Постанова

від 05.06.2011 по справі 4-378/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денеж ные средства

20 мая 2011 года судья Киро вского районного суда г. Днеп ропетровска Овчаренко Н.Г., р ассмотрев представление сле дователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске П отужней Н.А., согласованное с прокурором г. Днепропетров ска, о наложении ареста на ден ежные средства по уголовному делу № 99116904, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следст венного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетров ске находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношени и директора ООО «Регионпром сервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по ф акту умышленного уклонения о т уплаты налогов в особо круп ных размерах по признакам пр еступления, предусмотренног о ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директоро м ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п . 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Укра ины «О налоге на прибыль пред приятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с и зменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты на лога на прибыль, занизил вало вые доходы предприятия, чем у клонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумм у 2 522 491 грн, что привело к фактич ескому непоступлению в госуд арственный бюджет денежных с редств в особо крупных разме рах.

Согласно материалам прове денной доследственной прове рки установлено, что на предп риятии ООО «Регионпромсерви с»отсутствует транспорт и ос новные средства, работает ли шь один директор - ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетн ый счет № 26000011001181 ООО «Регионпром сервис», открытый в ПАО «БТА Б анк», поступили денежные сре дства в размере 10 542 115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украи ны «О налоге на прибыль предп риятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, дире ктор ООО «Регионпромсервис» ОСОБА_2 задекларировал су мму валовых доходов за указа нный период всего лишь в разм ере 452 151 грн., чем занизил налог н а прибыль предприятия за ука занный период на сумму 2 522 491 гр н.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА _2 умышленно уклонился от уп латы налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил пр еступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, чт о на банковские счета ООО «Ре гионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступ али, как оплата за товаро - ма териальные ценности, выполне нные работы и в последующем с разу же осуществлялось снят ие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения опера тивных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепр опетроске (5-е приложение), уст ановлено, что ООО «Регионпро мсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отн ошения с предприятиями - ООО «КПП «Интер-Актив»(код ЕГРПО У 36639625), ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429), в том числе и с фиктив ными - ООО «Визави Инжиниринг » (код ОКПО 36695868), ООО «Визави Имп ульс» (код ОКПО 36512596), ООО «Донза пчастипродукт (код ОКПО 37041765), ко торые могут быть связаны с ле гализацией (отмыванием) дохо дов полученных преступным пу тем.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в пери од 2009-2010г.г., осуществляли ряд бе стоварных финансовых операц ий через текущие счета вышеу казанных фиктивных предприя тий.

По оперативным данным, неу становленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осущ ествлять свою деятельность , используя текущий счет Н ОМЕР_1, открытый в ПАТ „БТА Ба нк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, принадлежащий ООО «Укрснаби нвест» (код ОКПО 33611429), где он явл яется директором, по котором у продолжают осуществлять пе речисления неконтролируемы х государством денежных сред ств.

Установлено, что перечисле ния денежных средств по указ анному текущему счету, прина длежащему ООО «Укрснабинве ст»(код ОКПО 33611429) - директор ОСОБА_2, могут быть направл ены на фактическое финансиро вание незаконной предприним ательской деятельности, связ анной с легализацией (отмыва нием) доходов полученных пре ступным путем, в целях предот вращения дальнейшего незако нного движения денежных сред ств, поэтому следователь обр атился в суд с представление м о наложении ареста на счет № 26054011000859, открытому в ПАТ „БТА Бан к” (МФО 321723), г. Днепропетровск, п ринадлежащему ООО «Укрснаби нвест»(код ОКПО 33611429).

Изучив материалы, считаю, чт о представление следователя подлежит удовлетворению, по скольку действительно налож ение ареста на денежные сред ства необходимо для погашени я возможно заявленного гражд анского иска и возможной кон фискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УП К Украины, ст.1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на вс е денежные средства в расход ной части, которые находятся и будут поступать на текущий счет №26054011000859, открытый в ПАТ „БТ А Банк” (МФО 321723), г.Днепропетров ск, принадлежащий ООО «Укрсн абинвест»(код ОКПО 33611429).

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г.Днепропетровск, после пр едъявления постановления, де нежные средства на текущем с чете НОМЕР_1, принадлежащ ем ООО «Укрснабинвест»(код О КПО 33611429) арестовать незамедли тельно, о чем, в присутствии со трудников налоговой милиции , сделать отметку в каждом экз емпляре постановления с указ анием суммы арестованных ден ежных средств, даты и времени ареста.

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г.Днепропетровск, незамед лительно письменно информир овать следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропет ровске Потужнюю Н.А. об ар есте денежных средств на сче тах, а также, сразу после посту пления денежных средств на с чета ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429) в дальнейшем.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко