Постанова

від 09.06.2011 по справі 4-1250/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1250/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Шипов І.М.

розглянувши подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черні гівській області Веремійк о О.Л., узгодженого із заступ ником прокурора Чернігівськ ої області про проведення ви їмки оригіналів первинних фі нансово - господарських та бухгалтерських документів

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Че рнігівській області знаходи ться кримінальна справа №902/223 п орушена відносно директора Т ОВ “Гідромас - Інжиніринг” ОСОБА_3, головного бухгалт ера даного товариства - ОС ОБА_4, засновника ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 212 КК України, директор а ТОВ “Укрбуд Консалтинг” О СОБА_6, засновника даного пі дприємства ОСОБА_7 та невс тановлених осіб за ознаками вчинення злочинів передбаче них ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 К К України.

Досудовим слідством встан овлено, що директор ТОВ “Гідр омакс - Інжиніринг” (код 36468516) ОСОБА_3, діючи за попереднь ою змовою з головним бухгалт ером даного товариства - О СОБА_4 та ОСОБА_5, який явл яється засновником та фактич ним власником даного підприє мства, з метою ухилення від сп лати податків, вступили в зло чинну змову з групою осіб, а са ме: директором ТОВ “Укрбуд Ко нсалтинг” (код 35199836) ОСОБА_6 т а засновником даного підприє мства ОСОБА_7, після чого, п ротягом 2010 року учасники дано ї злочинної групи, з корислив их мотивів, організували та в икористали схему прикриття н езаконної діяльності, направ лену на заниження податкових зобов' язань, які підлягают ь сплаті до бюджету власними підприємствами.

Для функціонування зазнач еної схеми ОСОБА_6, ОСОБА _7 ОСОБА_8 та інші невстан овлені особи створили та пр идбали ряд суб' єктів підпр иємницької діяльності, а сам е: ТОВ “Поділля Контракт” (код 37358161); ТОВ “Терсо” (код 35932095); ТОВ “П ролакс” (код 37255719); ТОВ “Укрбізне сфін” (код 37255724); ПП “Міоком” (код 37129404); ТОВ “РА “Маркетингком” (к од 37267132); ТОВ “БКК “Інтермар” (ко д 33887638); ТОВ “Міріс” (код 34620298); ТОВ “ КГ “СВ” (код 32978954); ТОВ “Профітре йд Груп” (код 32978933); ТОВ “БК “Армі с” (код 34356397); ТОВ “Томкет Груп” (к од 37242956); ТОВ “ЮК “Захист” (код 3726708 5); ТОВ “Скай Лайн Лімітед” (код 37242961); ТОВ “Кастом - Контра кт” (код 37193794); ТОВ “Укрінекс - Л ТД” (код 37193789); ТОВ “Укрбуд Конса лтинг” (код 35199836); ТОВ “Кемріс” (к од 37192785); ТОВ “Компонент-15” (код 37144 658); ТОВ “Селестн - Консалт” (ко д 37194274); ТОВ “Техекопром” (код 37256780 ); ТОВ “Метекс - Експо” (код 3725676 5); ТОВ “Ліас - Сервіс” (код 37256906); ТОВ “ІНТЕРЕНЕРГОТОРГ” (ко д 37241355); ТОВ “Орітам” (код 37450520); ТОВ “Пілатекс” (код 37144993); ТОВ “Канцп ост” (код 37119621); ТОВ “Консалтінве ст” (код 36715758); ТОВ “Флора Сіті” (к од 36630821); ТОВ “Євразіяспектр” (ко д 35575943); ТОВ “Наліна” (код 36347253); ТОВ “Індекспром 2010” (код 37167895); ТОВ “Л інкруст” (код 36694764); ТОВ “Лінкр уст Л.Т.Д.” (код 34687352); ТОВ “Лек с - С” (код 35234550); ТОВ “Кругозо р - В” (код 33759661); ТОВ “Зорк” (код 37056090); ТОВ “Дока” (код 19261401); ТОВ “Шан хай” (код 36529589); ТОВ “Енергосісте мменеджмент” (код 34679158); ТОВ “Тра нс - Капітал” (код 34679184); ТОВ “То ргівельна Компанія” (код 31906433); Т ОВ “Транс Енд Проперті” (код 36 694764); ТОВ “Вікторія Контракт” (к од 36871966); ТОВ “Магнітка 921” (код 36694764 ); ТОВ “Нікка Трейд Консал тинг” (код 33994998); ТОВ “Компанія “ Літас” (код 33499117); ТОВ “Альта Пр омоушен ЛТД” (код 37143628); ТОВ “Т орг -Люкс Маш” (код 37099904); ПП “ Евіка” (код 31953902); ТОВ “Ацтек Гру п” (код 35550997); ТОВ “Брендоптим Ко мпані” (код 37099946).

Використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств вказана група о сіб документально оформлюва ла неіснуючі операції на отр имання та продаж втоварно-ма теріальних цінностей (послуг , робіт), після чого, дані докум енти передавались замовника м послуг для їх відображення відображення, в бухгалтерськ ому і податковому обліку, з ме тою незаконного формування п одаткового кредиту з ПДВ і ва лових витрат, заниження свої х податкових зобов'язань з по датку на додану вартість і по датку на прибуток підприємст ва, незаконного відшкодуванн я ПДВ.

Допитаний по кримінальній справі в якості свідка засно вник та директор ТОВ “Компан ія “Літас”, ПП “Шанхай” ОСО БА_14 показав, що він ніякого відношення не має до даних пі дприємств, ніякої фінансово - господарської діяльності від імені ТОВ “Компанія “Літ ас” та ПП “Шанхай” не здійсню вав, ніяких послуг підприємс твам не надавав.

Також встановлено, що ТОВ “Актум Трейд” (код 36982414, м.До нецьк, вул. Університетська, буд. 20) в 2009 -2011 р.р. мало фінансово - господарські взаємовідно сини з ТОВ ”Компанія “Літас” (код 33499117).

Таким чином, є до статні підстави, що документ и, які мають значення для всеб ічного та повного розслідува ння, встановлення істини по к римінальній справі, знаходят ься у службових осіб ТОВ “Акт ум Трейд” (код 36982414, м.Донецьк, ву л. Університетська, буд. 20).

На підставі викладеного, ке руючись ч.ч.1, 4 ст. 178, ч.5 ст.177 КПК Ук раїни, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Веремійко О.Л. - задовольнити.

Провести в ТОВ “Акту м Трейд” (код 36982414, м.Донецьк, вул . Університетська, буд. 20) виїм ку оригіналів первинних фіна нсово - господарських та бу хгалтерських документів, а с аме: договорів, специфікацій до них, податкових накладних , накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселі в, актів прийому-передачі тов арів (векселів), листів, доруче нь, актів виконаних робіт, кош торисної документації, актів про вартість робіт, копій доз волів на проведення робіт, лі цензій, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, ре єстрів виданих та отриманих податкових накладних, копії аркушів книги придбання та п родажу товарів, робіт та посл уг, товарно-транспортних нак ладних, залізничних квитанці й, сертифікатів якості та тех нічної документації на реалі зовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського об ліку (журнали-ордери, картки р ахунків, оборотно-сальдові в ідомості, тощо) по бухгалтерс ьким рахункам та інших бухга лтерських документів, по фін ансово - господарських взає мовідносинах з ТОВ ”Компанія “Літас” (код 33499117) за період з 01.01.2 009р. по 07.06.2011р.

Всі документи надати в ориг іналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів , надати засвідчені копії вка заних документів та протокол ів виїмки, що підтверджують в илучення оригіналів. В разі в ідсутності будь-яких з вище п ерелічених документів, зазна чити письмово окремим листом про причину не надання докум ентів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: І. М. Шипов