Постанова

від 07.06.2011 по справі 4-1190/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1190/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Шипов І.М.

розглянувши подання заступника начальника відді лення СВ ПМ ДПА в Чернігівськ ій області Сало О.П., узгод женого із заступником прокур ора Чернігівської області пр о розкриття банківської таєм ниці та проведення виїмки до кументів, що становлять банк івську таємницю

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого від ділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знах одиться кримінальна справа № 75/4419м, порушена за фактом підро бки документів не встановлен ими особами, за ознаками злоч ину передбаченого ч.1 ст.358 КК Ук раїни.

В ході розслідування кримі нальної справи встановлено, що ДПІ у м. Чернігові складено акт з питань достовірності н арахування суми бюджетного в ідшкодування ПДВ ТОВ «ДП «За вод Рапід» на рахунок платни ка у банку за жовтень 2009 року, № 2/23/35779941 від 03.02.2010 року, згідно якого підприємством в порушення в имоги п.1.8, ст. 1 Закону України в ід 03.04.1997 року №168/97 «Про податок на додану вартість», завищено з аявлену суму бюджетного відш кодування ПДВ за жовтень 2009 ро ку в розмірі 47 299 грн., за рахунок проведення операцій з ТОВ «Ш тудіан».

Згідно листа ТОВ «ДП «Завод Рапід» №200 від 03.03.2009 року було от римано копії документів по в заємовідносинах з ТОВ «Штуді ан», згідно яких в ТОВ «Штудіа н» було придбано плетінку ПН 3*6, відповідно до сертифікату якості № 177 від 23.02.2009 року, згідно якого дана плетінка виготов лена ГУПУ ЯО-100 6 ГУИН Мінюста Ро сії по Смоленській області, с ертифікат завірений печатко ю ПП «Мотор - Технолоджі» (код 36263430, м.Боярка). Згідно пояснень керівника ПП «Мотор - Техноло джі» гр. ОСОБА_3, останній н е має жодного відношення до р еєстрації та діяльності ПП « Мотор -Технолоджі», сертифік ат №177 не завіряв.

Відповідно до листа ГУПУ ЯО -100/6 ГУИН Мінюста Росії по Смоле нській області сертифікат як ості №177 від 23.02.2009 року на плетінк у ПН 3*6 не виписувався.

При цьому, придбана плетінк а та сертифікат якості №177 був використаний службовими осо бами ТОВ «ДП «Завод Рапід» в г осподарській діяльності при виробництві датчиків.

Також в ході досудового слі дства встановлено, що службо ві особи ТОВ «ДП «Рапід» прид бавали у ТОВ НТВФ «Промсерві с» (код 30542824, м. Одеса) електродви гуни Д-1ФТ та редуктори поворо тні (і-10350). В свою чергу ТОВ НТВФ «Промсервіс» вказані товарн о - матеріальні цінності пр идбавало у ПП «Корнес Пром» (к од 36501605 м. Одеса) та ПП «Торенс» (к од 36611421, м. Одеса), які мають ознак и фіктивності.

Службовими особами ТОВ НТВ Ф «Промсервіс» (код 30542824, м. Одес а) в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005 м. Ха рків, проспект Московський, 60, відкрито рахунки №№26000202059900, 2600820205990 2, 26009202059901, 26106202059901, 26107202059900.

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, встановленн я подальшого руху коштів, оде ржаних внаслідок документал ьного оформлення проведення безтоварних операцій з вико ристанням банківських рахун ків, отримання зразків їх поч ерку та підписів для проведе ння в разі необхідності крим іналістичного дослідження у експертних установах, по кри мінальній справі виникла нео бхідність у проведенні виїмк и оригіналів документів, що с тановлять банківську таємни цю клієнта АТ «УкрСиббанк» М ФО 351005 м. Харків, проспект Моско вський, 60, а саме: документів юр идичної справи клієнта банку , передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, викор истання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Поста новою Правління Національно го банку України від 12.11.2003 року №492, платіжних документів, від омостей про рух грошових кош тів по рахунку.

Єдиним можливим способом о тримати банківські документ и є одержання відповідного р ішення (постанови) суду про їх вилучення у банківській уст анові.

Відповідно до ст. 22 КПК Украї ни слідчий зобов'язаний вжит и всіх передбачених законом заходів для всебічного, повн ого і об'єктивного досліджен ня обставин справи, виявити я к ті обставини, що викривають , так і ті, що виправдують обви нуваченого, а також обставин и, що пом'якшують і обтяжують й ого відповідальність.

Згідно ст. 66 КПК України слід чий в справах, які перебувают ь в його провадженні, вправі в имагати від підприємств, уст анов, організацій, посадових осіб і громадян пред'явлення предметів і документів, які м ожуть встановити необхідні в справі фактичні дані; вимага ти від банків інформацію, яка містить банківську таємницю , щодо юридичних та фізичних о сіб у порядку та обсязі, встан овлених Законом України "Про банки і банківську діяльніс ть". Виконання цих вимог є обов 'язковим для всіх громадян, пі дприємств, установ і організ ацій.

Ст. 141 КПК України визначено, що таємниця банківських вкла дів та рахунків охороняються законом. Розкриття інформац ії, яка містить банківську та ємницю, здійснюється з письм ового дозволу власника такої інформації або за рішенням с уду.

Ст. 178 КПК України передбачен о, що виїмка проводиться у вип адках, коли є точні дані, що пр едмети чи документи, які мают ь значення для справи, знаход яться в певної особи чи в певн ому місці. Виїмка документів , що становлять банківську та ємницю, проводиться тільки з а вмотивованою постановою су дді і в порядку, погодженому з керівником відповідної уста нови.

Відповідно до ст.60 Закону Ук раїни “Про банки та банківсь ку діяльність” інформація що до діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відо ма банку у процесі обслугову вання клієнта та взаємовідно син з ним чи третіми особами п ри наданні послуг банку і роз голошення якої може завдати матеріальної чи моральної шк оди клієнту, є банківською та ємницею.

У ст. 62 Закону України “Про ба нки та банківську діяльність ” зазначено, що інформація що до юридичних та фізичних осі б, яка містить банківську тає мницю, розкривається банками на письмовий запит або з пись мового дозволу власника тако ї інформації на письмову вим огу суду або за рішенням суду .

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі нем ожливо.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України, ст.ст . 60, 62 Закону України “Про банки і банківську таємницю”, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання заступника н ачальника відділення СВ ПМ Д ПА в Чернігівській області Сало О.П. - задовольнити.

Надати АТ «УкрСиббанк» МФО 351005 м. Харків, проспект Московс ький, 60, дозвіл на розкриття ін формації стосовно клієнта ТО В НТВФ «Промсервіс» (код 30542824, м. Одеса), яка містить банківськ у таємницю.

Провести в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005 м. Харків, проспект Моск овський, 60 виїмку оригіналів д окументів, що становлять бан ківську таємницю:

­ документів юридично ї справи ТОВ НТВФ «Промсерві с» (код 30542824, м. Одеса), передбачен их „Інструкцією про порядок відкриття, використання і за криття рахунків у національн ій та іноземних валютах”, зат вердженою Постановою Правлі ння Національного банку Укра їни від 12.11.2003 року №492, які були на дані для відкриття вказаного банківського рахунку, а тако ж зібраних в результаті кори стування вказаним рахунком з а весь період функціонування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ НТВФ «Про мсервіс» (код 30542824, м. Одеса) до си стеми «Клієнт-Банк» (актів пр ийому передачі ключів електр онного цифрового підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ НТВФ «Промс ервіс» (код 30542824, м. Одеса) на отри мання від банку ключів елект ронного цифрового підпису (р обіт по підключенню до систе ми клієнт-банк);

- рух грошових коштів по рах унках ТОВ НТВФ «Промсервіс» (код 30542824, м. Одеса) №№26000202059900, 26008202059902, 26009202 059901, 26106202059901, 26107202059900, відкриті у АТ «Укр Сиббанк» МФО 351005 м. Харків, прос пект Московський, 60 за період з 01.01.2009 року по 31.05.2011 р. (в електронн ому вигляді та на паперових н осіях), із зазначенням реквіз итів контрагентів (назва під приємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківськ ої установи), призначення і су ми платежу, дати та часу здійс нення платежів, відомостей щ одо документів, на підставі я ких здійснені такі платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 01.01.2009 року по 31.05.2011 р.

Всі документи надати в ориг іналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів , надати засвідчені копії вка заних документів та протокол ів виїмки, що підтверджують в илучення оригіналів. В разі в ідсутності будь-яких з вище п ерелічених документів, зазна чити письмово окремим листом про причину не надання докум ентів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: І. М. Шипов