Постанова

від 30.06.2011 по справі 4-302/11

СЛОВ'ЯНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

30.06.2011

Дело №4-302 -11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

именем Украины

30 июня 2011 года город Славянск

Судья Славянского г оррайонного суда Донецкой об ласти Минаев И.Н., при секретар е судебного заседания Бондар евой В.П., с участием прокурора - Винникова Н.В.,

рассмотрев представление следователя СО НМ Славянской ОГНИ о проведении обыска жил ища, в связи с возбуждением уг оловного дела № 44-05-11-0015 по факту у клонения от уплаты налогов в особо крупных размерах дире ктором ООО «Донремсервис» ОСОБА_1, по признакам престу пления, предусмотренного ч.3 с т.212 УК Украины,

УСТАНОВИЛ :

В Славянский горрай онный суд поступило представ ление следователя СО НМ Слав янской ОГНИ Вербы О.А., сог ласованное с прокурором гор. Славянска, о проведении обыс ка в квартире АДРЕСА_1, при надлежащей ОСОБА_1

В выше названном пре дставлении указано, что в период с марта 2008 года по дека брь 2009 года ОСОБА_1, являясь в соответствии с приказом № 1- к от 22.09.2000 года директором ООО « Донремсервис»(код ЕГРПОУ 31131769) , состоящего на учете платель щиков налогов в ГНИ в гор. Дру жковка с 26.09.2000 года, зарегистри рованного решением исполнит ельного комитета Дружковско го городского Совета Донецко й области от 18.09.2000 года по юриди ческому адресу: гор. Дружковк а, ул. Радченко, 31 и фактически н аходящегося по адресу: гор. Кр аматорск ул.Остапа Вишни, 1, де йствуя умышленно, путем необ основанного включения в сост ав валовых затрат и налогово го кредита по НДС сумм стоимо сти субподрядных работ, якоб ы, выполненных для ООО «Донре мсервис»со стороны ООО «Велм акс»гор. Донецк, ООО «Луганбу д-ВД»»гор. Луганск, ООО «Промт ек-Холдинг»гор. Донецк и ООО « АМК-Трейдинг»гор. Донецк, на объектах, принадлежащих зака зчикам ООО «Славянская солед обывающая компания», ООО «Па влоградуголь», ОАО «Краматор ский цементный завод «Пушка» , ОАО «Металлургический комб инат «Азовсталь», ООО «Истек », ООО «Бучард», ООО «Дружковс кий фарфоровый завод», ДП «Св ердловАнтрацит», ГП «Одесска я железная дорога», где факти чески объемы работ были выпо лнены непосредственно силам и ООО «Донремсервис», с испол ьзованием недостоверных док ументов бухгалтерского и нал огового учетов, оформленных от имени вышеперечисленных с убподрядных предприятий, в н арушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона У краины «О налоге на добавлен ную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.97 г. (с изменениями и дополнениями) , завысил налоговый кредит по налогу на добавленную стоим ость за период 2008-2009 годов на су мму 1015222 грн., и, в нарушение п.5.1. с т.5, п.п. 11.2.1 ст. 11 Закона Украины « О налогообложении прибыли пр едприятий»№283/97-ВР от 22.05.97 г. (с изм енениями и дополнениями), не н ачислил и не уплатил налог на прибыль за период 2008- 2009 годов в сумме 1269028 грн.

Всего, в результате преступной деятельности дир ектора ООО «Донремсервис» ОСОБА_1, в период 2008- 2009 годов в бюджет Украины не уплачено в виде сокрытых налогов денеж ных средств в общей сумме 2284250 г рн., что является средствами в особо крупных размерах.

Одним из доказатель ств противоправных действий директора ООО «Донремсервис »ОСОБА_1 являются первичн ые бухгалтерские, учетные и и ные документы предприятия, к оторые отражают объемы, виды , хронологию выполненных рем онтных и строительно - монтаж ных работ, а так же другие данн ые, свидетельствующие о фина нсово-хозяйственной деятель ности предприятия.

Досудебное следстви е по делу полагает, что вышена званные и иные документы, хар актеризующие деятельность ООО «Донремсервис», могут на ходиться в квартире АДРЕСА _1, принадлежащей ОСОБА_1

Право собственности на ква ртиру АДРЕСА_1 за ОСОБА_1 подтверждается письмом К П БТИ гор. Краматорска № 1340 от 02.0 6.2011 года.

Суд, изучив материалы уголовного дела, выслушав сл едователя, мнение прокурора, поддерживающего представле ние, считает, что указанное пр едставление подлежит удовле творению в связи с тем, что в п ринадлежащей ОСОБА_1 квар тире по вышеуказанному адрес у могут находиться первичны е документы бухгалтерского и налогового учетов по деятел ьности данного предприятия, компьютерная техника с носит елями информации о фактическ ой деятельности названного С ПД, иные предметы и документы .

Руководствуясь ст .ст. 177, 178 ч.4 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ :

С целью установлени я местонахождения первичных документов бухгалтерского и налогового учетов по деятел ьности ООО «Донремсервис», к омпьютерной техники с носите лями информации, иных предме тов и документов, которые мог ут свидетельствовать о факти ческих товарно - денежных по токах при осуществлении фина нсово - хозяйственной деяте льности данного предприятия , провести обыск в квартире АДРЕСА_1, принадлежащей дир ектору ООО «Донремсервис» ОСОБА_1.

Копию настоящего поста новления направить в СО НМ Сл авянской ОГНИ.

Постановление обжалов анию не подлежит.

Судья И.Н. Минаев