Постанова

від 15.06.2011 по справі 4-795/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 4-795/11

ПОСТАНОВА

іменем України

15.06.2011 суддя Суворовсь кого районного суду м. Херсон а Булах Є.М., за участю прокуро ра Філімонова К.В. розглянув ши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Херсонській області старш ого лейтенанта податкової мі ліції Шеремет В.В. про роз криття банківської таємниці клієнта АТ «Сведбанк»(публі чне) (МФО 300164) - ТОВ «РПП «Євроста ль»та проведення виїмки доку ментів, що становлять банків ську таємницю, суддя, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходи ться кримінальна справа № 500030-1 1, порушена за фактом фіктивно го підприємництва шляхом при дбання ТОВ «РПП «Євросталь»з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками злоч ину, передбаченого ч.2 ст.205 КК У країни.

Органом досудового слідст ва встановлено, що невстанов леними слідством особами без мети здійснення підприємниц ької діяльності, а виключно з метою прикриття власної нез аконної діяльності з надання реально діючим суб'єктам гос подарської діяльності послу г з мінімізації податкових з обов'язань шляхом перереєстр ації за винагороду на ім'я гр-н а ОСОБА_2 було придбано ТО В «РПП «Євросталь».

У подальшому невстановлен і особи упродовж жовтня 2010 рок у від імені ТОВ «РПП Євростал ь»без мети здійснення підпри ємницької діяльності уклали з ПП «ПТФ «Георгій Побєдонос ець»(код ЄДРПОУ 36504559) ряд, відобр ажених лише у документах бух галтерського та податкового обліку зазначених підприємс тв, фіктивних угод, спрямован их на мінімізацію податкових зобов'язань ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець», чим сприяли с лужбовим особами останнього у незаконному, в порушення п. п. 7.2.4, 7.2.6 п. 7.2 ст. 7 Закону України «П ро податок на додану вартіст ь», формуванню податкового к редиту з вказаного податку у розмірі 2 601 667 грн.

В ході досудового слідства виникла необхідність у приє днанні до матеріалів криміна льної справи відомостей щодо фактичного руху грошових ко штів по поточним розрахунков им рахункам ТОВ «РПП Єврост аль».

Крім того, для встановлення осіб, які мали доступ до розра хункових рахунків ТОВ «РПП Євросталь» та діяли від імені вказаного пі дприємства, необхідно дослід ити банківські картки із зра зками підписів службових осі б та відбитком печаток, а тако ж накази про призначення дир ектора та головного бухгалте ра, які містять данні про дати призначення певних осіб на ц і посади і визначають їх як сл ужбових осіб підприємства.

Також, для встановлення об ставин про те, яким чином та ки м здійснювалося керування ра хунками ТОВ «РПП Євросталь » необхідно дослідити угод и про використання системи в іддаленого доступу до рахунк ів типу „клієнт-банк”.

Згідно матеріалів кримін альної справи, при здійсненн і фінансово-господарської ді яльності ТОВ «РПП Євростал ь» (код ЄДРПОУ 35329846) використо вувалися поточні рахунки № 2600 1007614601 (валюта - долар США) та № 260010 07614601 (валюта - українська грив ня), відкриті в АТ «Сведбанк»(п ублічне) (МФО 300164).

Враховуючи вище наведене , вивчивши матеріали подання , матеріали кримінальної спр ави, заслухавши пояснення сл ідчого та думку прокурора, як і підтримали подання, просил и задовольнити, суддя приход ить до висновку, що подання п ідлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ке руючись ст. ст. 178, 179 КПК України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого С В ПМ ДПА в Херсонській област і старшого лейтенанта податк ової міліції Шеремет В.В. про розкриття банківської та ємниці клієнта АТ «Сведбанк» (публічне) (МФО 300164) - ТОВ «РПП «Єв росталь»та проведення виїмк и документів, що становлять б анківську таємницю - задово льнити.

Надати АТ «Сведбанк »(публічне) (МФО 300164) дозвіл на ро зкриття інформації стосовно її клієнта - ТОВ «РПП «Євроста ль»(код ЄДР 35329846), яка містить ба нківську таємницю.

Надати АТ «Сведбанк»(публі чне) (МФО 300164) дозвіл на проведен ня в АТ «Сведбанк»(публічне) (МФО 300164) за адресою: м. Київ, вул. С имона Петлюри, 30, виїмки перви нних документів, що містять з азначену вище інформацію та становлять банківську таємн ицю, а саме:інформації, як на п аперових, так і електронних н осіях про рух коштів з розшиф ровкою контрагентів, признач енням платежу, датою платежу , часом проведення платежу, но мером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазн аченням вхідного та вихідног о залишків коштів на рахунка х на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіж ного документу (номер або інш і символи, що використовують ся для ідентифікації трансак ції), що свідчить про обіг грош ових коштів по рахункам № 26001007614 601 (дата відкриття 27.03.2009, валюта - долар США) за період з 01.04.2010 року по 30.04.2011 року № 26001007614601 (дата відкри ття 27.03.2009, валюта - українська г ривня) за період з 01.04.2010 року по 30 .04.2011, які належать ТОВ «РПП «Євр осталь»; інформації, яка міст иться в повідомленнях банком органів податкової служби п ро відкриття вищевказаних ра хунків; інформації, яка місти ться в картці із зразками під писів та відбитком печатки, н аказах про призначення служб ових осіб ТОВ «РПП «Євростал ь», а також інформації, яка міс титься в довіреностях, надан их до банку уповноваженими о собами підприємства; інформа ції, яка міститься у платіжни х дорученнях, видаткових орд ерах та корінцях касових чек ів про отримання службовими особами ТОВ «РПП «Євросталь» готівкових грошових коштів ч ерез касу АТ «Сведбанк» (публ ічне), а також інформації, яка міститься у відповідних дові реностях на отримання готівк ових коштів з рахунків підпр иємства; інформації, яка міст иться в угодах та інших докум ентах, на підставі яких ТОВ «Р ПП «Євросталь»використовув алася система віддаленого до ступу типу „Клієнт-банк”; інф ормації щодо внесення (повер нення) готівки на рахунки № 26001007614601 (валюта - долар С ША) та № 26001007614601 (валюта - українс ька гривня) за період з 30.04.2010 рок у по 30.04.2011 року.

Суддя: Є. М. Булах