Постанова

від 01.06.2011 по справі 4-1349/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.06.2011 Справа №4-1349/11

м.Тернопіль

Суддя Тернопільськог о міськрайонного суду Терноп ільської області І.М.Тиха, при секретарі М атрифайло І.А., з участю прокур ора Нужди Ф.Т., ознайомившись з поданням першого заступника голови - начальника УПМ ДПА в Тернопільській області Г ажоса О.В. про дачу дозволу н а надання інформації, яка міс тять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в:

Перший заступник голови - начальник УПМ ДПА в Терноп ільській області Гажос О.В. за погодженням з заступник ом прокурора Тернопільсько ї області Гулевським Г.Б. звер нувся до суду із поданням, у як ому просить надати дозвіл на надання інформації установа ми банку про обсяг та обіг кош тів на рахунках ПП "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Тернопіль) на паперових та магнітних носі ях, із зазначенням дати прове дення операції, назви та іден тифікаційного коду контраге нта, номера його банківськог о рахунку, призначення плате жу: р/р № 26007000247001 (код валюти 980) у ПАТ “УКРІНБАНК” м. Тернопіль (МФО 300142), посилаючись на те, що дана інформація буде використана з метою викриття злочинів, пе редбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ст.с т. 209, 366 КК України зі сторони слу жбових осіб ПП "Торговий Дім "П ас-Центр", ПП "СТЕНД-АП", ПП "Міла н", ТОВ "Євро-Мед", ПП "АННА-СОЛО" та приватного підприємця О СОБА_2, запобігання вчиненн ю злочинів, притягнення винн их до відповідальності, оскі льки іншими способами одержа ти документальне підтвердже ння даних, які вказують на озн аки злочину не можливо.

Із подання слідує, що в ход і проведення оперативно розш укових заходів УПМ ДПА в Терн опільській області отримано інформацію про факти, які сві дчать про ухилення від сплат и податків в особливо велики х розмірах та “конвертації” грошових коштів зі сторони н аступних СГД: ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" (код ЄДРПОУ 34419341, м.Тер нопіль); ПП "СТЕНД-АП" (код ЄДРПО У 35534357, м.Київ); ПП "Мілан" (код ЄДРП ОУ 33011826, м.Тернопіль); ТОВ "Євро-Ме д" (код ЄДРПОУ 32154394, м. Київ); ПП "АН НА-СОЛО" (код ЄДРПОУ 31286411, м .Київ); ПП ОСОБА_2 (код ДРФО НОМЕР_1, м. Збараж, Тернопіль ської області).

Встановлено, що в період з т равня 2008р. по червень 2009р. приват ний підприємець ОСОБА_2 в декларації по ПДВ подавав ну льові показники. В той же час з а період з травня 2008р. по січень 2009р. на його розрахунковий рах унок з кредитного рахунку № 2 6007301000055, відкритого в Тернопільс ькій філії "ВТБ Банк", приватни м підприємством "Євро-Мед" пе реказано грошові кошти для о плати за ТМЦ на загальну суму 1 914 359,64 грн. (в т.ч. ПДВ 319059,00 грн.).

ТОВ "Євро-Мед" в деклараціях про прибуток задекларувало валового доходу: за 2008рік - 2 367 4 75 грн.; за 3 місяці 2009 року - 1 685 000 гр н.; в подальшому звітності не п одавало. По деклараціях з ПДВ загального обсягу продаж: за 2008 рік - 3 951 475 грн.; за 5 місяців 2009 р оку - 1 685 000 грн., в подальшому зв ітності не подавало.

В той же час згідно наявної оперативної інформації по ви щезгаданому розрахунковому рахунку в Тернопільській фі лії "ВТБ Банк" прихід коштів на ТОВ "Євро-Мед" за період з квіт ня 2008 року по квітень 2009 року ста новив 11 310 664 грн., розхід коштів - 11 436 222,02 грн. (в тому числі знято го тівкою на "господарські витр ати" - 1 115 080 грн.).

Аналогічно, за період з 24.04.2008р . по 23.10.2008р. на рахунок ПП "Торгови й Дім "Пас-Центр" з рахунку № 2600730 1000055 приватним підприємством "Є вро-Мед" переведено грошові к ошти для оплати за ТМЦ на зага льну суму 5 962 546,35 грн. (в т.ч. ПДВ 972 510,4 4 грн.). В деклараціях про прибу ток та ПДВ ПП "Торговий Дім "Па с-Центр" за вищезазначений пе ріод значаться нульові показ ники, що свідчить про відсутн ість діяльності.

За період з 24.04.2008р. по 19.08.2008р. на ра хунок ПП "Мілан" з рахунку № 26007301 000055 приватним підприємством "Є вро-Мед" переведено грошові к ошти на загальну суму 1 123 450,00 грн ., та отримано від ПП "Мілан" кош ти в сумі 847095,67 грн. В декларації з ПДВ приватного підприємст ва "Мілан" за вищезазначений період значаться нульові пок азники.

В той же час ПП "Мілан" з креди тного рахунку № 26002023169001 Тернопіл ьського відділення "Укрінбан к" за період з 04.02.2008р. по 02.02.2009р. знят о готівкою 4 639 335,00 грн., а загальни й прихід коштів на даний раху нок ПП "Мілан" за вказаний пері од становив 8 333 695,04 грн., розхід ко штів - 8 375 145,82 грн.

Крім того, з рахунків №26007301000055 в Тернопільській філії "ВТБ Б анк" та №26002023169001 Тернопільського відділення "Укрінбанк" ТОВ "Єв ро-Мед" були перераховані кош ти на ПП "Анна-Соло" та ПП "СТЕНД -АП".

ПП "Торговий Дім "Пас-Центр", П П "СТЕНД-АП", ПП "Мілан" ТОВ "Євро -Мед", ПП "АННА-СОЛО" за адресам и реєстрації не знаходяться та до єдиного державного реє стру внесено запис про відсу тність за місцем реєстрації.

Прокурор Нужда Ф.Т. подання підтримав, посилаючись на ви кладені у ньому мотиви та не заперечив проти його задовол ення.

З метою викриття зло чинів та запобігання їх вчин ення, притягнення винних до в ідповідальності, враховуючи думку прокурора, вважаю, що по дання необхідно задовольнит и, надавши дозвіл на надання інформації установою банку - ПАТ “УКРІНБАНК” м. Тернопі ль працівникам УПМ ДПА в Терн опільській області про обся г та обіг коштів на рахунках П П "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Терно піль) на паперових та магнітн их носіях, із зазначенням дат и проведення операції, назви та ідентифікаційного коду к онтрагента, номера його банк івського рахунку, призначенн я платежу: р/р № 26007000247001 (код валюти 980) у ПАТ “УКРІНБАНК” м. Тернопі ль (МФО 300142).

Керуючись ст.ст. 60, 62 З акону України "Про банки та ба нківську діяльність", -

п о с т а н о в и в :

Подання задовольнит и.

Надати дозвіл на нада ння інформації установою бан ку - ПАТ “УКРІНБАНК” м. Терно піль працівникам УПМ ДПА в Те рнопільській області про об сяг та обіг коштів на рахунка х ПП "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Тер нопіль) на паперових та магні тних носіях, із зазначенням д ати проведення операції, наз ви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його бан ківського рахунку, призначен ня платежу: р/р № 26007000247001 (код валют и 980) у ПАТ “УКРІНБАНК” м. Терноп іль (МФО 300142).

Головуючий суддя І. М. Тиха