Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-248/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу 02.06.2011 Дело № 4-248/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

25 мая 2011 года судья Ленин ского районного суда г. Запор ожья - Никитенко Н.П., рассмотр ев представление о проведени и обыска, по материалам уголо вного дела № 1461102,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО ЗГУ ГУМ ВД Украины в Запорожской обл асти находится уголовное дел о №1461102 возбужденное по факту п одделки документов налогово й отчетности ООО «Югопрокат» , по признакам преступления п редусмотренного ч.1, ч.3 ст. 358 УК У краины.

В ходе расследования уго ловного дела установлено, чт о в период с января 2010 года по и юль 2010 года, неустановленный п редставитель ООО «Югопрокат » (код ЕГРПОУ 36141090), имея умысел н а внесение в официальный док умент заведомо недостоверны х сведений, а также предостав ление указанных документов г осударственному налоговому органу, с целью незаконного з авышения суммы налогового кр едита, изготовил и предостав ил в ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья, налогову ю отчетность предприятия, в т ом числе налоговые деклараци и по налогу на добавленную ст оимость, в которые внес завед омо недостоверные сведений о тносительно объекта налогоо бложения и суммы налога.

Согласно уставным докуме нтам директором ООО «Югопрок ат» является ОСОБА_2.

При проведении досудебно го следствия установлено, чт о согласно отчетности предпр иятия (приложение №5 «Расшифр овки налоговых обязательств и налогового кредита в разре зе контрагентов») контрагент ами ООО «Югопрокат» являлис ь ООО «Виталз» и ООО «Алман-А» , которые осуществляли поста вки товарно-материальных цен ностей в адрес предприятия, н а основании чего ООО «Югопро кат» формировался соответст вующий налоговый кредит.

Допрошенный в ходе досуде бного следствия ОСОБА_3 по яснил, что в феврале 2010 года, за денежное вознаграждение по просьбе неустановленных лиц , он оформил на свое имя ООО «А лман-А». Какой-либо финансово -хозяйственной деятельность ю как директор ООО «Алман-А » он не занимался, каких-либ о документов относительно де ятельности предприятия не по дписывал. О том, у кого в данны й момент могут находиться ус тавные документы ООО «Алман -А», а также печать, отчетные и финансовые документы указан ного предприятия ОСОБА_3 неизвестно.

Допрошенный в ходе досуде бного следствия ОСОБА_4 п ояснил, что в феврале 2010 года, п о просьбе неустановленных ли ц он оформил на свое имя ООО «В италз». Какой-либо финансово -хозяйственной деятельность ю как директор ООО «Виталз» он не занимался, каких-либо до кументов относительно деяте льности предприятия не подпи сывал. О том, у кого в данный мо мент могут находиться уставн ые документы ООО «Виталз», а т акже печать, отчетные и финан совые документы указанного предприятия ОСОБА_4 неи звестно.

Согласно данных налогово й отчетности, ООО «Югопрокат » осуществляло поставки тов арно-материальных ценностей в адрес ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запорожспецкомплект» , директором и учредителем ко торых является ОСОБА_1.

Согласно уставным докуме нтам ООО «Югопрокат», ООО «Ре мбудпостач-2008» и ООО «Запорож спецкомплект» зарегистриро ваны по одному адресу г. Зап орожье, ул. Дзержинского, д.97-а, кв.17.

В ходе проведения операти вно-розыскных мероприятий по данному уголовному делу уст ановлено, что ООО «Югопрокат » является звеном в цепи пред приятий, созданных ОСОБА_1 и ОСОБА_2 с целью прикрыти я незаконной деятельности по конвертированию денежных с редств в наличные, путем неза конного перечисления средст в через банковские счета фик тивных предприятий ООО «Вит алз», ООО «Алман-А», которые за регистрированы на подставны х лиц. При этом, помощью специа листов в области бухгалтерск ого учета ОСОБА_5 ІНФОРМ АЦІЯ_2, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦ ІЯ_3, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ _4, ООО «Югопрокат», ООО «Ремб удпостач-2008» и ООО «Запорожсп ецкомплект» осуществляются бестоварные сделки, путем вн есения неправдивых данных в документы налоговой отчетно сти , а также первичные бухгал терские документы, с целью со здания налогового кредита, с последующим уклонением от у платы НДС.

Кроме того, установлено, чт о по месту регистрации указа нных предприятий финансово-х озяйственная деятельность н е ведется.

В ходе проведения операти вно-розыскных мероприятий ус тановлено, что первичная док ументация, печати, уставные д окументы указанных предприя тий, в том числе ряда фиктивны х предприятий, могут находит ься по месту фактического пр оживания ОСОБА_1, ІНФОРМ АЦІЯ_5, по адресу АДРЕСА_1 .

Согласно данных БТИ право собственности на указанное помещение зарегистрировано за ОСОБА_8, являющейся суп ругой ОСОБА_1

Досудебное следствие и пр окурор ходатайствуют о прове дении обыска по месту житель ства ОСОБА_1

Суд полагает, что данное х одатайство необходимо удовл етворить, так как по месту жи тельства указанного лица мог ут находиться документы и пе чати вышеуказанных субъекто в предпринимательской деяте льности, иных предприятий, от имени которых ведется фикти вная предпринимательская де ятельность, компьютерная тех ники, содержащая файлы докум ентов таких предприятий, ины е предметы и документы, имею щие значение для установлени я истины по уголовному делу, а также денежные средства, ины е ценности добытые преступны м путем.

На основании изложенного , руководствуясь ст. 177 УПК Укра ины,

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыск в квартир е № 36 расположенной в доме АД РЕСА_1, принадлежащей ОСОБ А_8

Проведение обыска поручи ть сотрудникам ЗГУ ГУМВД Укр аины в Запорожской области с овместно с сотрудниками отде льной роты милиции быстрого реагирования «Беркут».

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья: Нікітенко Н. П.