Постанова

від 08.06.2011 по справі 4-1207/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

                                                                                                 Справа №  4-1207/11                                                                                                      

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2011 року

Новозаводський  районний суд м. Чернігова

в складі: головуючого судді          Кузьміна  М.В.

               при секретарі                   Сидоренко  О.М.

              за участю прокурора        ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернігові справу за поданням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Веремійко О.Л. про проведення виїмки  оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів

                                                             ВСТАНОВИВ:

       До суду надійшло подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Веремійко О.Л. про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з тих підстав, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №902/223 порушена відносно директора ТОВ “Гідромас – Інжиніринг” ОСОБА_2, головного бухгалтера даного товариства – ОСОБА_3, засновника ОСОБА_4 за ч. 3 ст. 212 КК України, директора ТОВ “Укрбуд Консалтинг” ОСОБА_5, засновника даного підприємства ОСОБА_6 та невстановлених осіб за ознаками вчинення злочинів передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

       Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ “Гідромакс – Інжиніринг” (код 36468516) ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з головним бухгалтером даного товариства – ОСОБА_3 та ОСОБА_4, який являється засновником та фактичним власником даного підприємства, з метою ухилення від сплати податків, вступили в злочинну змову з групою осіб, а саме: директором ТОВ “Укрбуд Консалтинг” (код 35199836) ОСОБА_5 та засновником даного підприємства ОСОБА_6, після чого, протягом 2010 року учасники даної злочинної групи, з корисливих мотивів, організували та використали схему прикриття незаконної діяльності, направлену на заниження податкових зобов’язань, які підлягають сплаті до бюджету власними підприємствами.

     Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_5, ОСОБА_6 ОСОБА_7 та інші невстановлені особи  створили та  придбали  ряд  суб’єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ “Поділля Контракт” (код 37358161); ТОВ “Терсо” (код 35932095); ТОВ “Пролакс” (код 37255719); ТОВ “Укрбізнесфін” (код 37255724); ПП “Міоком” (код 37129404); ТОВ “РА “Маркетингком” (код 37267132); ТОВ “БКК “Інтермар” (код 33887638); ТОВ “Міріс” (код 34620298); ТОВ “КГ “СВ” (код 32978954); ТОВ “Профітрейд Груп” (код 32978933); ТОВ “БК “Арміс” (код 34356397); ТОВ “Томкет Груп” (код 37242956); ТОВ “ЮК “Захист” (код 37267085); ТОВ “Скай Лайн Лімітед” (код 37242961); ТОВ “Кастом – Контракт” (код 37193794); ТОВ “Укрінекс – ЛТД” (код 37193789); ТОВ “Укрбуд Консалтинг” (код 35199836); ТОВ “Кемріс” (код 37192785); ТОВ “Компонент-15” (код 37144658); ТОВ “Селестн – Консалт” (код 37194274); ТОВ “Техекопром” (код 37256780); ТОВ “Метекс – Експо” (код 37256765); ТОВ “Ліас – Сервіс” (код 37256906); ТОВ “ІНТЕРЕНЕРГОТОРГ” (код 37241355); ТОВ “Орітам” (код 37450520); ТОВ “Пілатекс” (код 37144993); ТОВ “Канцпост” (код 37119621); ТОВ “Консалтінвест” (код 36715758); ТОВ “Флора Сіті” (код 36630821); ТОВ “Євразіяспектр” (код 35575943); ТОВ “Наліна” (код 36347253); ТОВ “Індекспром 2010” (код 37167895); ТОВ “Лінкруст” (код 36694764); ТОВ “Лінкруст Л.Т.Д.” (код 34687352); ТОВ “Лекс – С” (код 35234550); ТОВ “Кругозор – В” (код 33759661); ТОВ “Зорк” (код 37056090); ТОВ “Дока” (код 19261401); ТОВ “Шанхай” (код 36529589); ТОВ “Енергосістемменеджмент” (код 34679158); ТОВ “Транс – Капітал” (код 34679184); ТОВ “Торгівельна Компанія” (код 31906433); ТОВ “Транс Енд Проперті” (код 36694764); ТОВ “Вікторія Контракт” (код 36871966); ТОВ “Магнітка 921” (код 36694764); ТОВ “Нікка Трейд Консалтинг” (код 33994998); ТОВ “Компанія “Літас” (код 33499117); ТОВ “Альта Промоушен ЛТД” (код 37143628);  ТОВ “Торг -Люкс Маш” (код 37099904); ПП “Евіка” (код 31953902); ТОВ “Ацтек Груп” (код 35550997); ТОВ “Брендоптим Компані” (код 37099946).

    Використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств вказана  група осіб документально оформлювала неіснуючі операції на отримання та продаж втоварно-матеріальних цінностей (послуг, робіт), після чого, дані документи передавались замовникам послуг для їх відображеннявідображення, в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства, незаконного відшкодування ПДВ.

       Допитаний по кримінальній справі в якості свідка засновник та директор ТОВ “Компанія “Літас”, ПП “Шанхай” ОСОБА_13 показав, що він ніякого відношення не має до даних підприємств, ніякої фінансово – господарської діяльності від імені ТОВ “Компанія “Літас” та ПП “Шанхай” не здійснював, ніяких послуг підприємствам не надавав.

          Також встановлено, що ПП “Візит”  код 24433123, юридична адреса Дніпропетровська обл., с. Покрівське, вул. Кірова, буд. 63)  в 2009 -2011 р.р. мало фінансово – господарські взаємовідносини з ТОВ ”Компанія “Літас” (код 33499117).

Беручи до уваги, що документи, які знаходяться в ПП “Візит” ( код 24433123), мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, до суду подане дане подання.

                  В судовому засіданні слідчий подання підтримав та просив його задовольнити.

                  Прокурор в судовому засіданні вважав, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

                  Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, вислухавши думку прокурора, суд вважає, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки в ПП “Візит” знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

                   Керуючись ст.178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

      Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово –господарських та бухгалтерських документів в ПП “Візит” (код 24433123), а саме: договорів, специфікацій до них, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі товарів (векселів), листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, копії аркушів книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів,  по фінансово – господарських взаємовідносинах з ТОВ ”Компанія “Літас” (код 33499117) за період з 01.01.2009р. по 01.06.2011р.

       Службовим особам суб‘єкту господарювання всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

        Постанова не оскаржується.

                      Суддя:                                                          М.В. Кузьмін