Постанова

від 01.07.2011 по справі 4-901/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 4-901/11

ПОСТАНОВА

іменем України

01.07.2011року суддя Сувор овського районного суду м. Хе рсона Булах Є.М., за участю про курора Пахович М.М., розгляну вши подання старшого слі дчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херсонс ькій області майора податков ої міліції Кашуби А.В., про розкриття банківської таємн иці клієнта ПАТ «Укрсоцб анк»(МФО 300023) - СФГ «Росток Агро» (код ЄДРПОУ 30144651) та проведення в иїмки документів, що становл ять банківську таємницю, суд дя, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходи ться кримінальна справа № 330304-11, порушен а за фактом умисного ухиленн я від сплати податків в особл иво великих розмірах службов ими особами АТ «Сигма», за озн аками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідст ва встановлено, що службові о соби АТ «Сигма», 21.07.1994 року заре єстрованого Суворовським ра йвиконкомом та фактично розт ашованого за адресою: м. Херсо н, вул. Бєлінського,15, в період з 01.01.2009 року по 10.05.2010 року, шляхом б езпідставного завищення вал ових витрат, умисно ухилилис ь від сплати податку на прибу ток підприємства на суму 2 985 081, 75 грн., що призвело до фактично го ненадходження до бюджету коштів в особливо великих ро змірах. В зазначений пері од валові витрати АТ «Сигма» формувались на підставі пода ткових накладних, виписаних від імені СФГ «Росток Агро»(к од ЄДРПОУ 30144651).

В ході досудового слідства виникла необхідність у приє днанні до матеріалів криміна льної справи відомостей щодо фактичного руху грошових ко штів по розрахунковим рахунк ам СФГ «Росток Агро».

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені СФГ «Росток Агро», як службов і особи цього підприємства, н еобхідно дослідити банківсь кі картки зі зразками підпис ів службових осіб та відбитк ом печатки, а також накази (про токоли рішень акціонерів) пр о призначення директора та г оловного бухгалтера, які міс тять данні про дати призначе ння певних осіб на ці посади і визначають їх як службових о сіб підприємства.

Також, для встановлення обс тавин про те, яким чином та ким здійснювалось керування рах унками СФГ «Росток Агро», нео бхідно дослідити угоди про в икористання системи віддале ного доступу до рахунків тип у „клієнт-банк”.

Згідно матеріалів криміна льної справи, при здійсненні фінансово-господарської дія льності СФГ «Росток Агро »використовувалися розраху нкові рахунки № 2606686/980, № 260008161/978, № 26000 8161/980, № 260411415/980, № 260481416/980, відкриті у ХОД АТ «Райффайзен Банк Ав аль»м. Херсон (МФО 352093).

Враховуючи вище наведене, в ивчивши матеріали подання, м атеріали кримінальної справ и, заслухавши пояснення слід чого, вислухавши думку проку рора, які підтримали подання , просили задовольнити, суддя приходить до висновку, що под ання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ке руючись ст. ст. 178, 179 КПК України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херс онській області майора подат кової міліції Кашуби А.В. , про розкриття банківської т аємниці клієнта ХОД АТ «Рай ффайзен Банк Аваль»м. Х ерсон (МФО 352093) - СФГ «Росток Агро »(код ЄДРПОУ 30144651) та проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю- задовольнити.

Надати дозвіл ХОД АТ « Райффайзен Банк Аваль »м. Херсон (МФО 352093) на розкритт я інформації стосовно її клі єнта - СФГ «Росток Агро»(код ЄД РПОУ 30144651), яка містить банк івську таємницю.

Надати дозвіл на проведе ння у ХОД АТ «Райффайзен Ба нк Аваль»м. Херсон (МФО 3 52093), за адресою: м. Херсон, вул. Че рвонофлотська,17, виїмки перви нних документів, що містять з азначену вище інформацію та становлять банківську таємн ицю, а саме: інформації, як на п аперових, так і електронних н осіях про рух коштів з розшиф ровкою контрагентів, признач енням платежу, датою платежу , часом проведення платежу, но мером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазн аченням вхідного та вихідног о залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного д ня, референс кожного платіжн ого документу (номер або інші символи, що використовуютьс я для ідентифікації трансакц ії) з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року, що сві дчить про обіг грошових кошт ів по рахункам № 2606686/980, № 260008161/978, № 260008 161/980, № 260411415/980, № 260481416/980, які належать СФГ «Росток Агро»; платіжних доручень що до списання коштів з рахункі в № 2606686/980, № 260008161/978, № 260008161/980, № 260411415/980, № 260481416/98 0 за період часу з 01.01.2009 року по 23.06 .2011 року з відображенням призн ачення платежу, назвами і ста тистичними кодами платників і одержувачів коштів, сумами та датами операцій); документ ів, щодо внесення (повернення ) готівки на розрахункові рах унки № 2606686/980, № 260008161/978, № 260008161/980, № 260411415/980, № 260481416/980, за період з 01.01.2009 року по 23.06.201 1 року; повідомлень банком орг анів податкової служби про в ідкриття рахунків; карток зі зразками підписів та відбит ком печатки, наказів (рішень/п ротоколів зборів акціонерів ) про призначення службових о сіб СФГ «Росток Агро»(код ЄДР ПОУ 30144651), довіреностей, наданих до банку уповноваженими осо бами підприємства; видаткови х ордерів та корінців касови х чеків про отримання службо вими особами СФГ «Росток Агр о»(код ЄДРПОУ 30144651) готівкових г рошових коштів через касу ХО Д АТ «Райффайзен Банк А валь»м. Херсон (МФО 352093), довір еностей на отримання готівко вих коштів з рахунків підпри ємства; угод та інших докумен тів, на підставі яких СФГ «Рос ток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651) викор истовувалася система віддал еного доступу типу „Клієнт-б анк”, технічної документації щодо проведення працівникам и банку інсталяції на комп' ютери вказаної електронної с истеми (включаючи місце пров едення вказаної операції), ви писок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

кредитних договорів та документів, які складались п ід час виконання кредитних д оговорів; зовнішньоекономіч них контрактів та документів , які складались під час їх вик онання та оплати.

Суддя: Є. М. Булах