Постанова

від 08.06.2011 по справі 4-1226/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

                                                                                                 Справа №  4-1226/11                                                                                                      

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2011 року

Новозаводський  районний суд м. Чернігова

в складі: головуючого судді          Кузьміна  М.В.

               при секретарі                   Сидоренко  О.М.

              за участю прокурора        ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернігові справу за поданням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Веремійко О.Л. про проведення виїмки  оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів

                                                             ВСТАНОВИВ:

        До суду надійшло подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Веремійко О.Л. про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з тих підстав, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №902/223 порушена відносно директора ТОВ “Гідромас – Інжиніринг” ОСОБА_2, головного бухгалтера даного товариства – ОСОБА_3, засновника ОСОБА_4 за ч. 3 ст. 212 КК України, директора ТОВ “Укрбуд Консалтинг” ОСОБА_5, засновника даного підприємства ОСОБА_6 та невстановлених осіб за ознаками вчинення злочинів передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

       Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ “Гідромакс – Інжиніринг” (код 36468516) ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з головним бухгалтером даного товариства – ОСОБА_3 та ОСОБА_4, який являється засновником та фактичним власником даного підприємства, з метою ухилення від сплати податків, вступили в злочинну змову з групою осіб, а саме: директором ТОВ “Укрбуд Консалтинг” (код 35199836) ОСОБА_5 та засновником даного підприємства ОСОБА_6, після чого, протягом 2010 року учасники даної злочинної групи, з корисливих мотивів, організували та використали схему прикриття незаконної діяльності, направлену на заниження податкових зобов’язань, які підлягають сплаті до бюджету власними підприємствами.

     Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_5, ОСОБА_6 ОСОБА_7 та інші невстановлені особи  створили та  придбали  ряд  суб’єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ “Поділля Контракт” (код 37358161); ТОВ “Терсо” (код 35932095); ТОВ “Пролакс” (код 37255719); ТОВ “Укрбізнесфін” (код 37255724); ПП “Міоком” (код 37129404); ТОВ “РА “Маркетингком” (код 37267132); ТОВ “БКК “Інтермар” (код 33887638); ТОВ “Міріс” (код 34620298); ТОВ “КГ “СВ” (код 32978954); ТОВ “Профітрейд Груп” (код 32978933); ТОВ “БК “Арміс” (код 34356397); ТОВ “Томкет Груп” (код 37242956); ТОВ “ЮК “Захист” (код 37267085); ТОВ “Скай Лайн Лімітед” (код 37242961); ТОВ “Кастом – Контракт” (код 37193794); ТОВ “Укрінекс – ЛТД” (код 37193789); ТОВ “Укрбуд Консалтинг” (код 35199836); ТОВ “Кемріс” (код 37192785); ТОВ “Компонент-15” (код 37144658); ТОВ “Селестн – Консалт” (код 37194274); ТОВ “Техекопром” (код 37256780); ТОВ “Метекс – Експо” (код 37256765); ТОВ “Ліас – Сервіс” (код 37256906); ТОВ “ІНТЕРЕНЕРГОТОРГ” (код 37241355); ТОВ “Орітам” (код 37450520); ТОВ “Пілатекс” (код 37144993); ТОВ “Канцпост” (код 37119621); ТОВ “Консалтінвест” (код 36715758); ТОВ “Флора Сіті” (код 36630821); ТОВ “Євразіяспектр” (код 35575943); ТОВ “Наліна” (код 36347253); ТОВ “Індекспром 2010” (код 37167895); ТОВ “Лінкруст” (код 36694764); ТОВ “Лінкруст Л.Т.Д.” (код 34687352); ТОВ “Лекс – С” (код 35234550); ТОВ “Кругозор – В” (код 33759661); ТОВ “Зорк” (код 37056090); ТОВ “Дока” (код 19261401); ТОВ “Шанхай” (код 36529589); ТОВ “Енергосістемменеджмент” (код 34679158); ТОВ “Транс – Капітал” (код 34679184); ТОВ “Торгівельна Компанія” (код 31906433); ТОВ “Транс Енд Проперті” (код 36694764); ТОВ “Вікторія Контракт” (код 36871966); ТОВ “Магнітка 921” (код 36694764); ТОВ “Нікка Трейд Консалтинг” (код 33994998); ТОВ “Компанія “Літас” (код 33499117); ТОВ “Альта Промоушен ЛТД” (код 37143628);  ТОВ “Торг -Люкс Маш” (код 37099904); ПП “Евіка” (код 31953902); ТОВ “Ацтек Груп” (код 35550997); ТОВ “Брендоптим Компані” (код 37099946).

     Використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств вказана  група осіб документально оформлювала неіснуючі операції на отримання та продаж втоварно-матеріальних цінностей (послуг, робіт),  після чого, дані документи передавались замовникам послуг для їх відображеннявідображення, в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства, незаконного відшкодування ПДВ.

     Допитаний по кримінальній справі в якості свідка засновник та директор ТОВ “Компанія “Літас”, ПП “Шанхай” ОСОБА_13 показав, що він ніякого відношення не має до даних підприємств, ніякої фінансово – господарської діяльності від імені ТОВ “Компанія “Літас” та ПП “Шанхай” не здійснював, ніяких послуг підприємствам не надавав.

          Також встановлено, що ТОВ “Торговий Дім “Мост” ( код 33594189, юридична адреса м.Київ, вул. Паньківська, буд. 5) в 2009 -2011 р.р. мало фінансово – господарські взаємовідносини з ПП “Шанхай” (код 36529589) та ТОВ ”Компанія “Літас” (код 33499117).

Беручи до уваги, що документи, які знаходяться в ТОВ “Торговий Дім “Мост” (код 33594189), мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, до суду подане дане подання.

                  В судовому засіданні слідчий подання підтримав та просив його задовольнити.

                  Прокурор в судовому засіданні вважав, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

                  Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, вислухавши думку прокурора, суд вважає, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки в ТОВ “Торговий Дім “Мост”  знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

                   Керуючись ст.178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

      Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово – господарських та бухгалтерських документів в ТОВ “Торговий Дім “Мост” (код 33594189), а саме: договорів, специфікацій до них, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі товарів (векселів), листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, копії аркушів книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів,  по фінансово – господарських взаємовідносинах з ПП “Шанхай” (код 36529589) та ТОВ ”Компанія “Літас” (код 33499117) за період з 01.01.2009 р. по 01.06.2011 р.

       Службовим особам суб‘єкту господарювання всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

        Постанова не оскаржується.

                      Суддя:                                                          М.В. Кузьмін