Постанова

від 07.06.2011 по справі 4-558/11

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-558/11

П О С Т А Н О В А

"07" червня 2011 р.суддя Дар ницького районного суду м. Ки єва Трусова Т.О., за участю про курора Медведюк О.О., розгляну вши подання слідчого СВ ПМ ДП І у Дарницькому районі м. Києв а ст. лейтенанта податкової м іліції Острик М.М. по мате ріалам кримінальної справи № 52-3265 про розкриття банківської таємниці та проведення виїм ки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районног о суду м. Києва надійшло подан ня слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарниц ькому районі м. Києва ст. лейте нанта податкової міліції О стрик М.М., погоджене з засту пником прокурора Дарницьког о району м. Києва О.А. Гардець ким, по матеріалам кримінал ьної справи №52-3265 про розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки в ПАТ КБ НТЕРБ АНК»(МФО 300216).

З подання вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарни цькому районі м. Києва знаход иться кримінальна справа №52-32 65, порушена відносно директор а ТОВ «Сучасні технології бу дівництва»ОСОБА_3 за ч.3 ст .212 КК України.

В ході розслідування було встановлено, що директор ТОВ «Сучасні технології будівни цтва»ОСОБА_3, будучи служб овою особою вказаного підпри ємства на яку покладено вико нання організаційно-розпоря дчих та адміністративно-госп одарських функцій, з метою ум исного ухилення від сплати п одатків, в порушення вимог п.п . 7.2.1 п.7.2, п.п. 7.4.4. п.7.4, п.п.7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закон у України «Про податок на дод ану вартість»від 03.04.97 №168/97-ВР, за результатом створення видим ості взаємовідносин з ТОВ «А ртвіль», неправомірно завищи в податковий кредит з податк у на додану вартість за черве нь 2009 року, в результаті чого ух илися від сплати податків на суму 1583333, 33 грн., що є особливо ве ликим розміром.

Директором та засновником ТОВ «Артвіль»(код 34645291), відпові дно до реєстраційних та стат утних документів даного підп риємства є ОСОБА_4, який не має відношення до створення та господарської діяльності ТОВ «Артвіль», що підтверджу ється висновком спеціаліста СТКЗР Дарницького РУ ГУМВС У країни в м. Києві, відповідно д о якого підписи в декларація х з податку на додану вартіст ь та податку на прибуток ТОВ «Артвіль»виконані не ОСОБ А_4, а іншою особою.

Слідством встановлено, що ТОВ «Артвіль»(код 34645291) має відк ритий в ПАТ КБ НТЕРБАНК»(МФО 300216) рахунок №26001033149001, інформація щ одо осіб, які використовувал и ТОВ «Артвіль»для прикриття незаконної діяльності та ві дкривали вказаний рахунок, а також розпоряджалися грошов ими коштами ТОВ «Артвіль», та рух коштів по вказаному раху нку надасть можливість встан овити суб' єктів господарюв ання, які користувалися ТОВ « Артвіль»для мінімізації под аткових зобов' язань, та над асть можливість отримати фак тичні дані, що стосуються обс тавин справи, та забезпечити одне з завдань кримінальног о судочинства, яке полягає у п овноті та об' єктивності дос удового слідства.

В зв' язку з вищезазначени м, інформація про стан руху ко штів по рахунку №26001033149001, який ві дкрито ТОВ «Артвіль»в ПАТ КБ «IНТЕРБАНК»(МФО 300216), а також ін формація про осіб, які мають п раво розпоряджатися даним ра хунком, має істотне значення для встановлення істини по д аній справі і в свою чергу, від повідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську дія льність», є банківською таєм ницею.

Вивчивши подання, матеріал и кримінальної справи, заслу хавши думку слідчого та прок урора, які підтримали поданн я, суд прийшов до висновку, що подання підлягає задоволенн ю, оскільки у вивчених матері алах вбачається наявність до статніх підстав вважати, що в становленню об' єктивних об ставин даної кримінальної сп рави перешкоджає відсутніст ь даних та документів, які сві дчать про операції по рахунк у №26001033149001, який відкрито ТОВ «Ар твіль»в ПАТ КБ НТЕРБАНК»(МФО 300216), а вказані документи містя ться дані, що мають доказове з начення і становлять банківс ьку таємницю та підлягають р озкриттю лише за рішенням су ду.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК, ст. 62 Закону України „Про банки т а банківську діяльність”, су ддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого сл ідчого відділення податково ї міліції ДПІ у Дарницькому р айоні м. Києва Острик М.М. у кримінальній справі №52-3265 про розкриття банківської таємн иці та проведення виїмки док ументів ТОВ «Артвіль»в ПАТ К Б НТЕРБАНК»(МФО 300216) - задовол ьнити.

Надати дозвіл слідчому СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м . Києва Острик М.М. на розкр иття банківської таємниці в ПАТ КБ НТЕРБАНК»(МФО 300216) за адр есою: м. Київ, вул. Академіка Ко рольова, 5-А, щодо клієнта банк у ТОВ «Артвіль»(код ЄДРПОУ 3464529 1) по рахунку №26001033149001, а також нада ти дозвіл на проведення виїм ки оригіналів (а в разі їх відс утності завірених належним ч ином копій) наступних докуме нтів:

- відомостей на папе рових та електронних носіях про рух коштів з розшифровко ю без скорочень контрагентів , їх статистичних кодів, призн аченням платежу, датою плате жу, часом проведення платежу , номером платіжного докумен та, сумою платежу, з зазначенн ям суми податку на додану вар тість - окремо, а також із зазн аченням вхідного та вихідног о залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного д ня, референс кожного платіжн ого документу (номер або інші символи, що використовуютьс я для ідентифікації трансакц ії) що свідчить про обіг грошо вих коштів по рахунку №26001033149001, я кий належить ТОВ «Артвіль»(к од 34645291) з моменту відкриття вка заного рахунку по 27.05.2011 року.

- договорів на відкрит тя та обслуговування вказано го рахунку ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- договорів на вста новлення системи клієнт-банк , заявок на встановлення тако ї системи, актів складених пр и встановленні системи клієн т-банк ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- реєстраційних докум ентів ТОВ «Артвіль»(код 34645291), як і надавались при відкритті р ахунку та документів, які сві дчать про осіб, повноважних р озпоряджатись грошовими кош тами рахунку.

- відповідних договор ів на отримання кредиту або в ідкриття кредитних ліній (пі д заставу векселів або інших цінностей) та матеріалів кре дитних справ про надання та о бслуговування кредитів нада них ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- Картки зі зразками пі дписів та відбитка печатки Т ОВ «Артвіль» (код 34645291).

- Платіжні доручен ня, меморіальні ордери, а у вип адку їх відсутності, електро нні розрахункові документи ( реєстри), що подавались до бан ку вказаним клієнтом з зазна ченням дати і номера платіжн ого документа, назви, ідентиф ікаційного коду (номеру) плат ника та номеру його рахунку, н азви та коду банку платника, н азви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду ба нку одержувача, суми та призн ачення платежу.

- Заяви на видачу готів ки, чеки та інші документи, яки ми оформлювалось отримання г отівкових коштів з вказаного рахунку з моменту відкриття по 27.05.2011 року.

- Документи щодо пр идбання та реалізації вексел ів, укладання угод доміциліа ції, документів на виконання вказаних угод.

Постанова є обов' язков ою для виконання службовими особами ПАТ КБ НТЕРБАНК»(МФО 300216) та оскарженню не підлягає .

Суддя :