Вирок

від 12.05.2011 по справі 1-115/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

1-115/11

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

12 мая 2011 года Ворошиловск ий районный суд г. Донецка в со ставе:

председательствующего - с удьи Ливочки Л.И.

при секретаре - Мироненко В. П., Мусиенко Ю.А., Фуковской А.А.,

с участием прокурора - Сем еновой И.С., Кротовой И.В.

защитников- ОСОБА_33, ОС ОБА_1, представителей гражд анского истца- ОСОБА_2, О СОБА_3 и ОСОБА_4,

рассмотрев в открытом суде бном заседании в зале суду в г . Донецке уголовное дело по об винению ОСОБА_5, ІНФОРМ АЦІЯ_1, уроженца гор. Донецк а гражданина Украины, с высши м образованием, не работающе го, ранее не судимого, женато го, имеющего на иждивении нес овершеннолетнего ребенка, пр оживающего по адресу: АДРЕС А_1,

в совершении преступлени й, предусмотренных ч. 5 ст. 191 ,ч.2 с т.222, ч.1 ст. 366 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Решением исполнительного комитета Донецкого городско го совета от 02.04.2003 г. зарегистри ровано ООО «Мекрос»(код ЕГРП ОУ 32458090). Решением общего собран ия участников ООО «Мекрос»- п ротокол №1/2003 от 21.03.2003 г. на должнос ть его директора назначен О СОБА_5, который на основании устава предприятия в период времени с 21.03.2003 г. по 31.10.2008 г., постоя нно занимал указанную должно сть, исполняя организационно -распорядительные и админист ративно-хозяйственные функц ии, связанные с общим руковод ством деятельностью ООО «Мек рос».

28.11.2006 г. подсудимый ОСОБА_5 , являясь должностным лицом с убъекта хозяйственной деяте льности, занимая должность д иректора ООО «Мекрос», однов ременно, с момента регистрац ии предприятия, являясь его у чредителем, действуя умышлен но, с целью получения предпри ятием кредита в ДОД ОАО «Райф файзен Банк Аваль»в сумме 2 000 00 0 грн. в виде увеличения возобн овляемой кредитной линии в н ациональной валюте, открытой ООО «Мекрос»указанным банко м на основании Генерального кредитного соглашения №010/08-3/0299 от 27.04.2006 г. в сумме 2 500 000 грн., до 4 500 000 г рн., прибыл в указанный банк по адресу: г.Донецк, ул.Ф.Зайцева , 46 «В», где предоставил должно стным лицам банка пакет доку ментов, необходимых для кред итования. Наряду с другими до кументами, необходимыми для получения кредита, подсудимы й ОСОБА_5 также умышленно предоставил в банк заведомо поддельный протокол №3 от 09.11.2006 г. общего собрания участнико в (учредителей) ООО «Мекрос»( ОСОБА_5 - 30 % уставного фонда и ООО «Укрросинвест»в лице ге нерального директора ОСОБ А_7 - 70 % уставного фонда) соста вленный им при неустановленн ых следствием обстоятельств ах, внеся в него заведомо ложн ые сведения о том, что учредит елями ООО «Мекрос» принято р ешение об обращении в ДОД ОАО «Райффайзен Банк Аваль »с ходатайством о предоставле нии предприятию кредитной линии в сумме

2000000 грн., а также решение об о бращении в ООО «Укрросинвест » с ходатайством о предостав лении в залог недвижимого им ущества, т.е. документ, являющи йся обязательным при приняти и банком решения о кредитова нии, при этом подпись от имени генерального директора ООО «Укрросинвест»ОСОБА_7 в у казанном протоколе собрания учредителей, была выполнена не ею, а неустановленным в ход е досудебного следствия лицо м, материалы в отношении кото рого выделены в отдельное пр оизводство. Предоставляя в б анк поддельный протокол №3 об щего собрания участников ООО «Мекрос», подсудимый ОСОБ А_5 достоверно знал о его фик тивности, так как собственно ручно подписал указанный про токол от своего имени, осозна вая, что ОСОБА_7 его не подп исывала, о проведении собран ия учредителей уведомлена не была и на нем не присутствова ла. В результате подсудимый ОСОБА_5 предоставил в банк заведомо ложную информацию с целью получения кредита, те м самым совершив мошенничест во с финансовыми ресурсами.

Кроме того, 18.09.2008 г. ОСОБА_5 , являясь должностным лицом с убъекта хозяйственной деяте льности, занимая должность д иректора ООО «Мекрос», однов ременно, с момента регистрац ии предприятия, являясь его у чредителем, действуя умышлен но, повторно, с целью изменени я условий кредитования, пред усмотренных кредитным догов ором №010/05/00172 от 14.04.2008 г. (в рамках Ген ерального кредитного соглаш ения №010/08-3/0299 от 27.04.2006 г.) заключенно го между ООО «Мекрос» и ДОД ОА О «Райффайзен Банк Аваль», со гласно которому банк предост авил ООО «Мекрос»возобновля емую кредитную линию с лимит ом 990000 долларов США, но не более суммы эквивалентной 5000000 грн., с возможностью кредитоваться исключительно в долларах СШ А, прибыл в указанный банк по а дресу: г.Донецк, ул.Ф.Зайцева, 46 «в», где предоставил должнос тным лицам банка ходатайство и пакет документов, необходи мых для получения возможност и предоставления банком кред итных денежных средств в нац иональной валюте, с процентн ой ставкой 19 % годовых. Наряду с другими документами, необхо димыми для изменения условий кредитования, подсудимый О СОБА_5 также умышленно пред оставил в банк заведомо подд ельный протокол №4 от 18.09.2008 г. общ его собрания учредителей ООО «Мекрос»(ОСОБА_5 - 30 % уставн ого фонда и ООО «Укрросинвес т»в лице генерального директ ора ОСОБА_7 - 70 %уставного фо нда), составленный им при неус тановленных следствием обст оятельствах, внеся в него зав едомо ложные сведения о том, ч то учредителями ООО «Мекрос» принято решение об обращении в ДОД ОАО «Райффайзен Банк Ав аль»с ходатайством о возможн ости предоставления кредитн ых средств в национальной ва люте по действующей кредитно й линии, т.е. документ, являющи йся обязательным при приняти и банком решения об изменени и условий кредитования. Пере д предоставлением указанно го документа в банк, подсудим ый ОСОБА_5, не ставя генера льного директора ООО «Укррос инвест»ОСОБА_7 в известно сть о намерениях по изменени ю условий кредитования, и не у ведомляя ее о проведении соб рания, собственноручно выпол нил подпись от ее имени в указ анном протоколе, а также свою подпись как второго учредит еля предприятия. В результат е подсудимый ОСОБА_5 пред оставил в банк заведомо ложн ую информацию с целью получе ния кредита, тем самым повтор но совершил мошенничество с финансовыми ресурсами.

Кроме того, 28.11.2006 г. подсудимый ОСОБА_5, являясь должност ным лицом предприятия, заним ая должность директора ООО « Мекрос», действуя умышленно, в процессе совершения мошен ничества с финансовыми ресур сами, с целью предоставления заведомо ложной информации в ДОД ОАО «Райффайзен Банк Ав аль» для получения предприят ием кредита в сумме 2000000 грн. в ви де увеличения возобновляемо й кредитной линии в национал ьной валюте, открытой ООО «Ме крос»указанным банком на осн овании Генерального кредитн ого соглашения №010/08-3/0299 от 27.04.2006 г. в сумме 2500000 грн., до 4500000 грн., при неу становленных следствием обс тоятельствах, составил прото кол №3 от 09.11.2006 г. общего собрания (участников) учредителей ООО «Мекрос»(ОСОБА_5 - 30 % уставн ого фонда и ООО «Укрросинвес т»в лице генерального директ ора ОСОБА_7 - 70 % уставного фо нда), являющийся официальным документом, имеющий юридиче ское значение и удостоверяющ ий конкретные факты и событи я, внеся в него заведомо ложны е сведения о том, что учредите лями ООО «Мекрос»принято реш ение об обращении в ДОД ОАО «Р айффайзен Банк Аваль»с хода тайством о предоставлении предприятию кредитной ли нии в сумме 2000000 грн., а также р ешение об обращении в ООО «Ук рросинвест»с ходатайством о предоставлении в залог недв ижимого имущества, при этом, п одпись в указанном протоколе от имени генерального дирек тора ООО «Укрросинвест»ОС ОБА_7 была выполнена не ею, а неустановленным в ходе следс твия лицом, материалы в отнош ении которого выделены в отд ельное производство. Внеся в протокол №3 от 09.11.2006 г. несоответ ствующую действительности и нформацию о принятых на собр ании решениях, подсудимый ОСОБА_5 заверил его своей по дписью, тем самым совершив до лжностной подлог.

Кроме того, в конце апрел я 2008г., точное время в ходе след ствия не установлено, подсуд имый ОСОБА_5, являясь долж ностным лицом предприятия, з анимая должность директора О ОО «Мекрос», обратился к дире ктору ООО «Пром-Энерго-Торг» ОСОБА_9 и директору ООО «Ре гион-2005»ОСОБА_10, материалы в отношении которых выделен ы в отдельное производство, с целью оказания ему помощи в о существлении фиктивной сдел ки по купле- продаже продукци и между ООО «Мекрос», ООО «Про м-Энерго-Торг»и ООО «Регион-200 5», путем составления и подпис ания поддельных финансово-хо зяйственных документов без ф актических поставок товара, пояснив это тем, что ему необх одимо предоставить в ДОД ОАО «Райффайзен Банк Аваль»доку ментацию, подтверждающую бол ьшой товарооборот на ООО «Ме крос», с целью кредитования е го предприятия.

Получив согласие ОСОБА _9 и ОСОБА_10 на осуществле ние фиктивной сделки и подпи сание соответствующих докум ентов, подсудимый ОСОБА_5 , действуя умышленно, 01.05.2008 г., пр и неустановленных следствие м обстоятельствах, составил договор поставки товаров №48/05 от 01.05.2008 г. между ООО «Пром-Энерг о-Торг»(поставшик) и ООО «Мекр ос»(покупатель), в который вне с заведомо ложные сведения о заключении договорных отнош ений на поставку продовольс твенных и непродовольственн ых товаров между указанными предприятиями. Указанный дог овор подсудимый ОСОБА_5 з аверил оттиском печати ООО « Мекрос», а также оттиском фак симиле с его подписью.

К указанному договору подс удимый ОСОБА_5, в период вр емени с 01.05.2008 г. по 28.06.2008 г., при неуст ановленных следствием обсто ятельствах, умышленно состав ил ряд заведомо поддельных н акладных, в которые внес заве домо ложные сведения о поста вках товаров продовольствен ной группы от ООО «Пром-Энерг о-Торг»в адрес ООО «Мекрос»н а основании договора №48/05 от 01.05. 2008 г. и заверил их оттиском печа ти ООО «Мекрос», а также оттис ком факсимиле с его подписью , а именно:

-расходная накладная №01/05-1 от 01.05.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Т орг»в адрес ООО «Мекрос»на с умму 84 900 грн.;

-расходная накладная №05/05-1 о т 05.05.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Тор г»в адрес ООО «Мекрос»на сум му 65 550 грн.;

-расходная накладная №26/05-1 о т 26.05.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Тор г»в адрес ООО «Мекрос»на сум му 84 300 грн.;

-расходная накладная №27/05-1 о т 26.05.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Тор г»в адрес ООО «Мекрос»на сум му 68 700 грн.;

-приходная накладная №М-000005 19 от 02.06.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Т орг»в адрес ООО «Мекрос»на с умму 495 000 грн.;

-приходная накладная №М-00000418 от 04.06.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Т орг»в адрес ООО «Мекрос»на с умму 98 900 грн.;

-приходная накладная №М-000004 25 от 13.06.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Т орг»в адрес ООО «Мекрос»на с умму 416 420 грн.;

-приходная накладная №М-000004 41 от 20.06.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Т орг»в адрес ООО «Мекрос»на с умму 172 350 грн.;

-приходная накладная №М- 00000520 от 26.06.2008 г., ООО «Пром-Энер го-Торг»в адрес ООО «Мекрос» на сумму 577 500 грн.;

-приходная накладная №М-000004 42 от 28.06.2008 г., от ООО «Пром-Энерго-Т орг»в адрес ООО «Мекрос»на с умму 377 380 грн.

Кроме того, подсудимый ОСОБА_5, в период времени с 21 п о 31 мая 2008 г., при неустановленн ых следствием обстоятельств ах, умышленно составил ряд за ведомо поддельных накладных к договору №20/02-002 от 02.02.2006 г., дейст вительно заключенного между ООО «Мекрос»и ООО «Регион-2005» , так как ранее между указанны ми предприятиями имели место финансово-хозяйственные отн ошения, в которые внес заведо мо ложные сведения о поставк ах товаров продовольственно й группы от ООО «Мекрос»в адр ес ООО «Регион-2005»и заверил их оттиском печати ООО «Мекрос », при этом в накладных, неуста новленным следствием лицом, материалы в отношении которо го выделены в отдельное прои зводство, были выполнены под писи от лица экспедиторов ОО О «Мекрос», а именно:

-расходная накладная №РНС -3129/1 от 21.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в ад рес ООО «Регион-2005»на сумму 174058 грн.;

-налоговая накладная 3129/1 от 21.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес О ОО «Регион-2005»на сумму 174058 грн.;

-расходная накладная №РНС- 3281 от 23.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в адр ес ООО «Регион-2005»на сумму 99500 гр н.;

- налоговая накладная 3281 от 23.0 5.2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005»на сумму 99500 грн.;

-расходная накладная №РНС-32 32 от 24.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в адр ес ООО «Регион-2005»на сумму 46497 гр н.;

-налоговая накладная 3232 от 24.05 .2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005» на сумму 46497 грн.;

-расходная накладная №РНС-32 57 от 26.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в адр ес ООО «Регион-2005» на сумму 238456 г рн.;

- налоговая накладная 3257 от 26.0 5.2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005»на сумму 238456 грн.;

-расходная накладная №РНС- 3281/1 от 26.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в ад рес ООО «Регион-2005» на сумму 112296 грн.;

-налоговая накладная 3281 от 26.05 .2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005»на сумму 112296,76 грн.;

-.расходная накладная №РНС-3 324/1 от 28.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в ад рес ООО «Регион-2005»на сумму 497390, 70 грн.;

-.налоговая накладная 3324 от 28.0 5.2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005»на сумму 497390,70 грн.;

- расходная накладная №РНС-3 361/1 от 29.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в ад рес ООО «Регион-2005»на сумму 132140 грн.;

-.налоговая накладная 3361 от 29.0 5.2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005» на сумму 132140 грн.;

-расходная накладная №РНС-33 80/1 от 30.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в адр ес ООО «Регион-2005», на сумму 357527 г рн.;

-налоговая накладная 3380 от 30.05 .2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005»на сумму 357527 грн.;

-расходная накладная №РНС-33 99/1 от 31.05.2008 г., от ООО «Мекрос»в адр ес ООО «Регион-2005» на сумму 783135,82 грн.;

-налоговая накладная 3399 от 31.05 .2008 г., от ООО «Мекрос»в адрес ОО О «Регион-2005» на сумму 783135,82 грн.

Внеся в перечисленные док ументы несоответствующую де йствительности информацию о финансово-хозяйственных отн ошениях между ООО «Мекрос», О ОО «Пром-Энерго-Торг»и ООО «Р егион-2005», заверив их печатью О ОО «Мекрос» и оттиском факси миле со своей подписью, подсу димый ОСОБА_5, являясь дол жностным лицом предприятия, умышленно внес в официальные документы, имеющие юридичес кое значение и удостоверяющи е конкретные факты и события , заведомо ложные сведения, те м самым совершив должностной подлог.

Кроме того, 18.09.2008 г. подсудимый ОСОБА_5, являясь должност ным лицом предприятия, заним ая должность директора ООО « Мекрос», действуя умышленно, в процессе совершения мошен ничества с финансовыми ресур сами, с целью предоставления заведомо ложной информации ДОД ОАО «Райффайзен Банк Ава ль»для изменения условий кре дитования, предусмотренных к редитным договором №010/05/00172 от 14.0 4.2008 г. (в рамках Генерального кр едитного соглашения №010/08-3/0299 от 27.04.2006 г.) заключенного между ука занным банком и ООО «Мекрос» , при неустановленных следст вием обстоятельствах, состав ил протокол №4 от 18.09.2008 г. общего с обрания учредителей ООО «Мек рос»(ОСОБА_5 - 30 % уставного ф онда и ООО «Укрросинвест»в л ице генерального директора ОСОБА_7 - 70 % уставного ф онда), являющийся официальны м документом, имеющий юридич еское значение и удостоверяю щий конкретные факты и событ ия, внеся в него заведомо ложн ые сведения о том, что учредит елями ООО «Мекрос»принято ре шение об обращении в ДОД ОАО « Райффайзен Банк Аваль»с хода тайством о возможности предо ставления кредитных средств в национальной валюте по дей ствующей кредитной линии, пр и этом, не ставя генерального директора ООО «Укрросинвест » ОСОБА_7 в известность о н амерениях по изменению услов ий кредитования и не уведомл яя ее о проведении собрания, подсудимый ОСОБА_5 собств енноручно выполнил подпись о т ее имени в указанном проток оле, а также свою подпись как в торого учредителя предприят ия, тем самым совершив должно стной подлог.

Кроме того, в период времени с 05.02.2007 г. по 14.12.2007 г. подсудимый О СОБА_5, являясь должностным лицом предприятия, занимая д олжность директора ООО «Мекр ос», действуя умышленно, из ко рыстных побуждений, с целью з авладения денежными средств ами ООО «Мекрос»путем злоупо требления своим служебным по ложением, предоставил в бухг алтерию ООО «Мекрос»заведом о поддельные документы, сост авленные от лица ООО ПКФ «Дон стройкомплект», ООО «АСЦ», ОО О «Гера-3»и ЧП «Наталка», котор ые он, при неустановленных сл едствием обстоятельствах, пр иобрел у неустановленного ли ца, материалы в отношении кот орого выделены в отдельное п роизводство, а именно квитан ции к приходным кассовым орд ерам и расходные накладные, п одтверждающие факты приобре тения подсудимым ОСОБА_5 за личные денежные средства на указанных предприятиях р азличных товаров бакалейной группы для ООО «Мекрос». При э том, в действительности пост авки товаров, указанных в пре доставленных подсудимых О СОБА_5 документах, в адрес ОО О «Мекрос»не осуществлялись , товар на склад предприятия н е поступал.

На основании предоставлен ных подсудимым ОСОБА_5 по ддельных документов, сотрудн иками бухгалтерии ООО «Мекро с», не осведомленными о прест упных намерениях последнего , были составлены отчеты об ис пользовании подсудимым ОС ОБА_5 денежных средств, а име нно:

По предприятию ООО ПКФ «До нстройкомплек»:

- отчет об использовани и средств, предоставленных н а командировку либо под отче т №36 от 05.02.2007 г. на сумму 10000 грн. Отч итывающийся -ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №215 от 05.02.2007 г. О ОО ПКФ «Донстройкомплект»(ЕГ РПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №56 о т 22.02.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №302 от 22.02.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №64 о т 07.03.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №325 от 07.03.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №66 от 10.03.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыва ющийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №328 от 10.03.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №73 о т 27.03.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №354 от 27.03.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №74 о т 28.03.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №356 от 28.03.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №76 о т 29.03.2007 г. на сумму 7452 грн. Отчитыва ющийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №359 от 29.03.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №78 о т 02.04.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №365 от 02.04.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №80 о т 05.04.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №368 от 05.04.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №81 о т 06.04.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №376 от 06.04.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

- отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №85 от 16.04.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыва ющийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №380 от 16.04.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №86 о т 19.04.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №382 от 19.04.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №93 о т 27.04.2007 г. на сумму 8679,40 грн. Отчитыв ающийся - ОСОБА_5 Основани е - квитанция к приходному кас совому ордеру №389 от 27.04.2007 г. ООО П КФ «Донстройкомплект» (ЕГРПО У 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №85 о т 02.05.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №395 от 02.05.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №96 о т 03.05.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыв ающийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №398 от 03.05.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №99 от 04.05.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитыва ющийся -ОСОБА_5 Основание - квитанция к приходному касс овому ордеру №403 от 04.05.2007 г. ООО ПК Ф «Донстройкомплект»(ЕГРПОУ 30701540) /оплата за крупы/;

По предприятию ООО «АС Ц»:

-отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под отчет №М-00000108 от 04.06.2007 г. на сумму 10 000 грн. От читывающийся - ОСОБА_5 Осн ование - квитанция к приходно му кассовому ордеру №4285 от 04.06.2007 г. ООО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной группы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000109 от 05.06.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4288 от 05.06.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет

№М-00000112 от 06.06.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №4290 от 06. 06.2007 г. ООО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /опла та за товары продовольственн ой группы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000113 от 07.06.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4293 от 07.06.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000117 от 08.06.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4294 от 08.06.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00119 от 11.06.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4296 от 11.06.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00122 от 12.06.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4299 от 12.06.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000123 от 13.06.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4300 от 13.06.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет № М-00000124 от 14.06.2007 г. на сумму 7024 грн. Отчитывающийся - ОСОБА _5 Основание - квитанция к при ходному кассовому ордеру №4303 от 14.06.2007 г. ООО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /о плата за товары продовольств енной группы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000136 от 05.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4325 от 05.07.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00137 от 06.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4328 от 06.07.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00142 от 11.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4330 от 11.07.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00143 от 12.07.2007 г. на сумму 8160 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4335 от 12.07.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00145 от 13.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4340 от 13.07.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000148 от 16.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4342 от 16.07.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00149 от 17.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4345 от 17.07.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00151 от 18.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4346 от 18.07.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет № М-00000154 от 19.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБ А_5 Основание - квитанция к пр иходному кассовому ордеру №4 351 от 19.07.2007 г. ООО «АСЦ» (ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольс твенной группы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00155 от 20.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4358 от 20.07.2007 г. ОО О «АСЦ» (ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000157 от 23.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4362 от 23.07.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000158 от 24.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4365 от 24.07.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000160 от 25.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4367 от 25.07.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет №М -00000161 от 26.07.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчи тывающийся - ОСОБА_5 Основ ание - квитанция к приходному кассовому ордеру №4369 от 26.07.2007 г. О ОО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за товары продовольственной гр уппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00163 от 27.07.2007 г. на сумму 2500 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4373 от 27.07.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00166 от 01.08.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4512 от 01.08.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-.отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00168 от 02.08.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4515 от 02.08.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет № М-00000171 от 03.08.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА _5 Основание - квитанция к при ходному кассовому ордеру №4517 от 03.08.2007 г. ООО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /о плата за товары продовольств енной группы/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет №М-000 00172 от 06.08.2007 г. на сумму 8550 грн. Отчит ывающийся - ОСОБА_5 Основа ние - квитанция к приходному к ассовому ордеру №4518 от 06.08.2007 г. ОО О «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплата за т овары продовольственной гру ппы/;

-отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под о тчет

№М-00000185 от 27.08.2007 г. на сумму 177 грн. О тчитывающийся - ОСОБА_5 Ос нование - квитанция к приходн ому кассовому ордеру №4543 от 27.08.2 007 г. ООО «АСЦ»(ЕГРПОУ 30872503) /оплат а за товары продовольственно й группы/.

По предприятию ООО «Ге ра-3»:

- отчет об использовани и средств, предоставленных н а командировку либо под отчет

№М-00000217 от 01.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №1085 от 01. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

-отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под от чет

№М-00000218 от 02.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №1087 от 02. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

- отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под отч ет

№М-00000219 от 03.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №1088 от 03. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на к омандировку либо под отч ет

№М-00000222 от 04.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №1092 от 04. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

- отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под от чет

№М-00000223 от 05.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №1095 от 05. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

- отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под от чет

№М-00000225 от 08.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №1097 от 0 8.10.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПОУ 32628379) /о плата за крупы в ассортимент е/;

- отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под от чет

№М-00000226 от 09.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №1098 от 09. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

- отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под от чет

№М-00000227 от 10.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №2000 от 10. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

-отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под отчет

№М-00000229 от 11.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №2001 от 11. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

-отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под отчет

№М-00000231 от 12.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №2005 от 12. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

-отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под отчет

№М-00000233 от 15.10.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №2009 от 15. 10.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опл ата за крупы в ассортименте/;

- отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под отчет

№М-00000235 от 16.10.2007 г. на сумму 9080 грн. О тчитывающийся - ОСОБА_5 Ос нование - квитанция к приходн ому кассовому ордеру №2011 от 16.10.2 007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /опла та за крупы в ассортименте/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет

№М-00000249 от 01.11.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордер у №2219 от 01.11.2007г. ООО «Гера-3» (ЕГРП ОУ 32628379) /оплата за крупы в ассор тименте/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет

№М-00000250 от 02.11.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - О СОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому орде ру №2220 от 02.11.2007г. ООО «Гера-3» (ЕГ РПОУ 32628379) /оплата за крупы в асс ортименте/;

-отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет

№М-00000252 от 05.11.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2223 от 05.11.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПО У 32628379) /оплата за крупы в ассорт именте/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет

№М-00000254 от 07.11.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2226 от 07.11.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПО У 32628379) /оплата за крупы в ассорт именте/;

- отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под от чет

№М-00000257 от 08.11.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2230 от 08.11.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПОУ 32628379) /оплата за крупы в ассорти менте/;

-отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под отч ет №М-00000259 от 09.11.2007 г. на сумм у 10000 грн. Отчитывающийся - О СОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому орде ру №2231 от 09.11.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГР ПОУ 32628379) /оплата за крупы в ассо ртименте/;

-отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под отч ет

№ М-00000260 от 12.11.2007 г. на сумму 3134 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2233 от 12.11.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГРПО У 3628379) /оплата за крупы в ассорти менте/;

- отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под отче т

№М-00000276 от 03.12.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - О СОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому орде ру №2508 от 03.12.2007 г. ООО «Гера-3»(ЕГР ПОУ 32628379) /оплата за крупы в ассо ртименте/;

- отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под отч ет

№М-00000278 от 04.12.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2509 от 04.12.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПО У 32628379) /оплата за крупы в ассорт именте/;

-отчет об использовании средств, предоставленных н а командировку либо под о тчет №М-00000280 от 05.12.2007 г. на су мму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 Основание - квитанц ия к приходному кассовому ор деру №2511 от 05.12.2007 г. ООО «Гера-3» (Е ГРПОУ 32628379) /оплата за крупы в ас сортименте/;

-отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под отчет

№М-00000284 от 06.12.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2518 от 06.12.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПО У 32628379) /оплата за крупы в ассорт именте/;

- отчет об использовании ср едств, предоставленных на ко мандировку либо под отчет

№М-00000286 от 07.12.2007г. на сумму 1 0000 грн. Отчитывающийся - ОСО БА_5 Основание - квитанция к п риходному кассовому ордеру № 2520 от 07.12.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПОУ 32628379) /оплата за крупы в ассорти менте/;

- отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под отч ет №М-00000291 от 10.12.2007 г. на сумм у 10000 грн. Отчитывающийся - О СОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому орде ру №2521 от 10.12.2007г. ООО «Гера-3» (ЕГ РПОУ 32628379) /оплата за крупы в асс ортименте/;

-отчет об использовании средств, предоставленных н а командировку либо под о тчет №М-00000292 от 11.12.2007 г. на су мму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 Основание - квитанц ия к приходному кассовому ор деру №2522 от 11.12.2007 г. ООО «Гера-3» (Е ГРПОУ 32628379) /оплата за крупы в ас сортименте/;

-отчет об использовании с редств, предоставленных на к омандировку либо под отчет

№М-00000293 от 12.12.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2525 от 12.12.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПО У 32628379) /оплата за крупы в ассорт именте/;

- отчет об использовании с редств, предоставленных на к омандировку либо под отчет

№М-00000299 от 13.12.2007 г. на сумму 1000 0 грн. Отчитывающийся - ОСОБ А_5 Основание - квитанция к пр иходному кассовому ордеру № 2527 от 13.12.2007 г.ООО «Гера-3» (ЕГРПОУ 32628379) /оплата за крупы в ассорти менте/;

- отчет об использовании средств, предоставленных на командировку либо под о тчет

№М-00000301 от 14.12.2007 г. на сумму 5421 грн. Отчитывающийся - ОС ОБА_5 Основание - квитанция к приходному кассовому ордеру №2528 от 14.12.2007 г. ООО «Гера-3» (ЕГРПО У 32628379) /оплата за крупы в ассорт именте/;

По предприятию ЧП «Нат алка»:

-отчет об использовании с редств, предоставленных на к омандировку либо под отчет

№М-00000195 от 04.09.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №807 от 04.0 9.2007г. ЧП «Наталка»(ЕГРПОУ 30479517) /оп лата за гречку, согласно накл адной №372 от 04.09.07/;

-отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под

отчет №М-00000199 от 05.09.2007 г. на сумму 10 000 грн. Отчитывающийся - ОСО БА_5 Основание - квитанция к п риходному кассовому ордеру № 810 от 05.09.2007 г. ЧП «Наталка»(ЕГРПОУ 30479517) /оплата за гречку, согласн о накладной №372 от 04.09.07/;

- отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет

№М-00000201 от 06.09.2007 г. на сумму 10000 грн. Отчитывающийся - ОСОБА_5 О снование - квитанция к приход ному кассовому ордеру №814 от 06.0 9.2007 г. ЧП «Наталка»(ЕГРПОУ 30479517) /оп лата за гречку, согласно накл адной №372 от 04.09.07/;

- отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет

№М-00000203 от 07.09.2007г. на сумму 5000 грн. О тчитывающийся - ОСОБА_5 Ос нование - квитанция к приходн ому кассовому ордеру №817 от 07.09.20 07 г. ЧП «Наталка»(ЕГРПОУ 30479517) /опл ата за гречку, согласно накла дной №372 от 04.09.07/;

- отчет об использовании с редств, предоставленных на командировку либо под отч ет

№М-00000204 от 08.09.2007 г. на сумму 7050 грн. О тчитывающийся - ОСОБА_5 Ос нование - квитанция к приходн ому кассовому ордеру №821 от 08.09.20 07 г. ЧП «Наталка»(ЕГРПОУ 30479517) /опл ата за гречку, согласно накла дной №372 от 04.09.07/;

- отчет об использовании сре дств, предоставленных на ком андировку либо под отчет

№М-00000205 от 10.09.2007 г. на сумму 5401 грн. О тчитывающийся - ОСОБА_5 Ос нование - квитанция к приходн ому кассовому ордеру №825 от 10.09.20 07 г. ЧП «Наталка»(ЕГРПОУ 30479517) /опл ата за гречку, согласно накла дной №372 от 04.09.07/,

а всего на общую сумму 747 628,4 гр н.

На основании перечисленн ых отчетов об использовании денежных средств, подсудимый ОСОБА_5, во исполнение сво его преступного умысла, напр авленного на завладение дене жными средствами ООО «Мекрос », действуя умышленно, путем з лоупотребления своим служеб ным положением, в период врем ени с 19.03.2008 г. по 04.11.2008 г., на основани и расходных кассовых ордеров , получил из кассы ООО «Мекрос »указанную сумму денежных ср едств, в качестве возврата пе рерасхода по авансовым отчет ам, тем самым завладев имущес твом ООО «Мекрос», причинив у казанному предприятию матер иальный ущерб на сумму 747 628,4 грн ., что в 600 и более раз превышает необлагаемый налогом миниму м доходов граждан, а соответс твенно, является особо крупн ым размером.

В суде подсудимый ОСОБА_5 , свою вину в совершени и инкриминируемых ему престу плений не признал и пок азал, что не помнит точных обс тоятельств подписания прото колов собрания учредителей О ОО «Мекрос»№3 от 09.11.2006 г. и №4 от 18.09.2 008 г. Заявил, что эти протоколы м огли быть предоставлены ему для подписания с уже имевшим ися подписями, выполненными от лица генерального директо ра ООО «Укрросинвест»ОСОБ А_7 Возможно он действитель но подписал протокол №4 от 18.09.2008 г. от лица ОСОБА_7, но это мо гло быть только в том, случае е сли она давала на это свое сог ласие. Тот факт, что ОСОБА_7 была осведомлена о решениях учредителей, отраженных в эт их протоколах, подтверждаетс я тем, что она подписывала дог овор ипотеки, передавая в зал ог банку магазин, принадлеж ащий ООО «Укрросинвест» , расположенный в АДРЕСА_ 2. Он не вносил заведомо ложн ых сведений в указанные прот околы собрания учредителей, каких-либо негативных послед ствий в результате подписани я этих протоколов и предоста вления их в банк не наступило

У ООО «Мекрос» имелись хоз яйственные отношения с ООО П КФ «Донстройкомплект», ООО « Архитектурно-строительный ц ентр», ООО «Гера-3»и ЧП «Наталк а»и поставки товаров от указ анных предприятий действите льно имели место и получение им денежных средств из кассы ООО «Мекрос»в качестве возв рата подотчета было абсолютн о законным.

Руководители или представ ители указанных предприятий сами обращались на ООО «Мекр ос»с целью реализации своей продукции. Представители эт их предприятий обращались и непосредственно к нему, они з вонили на его номер, узнав его из рекламы. С ними он оговари вал условия поставки товаров . Расчет с указанными предпри ятиями производился за нали чный расчет, так как они об это м его просили. Заключались ли договора с этими предприяти ями он не помнит. Данные предп риятия- поставщики привозили своим транспортом товар на О ОО «Мекрос», у них уже заранее были подготовлены расходные накладные поставщика, налог овые накладные и квитанции к приходным кассовым ордерам, подтверждавшими факт поступ ления денежных средств в кас су их предприятия. Товар, пос тупавший от указанных постав щиков, направлялся на склад п редприятия, где его количест во и качество проверялось кл адовщиками. Но также были слу чаи, когда часть товара, посту пившего от указанных поставщ иков, сразу отгружалась поку пателям, приехавшим на ООО «М екрос»за этим же товаром.. В да нных случаях заведующая скла дом делала пометки на самой н акладной поставщика либо в с воих записях о том, что часть т овара уже реализована. Имели место случаи, когда товар, мин уя склад предприятия, сразу т ранзитом направлялся в адрес покупателей. Как именно прин имался товар конкретно от ОО О ПКФ «Донстройкомплект», ОО О «Архитектурно-строительны й центр», ООО «Гера-3» и ЧП «Нат алка» он не помнит, так как на предприятии был большой об орот товаров и прошло много времени.

Оплата за продукцию, котора я поступала от ООО ПКФ «Донст ройкомплект», ООО «Архитекту рно-строительный центр», ООО «Гера-3»и ЧП «Наталка»осущес твлялась за наличный расчет, из кассы ООО «Мекрос». Так как в кассе зачастую не было нео бходимой суммы денежных сред ств, он вносил свои личные ден ьги в кассу ООО «Мекрос» для о платы продукции, поступившей от указанных поставщиков, а п редставители поставщиков уж е получали денежные средства за поставленный товар из кас сы. В отсутствие кассира на пр едприятии он сам лично рассч итывался с поставщиками, про сто передавая деньги предста вителю поставщика. Затем пол учал задолженность на основа нии авансовых отчетов.

Лично с директорами ООО ПКФ «Донстройкомплект», ООО «Ар хитектурно-строительный цен тр», ООО «Гера-3»и ЧП «Наталка» он знаком не был.

Гражданский иск не призна л.

Несмотря на непризнание п одсудимым своей вины, его вин а подтверждается собранным и по делу доказательствами.

Так, представитель граждан ского истца ООО «Мекрос»- О СОБА_2 в суде показала, что он а с 04 ноября 2008 года работает ди ректором ООО «Мекрос», она пр ишла на работу, когда уже была закончена ревизия на предпр иятии, которая длилась с 30 окт ября по 01 ноября 2008 года. В ходе ревизии была выявлена недос тача товара на складе на сум му около 5 миллионов гривен, и тогда было проведено собра ние учредителей, где ОСОБА_ 5 отстранили от должности д иректора. Гражданский иск на сумму 747 628,44грн. поддержала и пр осила его удовлетворить.

Свидетель ОСОБА_8, чью п ричину неявки в суд признано уважительной, в ходе досудеб ного следствия показал, что о н являлся собственником нед вижимого имущества - базы, пер еданной в аренду ООО «Мекр ос», а его сын является одни м из учредителем ООО

«Мекрос», директором ООО « Мекрос»был назначен ОСОБА _5, который одновременно был и вторым учредителем. В авгу сте 2008 года ему начала поступа ть информация от работников предприятия ООО «Мекрос», чт о ОСОБА_5 и его сестра - гл авный бухгалтер ОСОБА_34 з анимаются махинациями, в рез ультате чего на складе очень мало товара. В конце октября-н ачале ноября 2008 года была пров едена ревизия на складе ООО « Мекрос»и установлено, что по документам на складе должно быть товара на сумму 6400000грн., а фактически имеется товар на сумму 1054000грн..ОСОБА_5 и ОС ОБА_34 по этому поводу ничего не могли пояснить. После чег о собранием учредителей ОС ОБА_5 отстранили от должнос ти директора( т.д. 4 л.д. 130-134).

Допрошенная судом свидет ель ОСОБА_11 показала, что с 03.11.2008 г. занимала должность гл авного бухгалтера ООО «Мекро с», в период с 31.10.2008 г. по 01.11.2008 г., по н астоянию учредителей предпр иятия на ООО «Мекрос»была пр оведена ревизия ТМЦ, в ходе ко торой была установлена недо стача товара на сумму около 500 0000 грн., на складе в наличии был о товара примерно на миллион гривен.

После этого бухгалтерией б ыла проведена сверка по расх одным и приходным накладным, в ходе которой, в частности бы ли обнаружены приходные и ра сходные накладные от ООО «Пр ом-Энерго-Торг» в адрес ООО «Мекрос» на общую сумму 2 441 000грн.

Указанные накладными, были предоставлены для ознакомле ния заведующей складом ОСО БА_12, которая заявила о том, ч то подписи в них от ее имени по дделаны и о предприятиях ООО «Регион-2005»и ООО «Пром-Энерго -Торг» ОСОБА_12 ранее никог да не слышала, не принимала от них товаров и в их адрес не от гружала товар.

При проверке бухгалтерско й документации, она обнаружи ла чеки ряда предприятий о пр иобретении ОСОБА_5 товаро в на общую сумму около одного миллиона гривен, за период о коло 1 года. Согласно указанны м документам ОСОБА_5 за св ои личные деньги практически ежедневно приобретал на раз личных предприятиях (в основ ном одни и те же предприятия) т овары на различные суммы ( в ср еднем по 10000 грн.) и предоставля л эти чеки в бухгалтерию как п одтверждение приобретения т овара. Бухгалтерия оприходов ала этот товар на склад, при эт ом, товар на склад не поступал , а документы были фиктивные. Т овар должен был приниматься заведующей складом, однако е е подписи в соответствующих документах отсутствуют. Посл е того как эти документы прих одовались, ОСОБА_5 из касс ы предприятия выдавались ука занные в фиктивных документа х суммы денежных средств как «возврат подотчета».

Свидетель ОСОБА_7 в суд е показала, что она работает директора ООО «Укрросинвест », которое является одним из учредителей ООО «Мекрос», ег о доля составляла 70% уставног о фонда. Другим учредителем О ОО «Мекрос»являлся ОСОБА_ 5, его доля составляла 30% уста вного фонда. Одновременно ОСОБА_5 являлся и директор ом ООО

«Мекрос». В 2006 г. ООО «Мекрос »был получен кредит на сумму 2500000 грн. в Донецкой областной дирекции «Райффайзен Банк Ав аль». Впоследствии указанный кредитный договор, который з аключался в виде открытия кр едитной линии, неоднократно вплоть до 2008 года перезаключа лся директором ОСОБА_5 В п оследний раз он заключил дог овор на сумму 990000 долларов США, но не более эквивалента 5000000 гр н.

Собрание учредителей ООО «Мекрос» фактически происх одило один раз, а именно перед заключением Генерального со глашения в апреле 2006 г. Тогда де йствительно состоялось собр ание учредителей, на котором присутствовала она и ОСОБА _5 Они приняли решений об обр ащении в ДОД «Райффайзен Бан к Аваль»с целью кредитования и оформили решение документ ально, в виде протокола собра ния учредителей.

В дальнейшем вопросами кре дитования занимался ОСОБА _5, не ставя

ее в известнос ть о том, с какой целью меняютс я условия кредитного соглаше ния. Он заверял ее в том, что от носительно кредитования в ба нке у ООО «Мекрос»какие-либо проблемы отсутствуют, говор ил, что кредитную линию возоб новляют, и он лично занимаетс я этим вопросом. В действител ьности так и происходило, воп росами, связанными с кредито ванием

занимался ОСОБА _5 Он предоставлял в банк нео бходимые документы и, как

директор предприятия, сопров ождал весь процесс по каждом у кредитному

договору в ра мках Генерального соглашени я. В 2006 г. ООО «Укрросинвест»пре доставляло свое недвижимое и мущество, а именно магазин в качестве обеспечения кредит а, заключенного ООО «Мекрос» с ДОД «Райффайзен Банк Аваль », так как увеличивалась кред итная линия по Генеральному кредитному соглашению, а име нно с 2500000 грн. до 4500000 грн. В данном случае собрание учредителей не проводилось, ОСОБА_5 пр осто сообщил о необходимости предоставления имущества в залог, непосредственно перед заключением договора и она д ала свое согласие на предост авление имущества в залог, та к как доверяла ОСОБА_5 До говор ипотеки был заверен но тариально в присутствии ОС ОБА_5 и представителя банка . О необходимости составлени я протокола собрания учредит елей ОСОБА_5 ничего не гов орил. В подробности условий к редитного договора она не вн икала.

Других документов, относит ельно кредитования ООО «Мекр ос»она не подписывала и не пр инимала участия в обсуждени и вопросов, связанных с получ ением кредитов.

В суде свидетель ОСОБА_12 показала, что с 2005 года работа ла кладовщиком, а затем завед ующей складом ООО «Мекрос». В период с 31.10.2008 г. по 01.11.2008 г., по наст оянию учредителей предприят ия на ООО «Мекрос»была прове дена ревизия товарно-материа льных ценностей. В результат е ревизии была установлена н едостача товара на сумму око ло 5000000 грн.

После этого бухгалтерией б ыла проведена сверка по расх одным и приходным накладным, в ходе которой, в частности бы ли обнаружены приходные и ра сходные накладные от ООО «Пр ом-Энерго-Торг»в адрес ООО «М екрос»на общую сумму 2 441 000грн. Т овар, указанный в этих наклад ных на склад ООО «Мекрос»ник огда не поступал и со склада н е отгружался.

О предприятии ООО «Пром-Эне рго-Торг»она ранее никогда н е слышала, не принимала от них товаров и в их адрес не отгруж ала, подписи в этих накладных от ее имени поддельные, она и х никогда ранее не видела и н е подписывала.

У ООО «Мекрос»никогда не бы ло хозяйственных отношений с предприятиями ООО «Регион 20 05», ООО ПКФ «Донстройкомплект », ООО «АСЦ», ЧП «Наталка », ООО «Гера-3». Товар от указан ных предприятий на склад ООО «Мекрос»никогда не поступал . Если бы товар действительно поступал на склад, она как зав едующая складом, либо кладов щики, ставили бы свою подпись в приходных документах. В док ументах от перечисленных выш е предприятий ни она, ни клад овщики никогда не расписывал ись.

Допрошенный в суде свидете ль ОСОБА_14 показал, что в 2 007-2008 годах работал кладовщико м ООО «Мекрос», заведующей складом была ОСОБА_12, они являлись материально-ответс твенными лицами. В его обяза нности входило принимать н а склад и выдавать со склада товар согласно накладной. К роме него и завскладом никто не мог принять на склад и выд ать товар со склада. При прибы тии товара на склад он либо заведующая складом сверяли поступивший товар с прихо дными документами, которыми являются расходные накладн ые поставщика и налоговые на кладные. После сверки товара он или заведующая складом о бязательно ставят свою подпи сь в указанных документах, те м самым подтверждая факт пр оверки и получения товара на склад. Отсутствие в накладны х подписи материально-ответс твенного лица склада свидете льствует о том, что товар на с клад не поступал. Доступа в с кладские помещения ООО «Мек рос»в его отсутствие и отсут ствие завсклада никто, в том числе и директор, не имел. Ключ и от складских помещений все гда находились либо у заведу ющей складом, либо у него.

Он не помнит таких случаев , чтобы подписи в накладных о поступлении товара на скла д ставили другие сотрудники ООО «Мекрос», которые не несу т за это материальной ответс твенности. Поступление товар ов на склад подтверждалось и сключительно подписью матер иально-ответственного лица с клада.

Ему не знакомы предприятия ООО ПКФ «Донстройкомплект», ООО «АСЦ», ЧП «Наталка», ООО « Гера-3», товаров от перечисле нных предприятий он на склад ООО «Мекрос»не получал.

Принятие товара на склад в о тсутствие его либо завсклада исключено, так как они являю тся материально-ответственн ыми лицами и несут персональ ную ответственность за посту пление товаров на склад.

Допрошенный в суде свидете ль ОСОБА_15 показал, что он работает начальником отдел а снабжения ООО «Мекрос»с се нтября 2007 года и в его обязанно сти входила работа с клиента ми, т.е. поиск клиентов, как про давцов, так и покупателей. Он н е являлся материально-ответс твенным лицом и не фиксирова л поступление товара на скла д, а контролировал поступле ние товара по документам, по накладным. Предприятия ООО « Пром- Энерго-Торг»и ООО «Реги он-2005», ООО ПКФ «Донстройкомпл ект», ООО «АСЦ», ЧП «Наталка», ООО «Гера-3» ему не знакомы, с н ими он никогда не работал. Есл и бы с указанными предприяти ями имели место товарные отн ошения на крупные суммы, он, ка к начальник отдела снабжения , обязательно знал бы об этом. Ему не известны случаи, чтобы на ООО «Мекрос»происходила закупка товара за наличный р асчет.

Допрошенная судом свидете ль ОСОБА_16 суду показала, ч то с 2004 года работает кассиром ООО «Мекрос» и, начиная с 2005 г . ОСОБА_5 стал закупать раз личные виды товаров (крупы, са хар и т.п.) для ООО «Мекрос»за л ичные денежные средства. Ей г лавным бухгалтером или ОСО БА_5 предоставлялись докум енты- квитанции об оплате за т овар и она на основании этих д окументов составляла авансо вый отчет. Другие документы п о оплаченному товару к ней не поступали, заходил ли товар, о плаченный ОСОБА_5, на скла д ей неизвестно. Основная сум ма задолженности предприяти я перед ОСОБА_5сформирова лась в период 2007г. Основные пре дприятия-поставщики, по доку ментам которых составлялись авансовые отчеты ОСОБА_5 - ООО «Гера-3», ООО «Архитектур но-строительный центр», ООО « Донстройкомплект», ЧП «Натал ка».

В период же с середины-конца 2007 г. и по октябрь 2008 г. при наличи и в кассе свободных средств ОСОБА_5 постоянно получал свою задолженность по частя м. Денежные средства ему выда вались на основании расходны х кассовых ордеров, которые о на составляла

Все авансовые отчеты храни лись в архиве, который распол ожен в кабинете бухгалтерии. Она формировала авансовые о тчеты по годам и относила в ар хив. Само помещение архива не закрывалось, туда был свобод ный доступ всех сотрудников бухгалтерии. В настоящее вре мя на предприятии имеются ав ансовые отчеты лишь за 2007 и 2008 г. г., авансовые отчеты за предыд ущие года на предприятии отс утствуют. Имеются ведомости по счету 3721 за период с 2003 г. на эл ектронных носителях, но до 2007 г . они не подтверждены первичн ыми документами. От сотрудни ков предприятия ей известно о том, что по указанию ОСОБА _5 была уничтожена большая ч асть документов, в том числе и бухгалтерских.

Допрошенная судом свидете ль ОСОБА_17 показала, что с а преля 2007 года занимает должно сть бухгалтера ООО «Мекрос», в ее обязанности входит офор мление первичной документац ии, приходование товара и вып иска по заявкам расходных на кладных. Только по документа м ей знакомы названия предпр иятий: ООО ПКФ «Донстройкомп лект», ООО «АСЦ», ЧП «Наталка» , ООО «Гера-3». В 2007 г. она вносила данные, указанные в налоговы х и расходных накладных от эт их предприятий, в программу б ухгалтерского учета, т.е опри ходовала поступивший от них товар. Кто ей приносил докуме нты этих предприятий, она не помнит. Информацию в програм му она вносила именно из пере численных выше документов, к витанций к приходным кассовы м ордерам среди этих докумен тов не было. Как происходила о плата за товар, она не знает. П редприятия ООО«Регион-2005»,»П ром-Энерго-Торг» ей неизвест ны.

При допросе ее в качес тве свидетеля следователь по казывал ей накладные и она ув идела, что подписи в указанны х документах, как от лица пост авщиков, так и от лица директо ра ООО «Мекрос»ОСОБА_5 был и выполнены с использованием факсимиле. Накладные с факси милией подписи директора ООО «Мекрос» ОСОБА_5 она впер вые увидела только у следова теля, раньше она не видела та ких документов.

В расходных накладных, поступивших от ООО «АСЦ», ЧП «Наталка» и ООО «Гера -3» подписей материально-отве тственных лиц склада ООО «Ме крос»не было, а были только фа ксимильные подписи ОСОБА_5

Пояснила, что если на при ходных и расходных накладны х отсутствует подпись кладо вщика, то документально это з начит, что товар не поступал н а склад.

За время ее работе на ООО «Мекрос»ей ничего не извест но о транзитных операциях

Осенью 2008 года была прове дена инвентаризация товарно -материальных ценностей ООО «Мекрос»и была выявлена недо стача на большую сумму.

Допрошенный судом свидет ель ОСОБА_18 суду показал, ч то он работал на предприятии ООО «Мекрос»водителем - экс педитором, затем менеджером по сбыту, затем начальником о тдела логистики, работал до 11 ноября 2008 года и уволился по со бственному желанию. За время работы не помнит случаев, что бы лично директор ОСОБА_5 нашел каких-то клиентов или п оставщиков, директор этими в опросами не занимался. На пре дприятии имели место случаи транзитных поставок.

Свидетель ОСОБА_19 суду показал, что в 2007-2008 годах работ ал водителем - экспедиторо м ООО «Мекрос», в его обязанн ости входила погрузка товара на складе ООО «Мекрос»и дос тавка товара покупателям. Он всегда получал товар только на складе ООО «Мекрос», при э том при загрузке товаров со с клада ООО «Мекрос»в автомоби ль, он совместно с кладовщик ом проверял количество и кач ество загружаемого товара, с веряя его с сопроводительным и документами. После того, как количество товара было пров ерено, он ставил свою подпись в расходной накладной, в гра фе «отгрузил» и доставлял т овар и весь пакет документо в покупателю. После загрузки товара и до момента его доста вки покупателю за товар отве чал он. Он не помнит случаев, ч тобы он получал товар у пост авщика.

Предприятие «Регион-2005» ему не знакомо, товары на это пре дприятие он никогда не поста влял.

Допрошенный судом свидете ль ОСОБА_20 показал, что в 2007-2008 годах работал водителем - экспедитором ООО «Мекрос », в его обязанности входила п огрузка товара на складе ООО «Мекрос»и доставка товара покупателям, за ним был закре плен ТЦ «Амстор» и в основном он поставлял товар туда. Был и случаи, что он получал товар у поставщика, после чего тов ар поставлялся на склад ООО « Мекрос». Предприятие «Регион -2005» ему не знакомо.

Допрошенный судом свидете ль ОСОБА_21 показал, что в 2007-2008 годах работал экспедитор ом ООО «Мекрос», был материал ьно-ответственным лицом в ег о обязанности входило принят ь товар на складе ООО «Мекрос », написать накладные о том, чт о принял товар, отнести их в оф ис, чтобы сделали накладные, з атем с водителем отвести тов ар на объекты, подписать накл адные и доставить накладные обратно. Он всегда ставил сво и подписи в этих накладных. Он никогда не получал товары у поставщиков ООО «Мекрос».

Предприятие «Регион-2005» ему не знакомо, товары на это пред приятие он никогда не постав лял и с этого предприятия ник огда не получал товар.

Случаев транзитного ввоза или вывоза товара на ООО «Ме крос»ему неизвестно.

Допрошенный судом свидете ль ОСОБА_22 показал, что он в период 2007-2008 года он работал н а ООО «Мекрос» водителем - э кспедитором. В его обязаннос ти входило забрать товар со склада и развести товар. Его н епосредственным начальнико м был начальник отдела логис тики - ОСОБА_18 В основном он получал товар- крупы в ЧП «Но силевич»и либо развозил по т орговым точкам, либо доставл ял на склад предприятия. Были случаи, когда он перевозил то вар транзитом от поставщика к покупателю, но всегда в так их случаях он накладные, где у же имелись подписи покупате ля о получении товара, приво зил и отдавал кладовщику скл ада на ООО «Мекрос»для отчет ности.

Допрошенный судом свидете ль ОСОБА_23 показал, что пр имерно в начале февраля 2007 г. ег о школьный товарищ ОСОБА_24 познакомил его с жителем г ор. Донецка по- имени ОСОБА_ 24, который предложил ему за денежное вознаграждение в с умме 200 долларов США в месяц фо рмально занять должность дир ектора ООО ПКФ «Донстройкомп лект», на что он согласился. Он подписывал у частного нотар иуса какие-то документы на о ткрытие фирмы, официальный а дрес фирмы располагался в г ор. Донецке по пр-ту Ильича, но он там никогда не был. К деяте льности предприятия он отно шения не имел. Деятельностью предприятия, как говорил ему ОСОБА_24, занимался ОСОБ А_24, через 5 месяцев, со слов ОСОБА_24, ему стало известно, что фирма обанкротилась.

На предприятии кроме нег о других работников не было, о н никому доверенностей не вы давал. Хозяйственной деятель ности с ООО «Мекрос» не имел . Подписи в квитанциях ООО ПК Ф «Донстройкомплект», послуж ивших основанием для формиро вания задолженности по подот чету перед ОСОБА_5 не его. Никаких отчетов никуда он н е предоставлял.

Свидетель ОСОБА_25, чью причину неявки в суд признан о уважительной, в ходе досуде бного следствия показал , что в период времени с апреля 2007 г . по 12 октября 2007 г., занимал долж ность директора ООО «Архитек турно-строительный центр»(ОО О «АСЦ»), на предприятии он раб отал один, являлся учредите лем и директором в одном лице , а также осуществляя функции бухгалтера. Других сотрудни ков на предприятии не было. Ос новным видом деятельности О ОО «АСЦ»являлась торговля ша хтным оборудованием, строите льными материалами, иногда п родуктами питания. Решением Хозяйственного суда Донецко й области от 12.10.2007 г. ООО «АСЦ» было ликвидировано. Предп риятие ООО «Мекрос» ему не зн акомо. Финансово-хозяйствен ных отношений между ООО «АСЦ »и ООО «Мекрос» не было. Ему н е знаком ОСОБА_5. Кроме тог о, в период с апреля 2007 г. и до мом ента банкротства, ООО «АСЦ» р аботало со своими поставщика ми и покупателями исключител ьно по безналичному расчету, оплата продукции осуществля лись только посредством банк овских счетов. В кассу предпр иятия денежные средства за р еализованные продукты не при нимались, кассовая книга на п редприятии не велась. Соотве тственно ни ОСОБА_5, ни кто -либо другой не мог приобрета ть какой-либо товар на ООО «АС Ц»через кассу предприятия. Н и кассира, ни бухгалтера на ОО О «АСЦ»в период с апреля 2007 г. н е было, соответственно квита нции от имени ООО «АСЦ»с подп исями, выполненными от лица б ухгалтера и кассира поддельн ы. Подписи в предъявленных к о смотру квитанциях ООО «АСЦ», послуживших основанием для формирования задолженности по подотчету перед ОСОБА_5 , категорически отрицал. Пред оставить первичные документ ы и печать предприятия не мож ет, в связи с тем, что уничтожи л их после ликвидации предпр иятия.( т.д. 6 л.д. 194-200)

Свидетель ОСОБА_26, чью п ричину неявки в суд признано уважительной, в ходе досудеб ного следствия показал, что в период времени с 01.09.2007 г. по 12.02.2008 г . являлся учредителем и дирек тором ООО «ГЕРА-3», на предприя тии он работал один, являлся учредителем и директором в о дном лице, а также осуществля я функции бухгалтера. Других сотрудников на предприятии не было. Основным видом деяте льности предприятия являла сь торговля товарами различ ного ассортимента. Решением Хозяйственного суда Донецко й области от 14.01.2008 г. ООО «Гера- 3» было признано банкротом. Пре дприятие ООО «Мекрос» ему не знакомо. Финансово-хозяйств енных отношений между ООО «Г ера-3»и ООО «Мекрос» не было. Е му не знаком ОСОБА_5. Кроме того, в период с сентября 2007 г . и до момента банкротства ООО «Гера-3»работало со своими по ставщиками и покупателями путем взаиморасчетов вексел ями либо по безналичному рас чету, оплата продукции осуще ствлялись только посредство м банковских счетов. В кассу п редприятия денежные средств а за реализованные продукты не принимались, кассовая кни га на предприятии не велась. С оответственно ни ОСОБА_5, ни кто-либо другой не мог прио бретать какой-либо товар на О ОО «Гера-3»через кассу предпр иятия. Ни кассира, ни бухгалте ра на ООО «Гера-3»в период с се нтября 2007 г. не было, соответст венно квитанции от имени ООО «Гера-3»с подписями, выполне нными от лица бухгалтера и ка ссира поддельны. Подписи в пр едъявленных к осмотру квитан циях ООО «Гера-3», послуживших основанием для формирования задолженности по подотчету перед ОСОБА_5, категоричес ки отрицал. Печать предприят ия была уничтожена им после ликвидации предприятия (т.д. 6 л.д. 221-228).

Допрошенный судом свидете ль ОСОБА_27 показал, что в п ериод времени с начала июля 200 7 г. по сентябрь 2007 г. являлся е динственным учредителем и ди ректором ЧП «Наталка», кроме него на данном предприятии д ругих работников не было. ЧП» Наталка»не имело хозяйствен ных отношений с ООО «Мекрос» , с ОСОБА_5 не знаком, пост авками гречки он никогда не з анимался. Доверенностей он н икому не выдавал. От имени пре дприятия действовал всегда т олько он. Работал всегда по бе зналичному расчету, чековой книги на предприятии не было . Печать предприятия была им у ничтожена после ликвидации предприятия.

Допрошенный судом свидете ль ОСОБА_9 показал, что с 2006-2 007 года занимал должность дир ектора ООО «Пром-Энерго-Торг », в конце апреля 2008 г. к нему обр атился ОСОБА_5- директор О ОО «Мекрос» с просьбой оказа ть ему помощь в связи с пробле мами, возникшими у него с кред итованием в банке. Он пояснил , что у ООО «Мекрос»открыта кр едитная линия в Донецкой обл астной дирекции ОАО «Райффай зен Банк Аваль», срок погашен ия которой истекал как раз в у казанный период времени. О СОБА_5 пояснил, что для очер едного возобновления кредит ной линии ему необходимо пок азать товарооборот перед бан ком на крупную сумму. Для этог о ему было нужно получить в ба нке крупную сумму денежных с редств для закупки товара (в к ачестве пополнения оборотны х средств), и сразу же возврати ть эту сумму в банк в качестве погашения задолженности по кредиту. Для того, чтобы прове сти деньги по счету своего пр едприятия он обратился к нем у. ОСОБА_5 сказал ему, что та кже достиг договоренность с директором ООО «Регион-2005»О СОБА_28 Суть операции заключ алась в том, что ООО «Регион-2005» якобы поставлял товар в адре с ООО «Пром-Энерго-Торг», в сво ю очередь ООО «Пром-Энерго-То рг»якобы реализовывал этот т овар в адрес ООО «Мекрос», при этом ООО «Мекрос»расплачива лся за этот товар денежными с редствами, полученными в бан ке. Затем ООО «Пром-Энерго-Тор г»перечисляло указанные ден ежные средства на счет ООО «Р егион-2005», а ООО «Регион-2005»пере числяло их обратно на счет ОО О «Мекрос», якобы вновь купив указанный товар. Таким образ ом, денежные средства, получе нные ООО «Мекрос»в банке, вно вь возвращались на его расче тный счет и сразу возвращали сь в банк в качестве погашени я кредитной линии. Таким обра зом, ООО «Мекрос»показывало товарооборот и платежеспосо бность, с целью последующего кредитования в указанном ба нке. Фактически товар отсутс твовал и никому не поставлял ся. Все фиктивные документы-н акладные, налоговые накладны е, счета и т.п. составлялись О СОБА_5, а он и ОСОБА_10 прос то их подписали. Он и ОСОБА_10 сделали так, как просил ОС ОБА_5. Все эти сделки были бе стоварными.

Допрошенная судом свидете ль ОСОБА_28 суду показала, ч то, в 2006-2008 годах занимала должно сть директора ООО «Регион-2005» , в 2008 г. к ней обратился ОСОБ А_5- директор ООО «Мекрос» с п росьбой оказать ему помощь в связи с проблемами, возникши ми у него с кредитованием в ба нке. Он пояснил, что у ООО «Мек рос»открыта кредитная линия в Донецкой областной дирекц ии ОАО «Райффайзен Банк Авал ь», срок погашения которой ис текал как раз в указанный пер иод времени. ОСОБА_5 поясн ил, что для очередного возобн овления кредитной линии ему необходимо показать товароо борот перед банком на крупну ю сумму. Для этого ему было нуж но получить в банке крупную с умму денежных средств для за купки товара (в качестве попо лнения оборотных средств), и с разу же возвратить эту сумму в банк в качестве погашения з адолженности по кредиту. Для того, чтобы провести деньги п о счету своего предприятия о н обратился к ней. ОСОБА_5 сказал ей, что также достиг д оговоренности с директором фиктивного предприятия -ООО «Пром Энерго Торг»ОСОБА_9 Суть операции заключалась в том , что ООО «Регион-2005»якобы поставлял товар в адрес ООО « Пром-Энерго-Торг», в свою очер едь ООО «Пром-Энерго-Торг»як обы реализовывал этот товар в адрес ООО «Мекрос», при этом ООО «Мекрос»расплачивался з а этот товар денежными средс твами, полученными в банке. За тем ООО «Пром-Энерго-Торг»пе речисляло указанные денежны е средства на счет ООО «Регио н-2005», а ООО «Регион-2005»перечис ляло их обратно на счет ООО «М екрос», якобы вновь купив ука занный товар. Таким образом, д енежные средства, полученные ООО «Мекрос»в банке, вновь во звращались на его расчетный счет и сразу возвращались в б анк в качестве погашения кре дитной линии. Таким образом, О ОО «Мекрос»показывало товар ооборот и платежеспособност ь, с целью последующего креди тования в указанном банке. Фа ктически товар отсутствовал и никому не поставлялся. Все ф иктивные документы- накладны е, налоговые накладные, счета и т.п. составлялись ОСОБА_5 , а она и ОСОБА_9 просто их п одписали. Она и ОСОБА_9 сде лали так, как просил ОСОБА _5. Все эти сделки между ними были бестоварными.

Допрошенная судом свидете ль ОСОБА_29 суду показала, ч то с 2007 года занимает должнос ть начальника управления док ументирования и сопровожден ия проектов корпоративного и малого бизнеса ДОД ОАО «Райф файзен Банк Аваль», и сталкив алась с директором ООО «Мекр ос»- ОСОБА_5 по работе. Руко водством ООО «Мекрос»- дирек тором ОСОБА_5 в банк дейст вительно был предоставлен пр отокол №3 от 09.11.2006 г. общего собра ния участников (учредителей) ООО «Мекрос»(ОСОБА_5 - 30 % уставного фонда и ООО «Укр росинвест»в лице генерально го директора ОСОБА_7 - 70 % уст авного фонда) согласно котор ому учредителями ООО «Мекрос »принято решение об обращени и в ДОД ОАО «Райффайзен Банк А валь»с ходатайством о предос тавлении предприятию кредит ной линии в сумме 2000000 грн., а так же протокол №4 от 18.09.2008 г. общего с обрания учредителей ООО «Мек рос», согласно которому учре дителями ООО «Мекрос»принят о решение об обращении в ДОД О АО «Райффайзен Банк Аваль»с ходатайством о возможности п редоставления кредитных сре дств в национальной валюте п о действующей кредитной лини и

Протокол собрания учредит елей, на котором принимается решение о получении кредита , является обязательным доку ментом, который банк истребу ет у заемщика первоначально. Указанный протокол требуетс я при первоначальном заключе нии кредитного договора, а та кже при каждом его переоформ лении в том случае, если увели чивается кредитный лимит, ме няются собственники предпри ятия (учредители), меняются ус ловия договора и т.п.

Допрошенная судом свидете ль ОСОБА_30 показала, что с июля 2007 года работает начальн иком управления продаж корпо ративного бизнеса ДОД АО «Ра йффайзен Банк Аваль» и знако ма с директором ООО «Мекрос» - ОСОБА_5, с которым общалас ь по вопросу предоставления документов в банк для креди тования ООО «Мекрос». Неодно кратно банком принималось п оложительное решение о креди товании данного предприяти я, так как у предприятие была положительная кредитная ист ория. Директором ООО «Мекрос » ОСОБА_5 в банк действите льно был предоставлен проток ол №3 от 09.11.2006 г. общего собрания у частников (учредителей) ООО « Мекрос»(ОСОБА_5 - 30 % ус тавного фонда и ООО «Укрроси нвест»в лице генерального ди ректора ОСОБА_7 - 70 % уставно го фонда) согласно которому у чредителями ООО «Мекрос»при нято решение об обращении в Д ОД ОАО «Райффайзен Банк Авал ь»с ходатайством о предостав лении предприятию кредитной линии в сумме 2 000 000.00 грн., а также протокол №4 от 18.09.2008 г. общего соб рания учредителей ООО «Мекро с», согласно которому учреди телями ООО «Мекрос»принято р ешение об обращении в ДОД ОАО «Райффайзен Банк Аваль»с хо датайством о возможности пре доставления кредитных средс тв в национальной валюте по д ействующей кредитной линии

Свидетель ОСОБА_31 в суд е показала, что с 2005 года по окт ябрь 2008 года работала на предп риятии ООО «Мекрос»сначала м енеджером, а с 2007 года началь ником торгового отдела и у не е с директором ОСОБА_5 сло жились добрые доверительны е отношения, знает его как чу ткого руководителя, близких отношений с ним не имела. Она контролировала работу менед жеров. Какой именно товар про давал ОСОБА_5 ей неизвестн о, так как он ей не подчинялся, как производилась оплата за товар ей неизвестно. Лично он а с поставщиками не взаимоде йствовала. Она помнит многих поставщиков, в том числе «АСЦ »,»Гера», «Наталка»и др.. С пос тавщиками ей известно рассчи тывался лично директор или ж е по его поручению кто-то. Иног да она была свидетелем перег оворов, которые вел ОСОБА_5 либо менеджер. Она была свид етелем переговоров по телефо ну в 2007 году с ООО

«Регион-2005», кто именно вел эти переговоры она не помнит . Ей известно, что примерно 30% с делок были транзитные, то ест ь товар на склад ООО «Мекрос» не поступал. Считает, что вс е остальные сотрудники ООО « Мекрос»оговаривают ОСОБА _5, дают неправдивые показан ия, так как бояться нового ди ректора ООО «Мекрос»ОСОБА _2, которая угрожает им увол ьнением. Считает, что ОСОБА _5 никаких преступлений не с овершал.

Свидетель ОСОБА_32 суду показала, что работала на ООО «Мекрос»с 1.11.2007 года по 25.01.2010 года в должности бухгалтера-опер атора. Получаемый ООО «Мекро с»товар приходовался на скл аде по товарно-транспортным накладным, по приходным накл адным, отпускался по расходн ым накладным. На складе ООО «М екрос»нет условий для хране ния замороженной продукции. Она принимала участие в реви зии от 31.10.2008 года на складе ООО « Мекрос», когда была установл ена недостача товара, о чем бы л составлен акт и подписан ко миссией, в склад которой и она входила.

Также вина ОСОБА_5 в сове ршении данных преступлений п одтверждается и материалами дела:

- материалами выемки в ООО « Мекрос»и осмотра договоров м ежду ООО «Мекрос», ООО «Пром-Э нерго-Торг»и ООО «Регион-2005», у казанных выше накладных на п оставку продукции, авансовых отчетов об использовании де нежных средств ОСОБА_5 с п рилагаемыми квитанциями, рас ходных кассовых ордеров, под тверждающих получение ОСО БА_5 денежных средств в каче стве выплаты подотчетных сум м, приказов по предприятию, ус тавных документов (т.д.3 , т.4 л.д.1- 102);

-материалами выемки в ООО « Пром-Энерго-Торг»договоров с ООО «Мекрос»и ООО «Регион-2005» , накладных на приобретение т оваров в ООО «Регион-2005»и на по ставку товаров в адрес ООО «М екрос»(т. д.4 л.д.141-209);

-материалами выемки движен ия денежных средств по расче тным счетам ООО «Пром-Энерго -Торг», ООО «Регион-2005»и ООО «Ме крос»(т.д.2 л.д.85-219);

-материалами выемки в ООО « Мекрос»первичной бухгалтер ской документации и оборотно й ведомости по подотчетному лицу ОСОБА_5 /карточка сче та 3721/ (т.д.5 л.д. 17-52);

-материалами выемки в ООО « Мекрос»распоряжение директ ора ООО «Мекрос»проведении к орректировки суммы задолжен ности перед подотчетным лицо м ОСОБА_5, копии протокола общих сборов ООО «Мекрос», ко пии приказа о проведении пла новой ревизии, инвентаризаци онных описей №01 ТМЦ и №02 ТМЦ от 01.11.08.(т.д. 5л.д. 139-157);

- материалами выемки в ДОД А О «Райффайзен Банк Аваль»кре дитных дел ООО «Мекрос», в том числе указанных протоколов собрания учредителей предпр иятия (т.д.8 л.д.50-208);

- заключением судебно -бухгалтерской экспертизы №1 41 от 24.12.09, согласно которому:

1) должностными лицами ООО «Мекрос»кредитные денеж ные средства,

выделенные Д ОД АО «Райффайзен Банк Аваль »26.05.08 в сумме 51 525.00

долларов СШ А и 27.05.08 в сумме 298 020.00 долларов США , вероятно

использованы дл я оплаты продуктов питания п оставщику ООО «Пром-Энерго-

Торг»;

2) следует предположит ь, что ООО «Мекрос»перечисли ло денежные средства, поступ ившие от ООО «Регион-2005» в пери од с 23.05.08 по 27.05.08 в счет

погашен ия кредитной линии по догово ру №010/05/0155 от 18.04.07;

3) следует предположит ь, что ООО «Пром-Энерго-Торг»п еречислило

денежные сред ства, поступившие от ООО «Мек рос»за период с 23.05.08 по

28.05.08 в а дрес ООО «Регион-2005»в качеств е оплаты ТМЦ по договору №55/05

от 22.05.08;

4) согласно карточке сч ета 3721 «Расчеты с подотчетным и лицами» ОСОБА_5

получил денежных средств на основан ии отчетов об использовании средств,

предоставленных на командировку либо под отч ет, за период с 02.04.07 по 03.11.08

в об щей сумме 1 002 706,19 грн.;

Согласно изъятым и предост авленным на экспертизу кассо вым документам, ОСОБА_5 по лучил денежных средств на ос новании отчетов об использов ании средств, предоставленны х на командировку либо под от чет, за период с 25.01.07 по 30.10.08 в обще й сумме 999 879,5 грн.;

Для составления отчетов об использовании денежных сред ств, выданных на командировк у либо под отчет, послужили кв итанции к приходным кассовым ордерам контрагентов, у кото рых приобреталась продукция (приложение №7 к заключению) (т .д.5, л.д. 160-268);

-заключением комплексной с удебно-почерковедческой и те хнической экспертизы докуме нтов №157 от 14.05.10, согласно которо му подписи в вышеперечисленн ых отчетах об использовании средств, предоставленных на командировку либо под отчет, а также в расходных кассовых ордерах, подтверждающих пол учение ОСОБА_5 денежных ср едств из кассы предприятия в качестве возврата подотчетн ых средств, выполнены ОСОБА _5 (т.д.7, л.д.67-120);

-заключением судебно-почер коведческой экспертизы №228 от 19.04.10, согласно которому:

1) подпись в графе «Пред седатель правления ОСОБА _7» в протоколе №4 общего собр ания учредителей ООО «Мекрос »от 18.09.08 выполнена не ОСОБА_7 , а иным лицом;

2) Подпись в графе «Секр етарь - ОСОБА_5»в протокол е №4 общего собрания учредите лей ООО «Мекрос» от 18.09.08 выпол нена ОСОБА_5(т.д.9, л.д. 100-105);

-заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №344 от 11.05.10,

согласно которому подп ись в графе «Председате ль правления ОСОБА_7»в п ротоколе №4 общего собрания у чредителей ООО «Мекрос»от 18. 09.08 выполнена ОСОБА_5 Подпи сь исполнена без подражани я подписи ОСОБА_7, в пр оизвольной форме, с учетом начальных букв фамилии ОСО БА_7(т.д.9,л.д.114-117);

-заключением судебно-поч ерковедческой экспертизы №366 от 15.05.10, согласно которо му:

1. подпись в графе « Директор ООО «Укррос инвест»ОСОБА_7»в протоко ле №3 общего собрания учредит елей ООО «Мекрос»от 09.11.06 выпол нена не ОСОБА_7, а иным лицо м;

2. подпись в графе «ОСОБА_5 »в протоколе №3 общего собран ия учредителей ООО «Мекрос»о т 09.11.06 выполнена ОСОБА_5(т.д.9, л.д. 144-151)

Анализируя собранные по де лу доказательства, суд прихо дит к выводу, что вина подсуди мого ОСОБА_5 доказана и ег о действия органом досудебно го следствия правильно квали фицированы по:

- ч.5 ст. 191 УК Украины - как завл адение чужим имуществом пут ем злоупотребления должност ным лицом своим служебным по ложением, в особо крупных раз мерах;

- ч. 2 ст. 222 УК Украины - как пре доставление должностным лиц ом субъекта хозяйственной д еятельности заведомо ложной информации в банк с целью пол учения кредитов, совершенно е повторно;

-ч. 1 ст. 366 УК Украины - как внес ение должностным лицом в офи циальные документы заведомо ложных сведений.

При назначении наказан ия суд учитывает характер и с тепень общественной опаснос ти совершенного преступлен ия, обстоятельства дела, личн ость подсудимого.

Подсудимый ОСОБА_5 р анее не судим, не работал, по последнему месту работы хар актеризуется положительно, и меет на иждивении малолетне го сына, ІНФОРМАЦІЯ_5.

Смягчающих и отягчающих в ину обстоятельств, предусмот ренных ст.ст. 66 и 67 УК Украины су дом не установлено.

С учетом изложенного, суд с читает, что подсудимому необ ходимо назначить наказание в виде лишения свободы, так ка к считает его исправление и п еревоспитание невозможным б ез изоляции от общества.

С подсудимого подлежит вз ысканию в пользу ООО «Мекрос »гражданский иск на сумму 747628,4 грн., так как в ходе судебного следствия установлено, что в результате преступных дейст вий подсудимого ООО «Мекрос» был причинен ущерб на данную сумму.

С подсудимого подлежит взысканию в пользу НИЭКЦ при ГУ УМВД Украины в Донецкой о бласти за проведение:

- судебно-почерковедческой экспертизы 890,02грн;

- судебно-почерковедческой экспертизы 602,80грн;

- судебно-почерковедческой экспертизы 684,64грн;

- комплексной судебно-поче рковедческой экспертизы 3290,9 6грн;

- судебно-бухгалтерской эк спертизы 24761,88грн;

- за проведение компьютерн о- технической экспертизы 262,92 грн;

- за проведение судебно-бух галтерской экспертизы 1392,77гр н;

а всего 31885,99грн.

Вещественные доказательс тва- документы, хранящиеся в материалах уголовного дела,- оставить хранить в материал ах уголовного дела.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины, суд -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_5 признать вино вным в совершении преступле ний, предусмотренных:

-ч. 5 ст.191 УК Украины и подверг нуть наказанию в виде 8 ( восьм и) лет лишения свободы с лишен ием права занимать организа ционно-распорядительные и ад министративно-хозяйственны е должности сроком на 3 ( три) го да, с конфискацией всего личн о ему принадлежащего имущест ва,

- ч. 2 ст.222 УК Украины и подвер гнуть наказанию в виде 3 ( трех ) лет лишения свободы с лишен ием права занимать организац ионно-распорядительные и адм инистративно-хозяйственные должности сроком на 2 ( два) го да 6 ( шесть) месяцев.

-ч.1 ст. 366 УК Украины и подвергн уть наказанию в виде 2 ( двух) ле т ограничения свободы с лише нием права занимать организ ационно- распорядительные и административно-хозяйствен ные должности сроком на 2 ( два ) года.

В соответствии с ч. 1 ст. 70 УК Украины, по совокупности пре ступлений, путем поглощения менее строгого наказания бо лее строгим окончательно к о тбытию ОСОБА_5 . определит ь наказание в виде 8 ( восьми) л ет лишения свободы с лишение м права занимать организаци онно-распорядительные и адми нистративно-хозяйственные д олжности сроком на 3 (три) года , с конфискацией всего лично е му принадлежащего имущества ,

Срок наказания ОСОБА_5 исчислять с 16.02.2010года.

Меру пресечения осужд енному ОСОБА_5 до вступле ния приговора в законную сил у оставить прежней в виде сод ержания под стражей.

Взыскать с ОСОБА_5 в п ользу ООО «Мекрос»747628,4грн.

Взыскать с ОСОБА_5 в пользу НИЭКЦ при ГУ УМВД Укр аины в Донецкой области 31885,99 гр н.

Вещественные доказател ьства- документы, хранящиеся в материалах уголовного дел а,-хранить в материалах уголо вного дела.

Апелляционная жалоба на приговор может быть подана в апелляционный суд Донецкой области через данный суд в те чение 15 суток с момента провоз глашения, а осужденным в тот ж е срок с момента вручения коп ии приговора.

Судья Л.И. Ливочка