' єктами під приємницької діяльності щод о придбання і продажу цінних паперів, які мають значенн я для встановлення істини по справі, з метою повного і об'є ктивного з'ясування обставин справи, суд приходить до вис новку, що подання слід задово льнити та надати дозвіл на пр оведення виїмки документів, що мають істотне значення дл я встановлення істини по спр аві.

Керуючись ст. 62 Закону Укр аїни «Про банки і банківську діяльність»ст. 178 КПК України , суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слід чого СВ ПМ Кременчуцької ОДП І старшого лейтенанта подат кової міліції Воронюк В.А. про надання дозволу на розкр иття банківської таємниці та проведення виїмки документі в по розрахункових рахунках ПП «СТМ_Сервіс»(код 35107258) , які зн аходяться у приміщенні Полт авській обласній дирекції Ак ціонерного товариства «Ра йффазен Банк Аваль»у м.Полт ава (МФО 331605) м.Полтава, вул.Монас тирська буд.№5А - задовольнит и.

Розкрити банківську та ємницю та надати дозвіл стар шому слідчому СВ ПМ Кременчу цької ОДПІ старшому лейтена нту податкової міліції Вор онюк В.А. на проведення в иїмки у приміщенні Полта вській обласній дирекції Акц іонерного товариства «Рай ффазен Банк Аваль»у м.Полта ва (МФО 331605) м.Полтава, вул.Монаст ирська буд.№5А по рахунк у № 26054980343382, а саме:

- виписки про рух грош ових коштів по рахунку № 26054980343382 (Українська гривня, Долар США, Євро, російський рубль) П П «СТМ - Сервіс»(код за ЄДРПОУ 35107258) відкритих у Полтавській о бласній дирекції акціонерно го товариства «Райффайзен Банк Аваль»у м. Полтава, за п еріод з 23.06.2010 року по 18.05.2011 року з і нформацією про точний час на дходження, включаючи години, хвилини та секунди та перера хування грошових коштів по в казаних рахунках; призначенн я платежів; розрахункові (пот очні) рахунки юридичних (фізи чних) осіб - контрагентів ПП «СТМ - Сервіс» та банківські у станови в яких вони відкриті ; назви юридичних (фізичних) ос іб, їх коди ЄДРПОУ, в том числі електронний варіант на магн ітному носії;

- виписки про рух грошо вих коштів по вказаному раху нку в розрізі підприємств ко нтрагентів по кожному контра генту окремо з зазначенням з агальної суми платежу, загал ьного періоду даного платежу , призначення платежу;

- операцій, які були про ведені на користь чи за доруч енням клієнта, здійснені ним угод за вказаний період;

- карток із зразками пі дписів керівників та відбитк ом печатки підприємства;

- грошових чеків, листі в, заяв, доручень, наданих служ бовими особами підприємства щодо надання повноважень ін шим особам подавати до банкі вської установи платіжні дор учення, отримувати кошти, вип иски банку, тощо;

-договорів, укладених на ко ристь чи за дорученням, в тому числі договорів укладених з іншими суб' єктами підприєм ницької діяльності щодо прид бання і продажу цінних папер ів.

Постанова оскарже нню не підлягає.

Суддя: О.В.Махань ков