Постанова

від 04.02.2011 по справі 4-39/11

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

4-39/11

04.02.2011 г.судья Самар ского районного суда г.Днепр опетровска Кушнирчук Р.А. рас смотрев представление старш ого следователя прокуратуры Самарского района г. Днепроп етровска Пономаренко И.А. о о производстве выемки док ументов, содержащих банковск ую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Как следует из предст авления старшего следовател я прокуратуры Самарского рай она г. Днепропетровска, что в х оде досудебного следствия ус тановлено, что согласно пред оставленной служебными лица ми ООО «Торговый дом «Д.М.М.»(к од ЕГРПОУ 35269253) в Левобережную М ГНИ налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимо сть, а именно деклараций из на лога на добавленную стоимост ь, приложений №5 «Расшифровки налоговых обязательств и на логового кредита предприяти я по НДС по операциям из приоб ретения товаров (работ, услуг ) в ООО «Ремтехснаб»(код ЕГРПО У 32286936), составил 420 041,48 грн.

В действительности, как уст ановлено проверкой, ОСОБА_2 который согласно регистра ционным документам является основателем и директором ОО О «Ремтехснаб»к учреждению и ведения хозяйственной деяте льности предприятия никаког о отношения не имеет, предпри ятие зарегистрировано на его имя на утраченный им паспорт ом. Так образом образом, «Торг овый Дом «Д.М.М.»товар от ООО « Ремтехснаб»приобрести не мо гло и хозяйственных отношени й не когда не имело.

Таким образом, должностные лица ООО «Торговый Дом «Д.М.М. »незаконно увеличили налого вый кредит предприятия с НДС на сумму 420 041,48 грн., чем причинил и охраняемым законом интерес ам государства ущерб в виде н епоступления в бюджет денежн ых средств на указанную сумм у, которая больше в 250 раз превы шает необлагаемый минимум до ходов граждан, что является т яжкими следствиями.

Согласно детально проанал изированной информации розш ифровок в размере контрогент ов установлено, что ООО «Торг овый Дом «Д.М.М.» имело взаимоо тношения с ООО «КАРЛАЙН»(код ЕДРПО 31705352).

Принимая во внимание излож енное, а также то, что указанны е документы имеют существен ное значение для установлени я истины по делу и, в свою очер едь, являются документами, со держащими банковскую тайну, следователь с согласия проку рора просит дать разрешение на проведение выемки в ПАО « БАНК КРЕДИТ ДНКПР»(МФО 305749) документов ООО «КАРЛАЙН»(ко д ЕДРПО 31705352), по счетам № 2600630243101, 260073024 3102, 2606230243101, 2610330243101 в том числе: юридиче ского дела, в том числе учреди тельных и регистрационных до кументов, заявления на откры тие (закрытие) счетов в национ альной и иностранной валютах , заявлений и иных документов на выдачу пластиковых карт, к арточек с образцами подписей и оттисками печатей, договор ов на расчетно-кассовое обсл уживание, договоров на обслу живание в системе «Клиент-ба нк», актов приёма-передачи пр ограммного продукта, копий д окументов личности учредите лей и должностных лиц фирмы, д оверенностей на право управл ения счетом и розпоряжение д енежными средствами; платежн ых документов, отражающих дв ижение средств за период с мо мента открытия счета до моме нта предъявления постановле ния, с отражением следующих с ведений: дата поступления (пе речисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, ко д ОКПО, сумма, назначение плат ежа по счетам № 2600630243101, 2600730243102, 2606230243101, 261 0330243101, на бумажном и магнитном н осителях, за период с 01.01.2008 года по дату закрытия или по насто ящее время, если счет не закры т; документов, послуживших ос нованием для выдачи наличных денежных средств со счетам № 2600630243101, 2600730243102, 2606230243101, 2610330243101 (чеков, квита нций, расходных ордеров, дого воров и др.) за период с 01.01.2008 по д ату закрытия или по настояще е время, если счет не закрыт.

Изучив представление след ователя, поданное в суд в поря дке ст. 178 УПК Украины, считаю, ч то оно подлежит частичному у довлетворению.

Согласно ч.1 ст.178 УПК Украины , выемка проводится в случаях , когда есть достаточные данн ые, что предметы или документ ы, которые имеют значение для дела находятся у определенн ого лица или в определенном м есте.

В соответствии с ч.3 ст.178 УПК Украины выемка материальных носителей секретной информ ации, или документов содержа щих банковскую тайну, произв одится только по мотивирован ному постановлению судьи и в порядке, согласованным с рук оводителем соответствующег о учреждения.

При этом, представление сле дователя о выемки документов рассматривается судьей в со ответствии с ч.5 ст.177 УПК Украин ы с предоставлением материа лов возбужденного уголовног о дела.

Следователь, ссылаясь в сво ем представлении на необходи мость получения документов , имеющих значение для устано вления истины по делу и содер жащие банковскую тайну, не пр едоставил суду какие-либо ин ые основания для обоснованно сти данного представления, с ледователем не указано каким образом, документы, указанны е в пункте 1,3 резулятивной час ти представления могут поспо собствовать установлению ис тины по делу.

Учитывая изложенное, суд с читает необходимым удовлет ворить представление частич но. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УП К Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деяте льности»,

П О С Т А Н О В И Л :

Представление старш его следователя прокуратуры Самарского района г. Днепроп етровска о производстве выем ки - удовлетворить частично .

Произвести выемку в ПАО « БАНК КРЕДИТ ДНКПР»(МФО 305749) с ледующих документов: платежн ых документов ООО «Карлайн»( код 31705352), отражающих движение с редств за период с момента от крытия счета до момента пред ъявления постановления, с от ражением следующих сведений : дата поступления (перечисле ния), МФО, номер счета, номер пл атежного документа, наименов ание предприятия, код ОКПО, су мма, назначение платежа по сч етам № 2600630243101, 2600730243102, 2606230243101, 2610330243101, на бум ажном и магнитном носителях, за период с 01.01.2008 года по дату за крытия или по настоящее врем я, если счет не закрыт

Постановление может быть обжаловано в течение 3-х суток со дня его вынесения в апелля ционный суд Днепропетровско й области.

Судья: Р.А. Кушнирчу к