Постанова

від 04.07.2011 по справі 4-1349/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1349/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про проведення виїмки доку ментів,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівсь кій області розслідується кр имінальна справа №903/229 відносн о директора ПП «Укрнафтотрей д» ОСОБА_3 про умисне ухил ення від сплати податків у ве ликих розмірах за ознаками з лочину, передбаченого ч.2 ст.212 К К України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з СТОВ «Ін тер» (30148677) протягом 2008 - 2011 років, а саме: реалізовував останньом у бензин моторний та дизельн е пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб СТОВ «Інт ер» займались ПП «Влад Нафта » (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП « Інтранском» (37308168).

Дослідивши матеріали дано ї справи, ознайомившись з мат еріалами кримінальної справ и, приходжу до висновку, що под ання обґрунтоване та підляга є задоволенню, оскільки у СТО В «Інтер» можуть знаходитись документи та інформація, що м ає безпосереднє значення для встановлення істини по дані й кримінальній справі (бухга лтерські та фінансово-господ арські документи).

Керуючись ст. ст. 178, 177 КПК Укра їни, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку ориг іналів документів на СТОВ «І нтер» (30148677 м. Ічня), що засвідчую ть правові взаємовідносини д аного підприємства з ПП «Укр нафтотрейд» (код 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме : договорів, податкових накла дних, видаткових накладних, т оварно-транспортних накладн их, сертифікатів якості та па спортів якості, рахунків-фак тур, платіжних доручень, випи сок банку, векселів, актів при йому-передачі векселів, лист ів, доручень, книг обліку в' ї зду та виїзду автотранспорту , актів взаємозвірок, реєстрі в виданих та отриманих подат кових накладних, зведені рег істри бухгалтерського облік у (журнали-ордери, картки раху нків, оборотно-сальдові відо мості, тощо) та інших бухгалте рських документів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року.

Постанова не оскаржується .

Суддя: О. Ф. Подалюка