Постанова

від 27.04.2011 по справі 4-289/11

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-289/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.04.2011 Подільського райо нного суду м. Києва Войтенк о Т.В., при секретарі - Волош ину В.М., за участю прокурора - Живіло В.В., розглянувши у від критому судовому засіданні п одання слідчого СВ ПМ ДПІ у По дільському районі м.Києва Н овачука С.А. про проведення обшуку житла за адресою: АД РЕСА_1, з метою виявлення пре дметів та документів, які маю ть значення для встановлення істини по кримінальній спра ві, порушеній за фактом фікти вного підприємництва ТОВ «Ко мпанія «Інкомлайн-ЛТД», ТОВ « Альтагруп Лімітед-Т», ТОВ «Пр офісистем-М» за ознаками скл аду злочину, передбаченого ч . 2 ст. 205 КК України та за фактом ухилення від сплати податкі в в особливо великих розміра х, скоєного службовими особа ми ПП «Фірма АФА» за ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Поділь ському районі м.Києва Новач ук С.А.. за згодою заступника прокурора Подільського рай ону м.Києва, вніс до суду подан ня про проведення обшуку в жи тлі ОСОБА_3 за адресою: А ДРЕСА_1 з метою виявлення бу хгалтерських документів та і нших первинних документів ТО В «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ « Ільфаком», ТОВ «Радіосистема » та ПП «Фірма АФА», речей, мат еріальних цінностей здобути х злочинним шляхом, а також те хніки із встановленою систем ою клієнт-банк підприємств, я кі мають значення для встано влення істини по кримінальні й справі №77-00183, порушеній за фак том фіктивного підприємницт ва ТОВ «Компанія «Інкомлайн- ЛТД», ТОВ «Альтагруп Лімітед -Т», ТОВ «Профісистем-М» за озн аками складу злочину, передб аченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особли во великих розмірах, скоєног о службовими особами ПП «Фір ма «AFA».

В судовому засіданні слідч ий подання підтримав, прокур ор також просив подання задо вольнити з викладених у ньом у підстав.

Вивчивши подання, матеріал и кримінальної справи, вислу хавши слідчого, прокурора, вв ажаю, що подання підлягає зад оволенню з наступних підстав .

З матеріалів подання вбача ється, що в провадженні СВ ПМ Д ПІ у Подільському районі м. Ки єва знаходиться кримінальна справа № 77-00183 порушена за факто м фіктивного підприємництва ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТ Д» (код ЄДРПОУ 35790504), ТОВ «Альтаг руп Лімітед-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТОВ «Профісистем-М» (код ЄДРП ОУ 35644739) за ознаками складу злоч ину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисног о ухилення від сплати податк ів в особливо великих розмір ах, скоєного службовими особ ами ПП «Фірма «AFA».

Досудовим слідством встан овлено, що невстановлені слі дством особи, що діяли від іме ні ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» та ТОВ «Прим-Трейдполіс» в пе ріод 2008-2009 років перераховувал и грошові кошти з рахунків да них підприємств на рахунок П П «Фірма «Афа» нібито за купі влю скретч карток, які потім с лужбові особи ПП «Фірма «Афа » перерахували на підприємст ва-провайдерів скретч карток .

В подальшому, підприємства -провайдери скретч карток пе редали продукцію службовим о собам ПП «Фірма «Афа».

Разом з тим, ПП «Фірма «Афа» дані картки згідно видатков их накладних та довіреностей передавав начебто службовим особам ТОВ «Альтагруп Ліміт ед-Т» та ТОВ «Прим-Трейдполіс », а насправді вони реалізову вались фізичним особам підпр иємцям на ринку «Караваєві д ачі», які за отримані скретч к артки, які їм документально н е належать, передавали готів ку службовим особам ПП «Фірм а «АФА».

Разом з цим, до кримінальної справи залучено матеріали Д епартаменту боротьби з відми вання доходів, одержаних зло чинним шляхом ДПА України, що до проведення невстановлени ми слідством особами, що діли від імені ТОВ «Компанія «Інк омлайн-ЛТД», ТОВ «Альтагруп Л імітед-Т», ТОВ «Прим-Трейдпол іс», ТОВ «Профісистем-М», ПП «Н ікобуд», ПП «Шляхбуд» операц ій з документального оформле ння купівлі-продажу скретч к арток поповнення рахунків мо більного зв' язку у ТОВ «Ла йн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 360 16774) та ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРП ОУ 37166048).

Встановлено, що засновнико м та директором ТОВ «Лайн С ервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774, за реєстроване в м. Києві), ТО В «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048, за реєстроване в м. Києві), ТО В «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999, зареєстроване в м. Хмель ницький) являється одна осо ба - ОСОБА_5.

ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» т а ТОВ «Ільфаком» в особі ОС ОБА_5 здійснює діяльність з придбання скретч карток у ТО В «Радіосистема», яке придба ває скретч картки у ЗАТ «Ки ївстар Дж.Ес.Ем».

В подальшому встановлено, щ о ОСОБА_5 як директор ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Іл ьфаком» здійснює лише докуме нтальне оформлення операцій з придбання скретч карток у с амої себе як директора ТОВ «Р адіосистема», а фактично реа лізовує скретч картки за гот івку через мережу торгівельн их об' єктів та автозаправни х станцій в м. Хмельницький.

Разом з цим встановлено, що ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТО В «Ільфаком» формує податков ий кредит від операцій з прид бання скретч карток у ТОВ «Ра діосистема» та в свою чергу ф ормує податкові зобов' язан ня даних підприємств шляхом документального оформлення операцій із рядом суб' єкті в господарської діяльності У країни щодо надання маркетин гових послуг, щодо продажу ме талопрокату, будівельних мат еріалів, хімічної продукції тощо.

При цьому суб' єкти господ арської діяльності України о тримують право на формування податкового кредиту від нач ебто отриманих послуг і това ру від ТОВ «Лайн Сервіс ЛТ Д» і ТОВ «Ільфаком» здійснюю чи перерахування грошових ко штів на рахунки зазначених п ідприємств.

В подальшому ОСОБА_5 як з асновник та директор ТОВ «Л айн Сервіс ЛТД» ТОВ «Ільфак ом» і ТОВ «Радіосистема», пер ераховує грошові кошти отрим ані від різних суб' єктів го сподарської діяльності Укра їни на рахунок ЗАТ «Київста р Дж.Ес.Ем» за скретч картки , здійснює реалізацію карток через торгівельні мережі за готівку, яку повертає службо вим особам ряду суб' єктів г осподарювання.

ОСОБА_5 проживає за адресо ю: АДРЕСА_2? частини якої за даними Хмельницького БТІ на лежить їй на праві приватної власності, інша частина її д очці ОСОБА_7

З відомостей подання вбача ється, що ОСОБА_7 фактично проживає за адресою: АДРЕС А_1 яка належить на праві вла сності співзасновнику ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Іль факом» і ТОВ «Радіосистема» ОСОБА_3.

З огляду на наявність доста тніх даних про те, що в квартир і співзасновника ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком » і ТОВ «Радіосистема» ОСОБ А_3 можуть знаходитись бухг алтерські документи та інші первинні документи ТОВ «Ла йн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфак ом» і ТОВ «Радіосистема», реч і, матеріальні цінності здоб уті злочинним шляхом, а також техніка із встановленою сис темою клієнт-банк підприємст в, які мають значення для вста новлення істини по криміналь ній справі та з метою не допущ ення їх знищення, суд приходи ть до висновку, що подання слі дчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України , -

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук в жи тлі за адресою: АДРЕСА_1 що належить ОСОБА_3 з метою в иявлення предметів та докуме нтів, які мають значення для в становлення істини по кримін альній справі №77-00183.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ Войтенко Т. В.