Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-251/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу 02.06.2011 Дело № 4-251/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

25 мая 2011 года судья Ленин ского районного суда г. Запор ожья - Никитенко Н.П., рассмотр ев представление о проведени и обыска, по материалам уголо вного дела № 1461102,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО ЗГУ ГУМ ВД Украины в Запорожской обл асти находится уголовное дел о №1461102 возбужденное по факту п одделки документов налогово й отчетности ООО «Югопрокат» , по признакам преступления п редусмотренного ч.1, ч.3 ст. 358 УК У краины.

В ходе расследования угол овного дела установлено, что в период с января 2010 года по ию ль 2010 года, неустановленный пр едставитель ООО «Югопрокат» (код ЕГРПОУ 36141090), имея умысел на внесение в официальный доку мент заведомо недостоверных сведений, а также предоставл ение указанных документов го сударственному налоговому о ргану, с целью незаконного за вышения суммы налогового кре дита, изготовил и предостави л в ГНИ в Орджоникидзевском р айоне г. Запорожья, налоговую отчетность предприятия, в то м числе налоговые декларации по налогу на добавленную сто имость, в которые внес заведо мо недостоверные сведений от носительно объекта налогооб ложения и суммы налога.

Согласно уставным докуме нтам директором ООО «Югопрок ат» является гр. ОСОБА_2.

При проведении досудебно го следствия было установлен о, что согласно отчетности пр едприятия (приложение №5 «Рас шифровки налоговых обязател ьств и налогового кредита в р азрезе контрагентов») контра гентами ООО «Югопрокат» явл ялись ООО «Виталз» и ООО «Алм ан-А», которые осуществляли п оставки товарно-материальны х ценностей в адрес предприя тия, на основании чего ООО «Юг опрокат» формировался соотв етствующий налоговый кредит .

Допрошенный в ходе досуде бного следствия ОСОБА_3 по яснил, что в феврале 2010 года, за денежное вознаграждение по просьбе неустановленных лиц , он оформил на свое имя ООО «А лман-А». Впоследствии какой-л ибо финансово-хозяйственной деятельностью как директор ООО «Алман-А» он не занима лся, каких-либо документов от носительно деятельности пре дприятия не подписывал. О том , у кого в данный момент могут находиться уставные докумен ты ООО «Алман-А», а также печа ть, отчетные и финансовые док ументы указанного предприя тия ОСОБА_3 неизвестно.

Допрошенный в ходе досуде бного следствия ОСОБА_4 п ояснил, что в феврале 2010 года, п о просьбе неустановленных ли ц он оформил на свое имя ООО «В италз». В последствии какой-л ибо финансово-хозяйственной деятельностью как директор ООО «Виталз» он не занималс я, каких-либо документов отно сительно деятельности предп риятия не подписывал. О том, у кого в данный момент могут на ходиться уставные документы ООО «Виталз», а также печать, отчетные и финансовые докум енты указанного предприяти я ОСОБА_4 неизвестно.

Согласно данных налогово й отчетности, ООО «Югопрокат » осуществляло поставки тов арно-материальных ценностей в адрес ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запорожспецкомплект» , директором и учредителем ко торых является ОСОБА_1.

Согласно уставным докуме нтам ООО «Югопрокат», ООО «Ре мбудпостач-2008» и ООО «Запорож спецкомплект» зарегистриро ваны по одному адресу г. Зап орожье, ул. Дзержинского, д.97-а, кв.17.

В ходе проведения операти вно-розыскных мероприятий по данному уголовному делу был о установлено, что ООО «Югопр окат» является звеном в цепи предприятий, созданных ОСО БА_1 и ОСОБА_2 с целью прик рытия незаконной деятельнос ти по конвертированию денеж ных средств в наличные, путем незаконного перечисления ср едств через банковские счета фиктивных предприятий ООО « Виталз», ООО «Алман-А», которы е зарегистрированы на подста вных лиц. При этом, с помощью с пециалистов в области бухгал терского учета ОСОБА_5 І НФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_6 ІНФ ОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_7 ІНФОР МАЦІЯ_4, ООО «Югопрокат», ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запо рожспецкомплект» осуществл яются бестоварные сделки, пу тем внесения неправдивых дан ных в документы налоговой от четности, а также первичные б ухгалтерские документы, с це лью создания налогового кред ита, с последующим уклонение м от уплаты НДС.

Кроме того, установлено, ч то по месту регистрации указ анных предприятий финансово -хозяйственная деятельность не ведется.

В ходе проведения операт ивно-розыскных мероприятий у становлено, что первичная до кументация, печати, уставные документы указанных предпри ятий, в том числе ряда фиктивн ых предприятий, могут находи ться по месту проживания ОС ОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, по адр есу АДРЕСА_1.

Согласно данных БТИ прав о собственности на указанное помещение зарегистрировано за ОСОБА_6.

Досудебное следствие и п рокурор ходатайствуют о пров едении обыска по месту жител ьства ОСОБА_6

Суд полагает, что данное х одатайство необходимо удовл етворить, так как по месту жи тельства указанного лица мог ут находиться документы и пе чати вышеуказанных субъекто в предпринимательской деяте льности, иных предприятий, от имени которых ведется фикти вная предпринимательская де ятельность, компьютерная тех ники, содержащая файлы докум ентов таких предприятий, ины е предметы и документы, имею щие значение для установлени я истины по уголовному делу, а также денежные средства, ины е ценности добытые преступны м путем.

На основании изложенног о, руководствуясь ст. 177 УПК Укр аины,

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыск по месту ж ительства ОСОБА_6, АДРЕС А_1.

Проведение обыска поручи ть сотрудникам ЗГУ ГУМВД Укр аины в Запорожской области с овместно с сотрудниками отде льной роты милиции быстрого реагирования «Беркут».

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья: Нікітенко Н. П.