Постанова

від 08.07.2011 по справі 4-286/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 4-286/11

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку житл а чи іншого володіння особи

08 липня 2011 року

Суддя Орджонікідз евського районного суду міст а Маріуполя Ковтуненко О. В. р озглянувши подання слідчог о СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженог о з прокурором міста Маріупо ля Резницьким С.А., про доз віл на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходитьс я кримінальна справа №2011-01-016-0049, п орушена у відношенні директо ра ТОВ «Виробничо-торгівельн ий центр»ОСОБА_3 за ознака ми складу злочину, передбаче ного ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, являючись директо ром ТОВ «Виробничо-торгівель ний центр»(код ЄДРПОУ 30211220), заре єстрованого рішенням виконк ому Маріупольської міської р ади №12741200000002987 від 11.01.1998р. за юридичн ою адресою: АДРЕСА_1, яке зн аходиться на податковому обл іку в ДПІ в Орджонікідзевськ ому районі м. Маріуполя, у пері од з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в порушення п .7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про п одаток про додану вартість»в ід 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та до повненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону У країни «Про оподаткуванню пр ибутку підприємств»від 28.12.1994р . №334/94-ВР (зі змінами та доповнен нями), внаслідок проведення о перацій по нібито придбанню товарів (робіт, послуг) у СГД з ознаками «фіктивності», а са ме у ТОВ «Максіма»(ІПН 32788490521), ТОВ «Маргеотех»(ІПН 342733905817), ПП «Азов -бізнес-Трейдінг»(ІПН 335041005830), ПП «Томь»(ІПН 220411505826), ПП «Магнолія» (ІПН 318914405825), ТОВ «Євровтормет» (І ПН 357266226509), ТОВ «Стек»(ІПН 310544005816), уми сно не нарахував та не сплати в до бюджету податок на додан у вартість в розмірі 1 132 404грн. т а податок на прибуток в розмі рі 1 415505грн., а всього податків н а загальну суму 2547909 грн., що вста новлено висновком спеціаліс та №202 від 21.04.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як службової особи - директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр», призвели до фактично го ненадходження до бюджету податків, включених у систем у оподатковування, введених у встановленому законом пор ядку на зазначену суму, що у п' ять тисяч і більше раз переви щує встановлений законодавс твом неоподатковуваний міні мум доходів громадян і являє ться особливо великим розмір ом.

В ході проведення операти вних заходів по даній кримін альній справі встановлено, щ о ТОВ «Виробничо-торгівельни й центр»мало фінансово-госпо дарські взаємини з СПД-ФО О СОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 які с кладають єдину комерційну гр упу та розташовані за однією адресою: м. Маріуполь, вул. Іта лійська буд. 116 «А»- бізнес цент р «ШОКОЛАД». Вказані фінансо во-господарські відносини не відображались по бухгалтерс ькому та податковому облікам посадовими особами ТОВ «Вир обничо-торгівельний центр»т а були спрямовані на перевод безготівкових коштів в готі вку незаконним шляхом.

Також оперативним шляхом в становлено, що вказані суб' єкти підприємницької діяльн ості мають більш ніж 50 наймани х працівників, більшість з як их працюють неофіційно без н алежного працевлаштування т а отримують заробітну плату «в конвертах». Крім того вста новлено, що всі вказані СПД зн аходячись на спрощеній систе мі оподаткування перевищуют ь дозволений розмір виручки в більше ніж десять разів в од ин календарний рік і таким чи ном ухиляються від сплати по датків зборів та інших обов' язкових платежів.

08 липня 2011р. до суду надійш ло подання про проведення об шуку за фактичним місцем про живання ОСОБА_5 за адресою : АДРЕСА_2, що згідно довідк и БТІ у м. Маріуполі №3352 від 18.04.2011р . знаходиться у володінні О СОБА_5, з метою знаходження т а вилучення документів бухга лтерського, податкового облі ку та фінансово-господарсько ї діяльності, записів веденн я подвійної бухгалтерії СПД- ФО ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_1, С ПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2 , ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33 949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 в тому числі по взаємовіднос инам з ТОВ «Виробничо-торгів ельний центр»та його підприє мств-контрагентів, інших док ументів, які мають істотне зн ачення для встановлення об'є ктивної істини по справі, ком п'ютерів та електронних носі їв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб 'єктів підприємницької діяль ності.

Ознайомившись з наданим и матеріалами, приймаючи до у ваги обставини справи та дан і подання, враховуючи думку п рокурора, який підтримав под ання, керуючись ст. 177 КПК Укра їни, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого С В ПМ ДПІ у місті Маріуполі Б ерезіна А.І., узгодженого з п рокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл н а проведення обшуку - задовол ьнити.

Надати дозвіл співробітни кам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі, СВ ПМ ДПА у Донецькій області та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі провед ення обшуку за фактичним міс цем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2, що згідн о довідки БТІ у м. Маріуполі №3 352 від 18.04.2011р. знаходиться у волод інні ОСОБА_5, з метою знахо дження та вилучення документ ів бухгалтерського, податков ого обліку та фінансово-госп одарської діяльності, записі в ведення подвійної бухгалте рії СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НО МЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП» ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄД РПОУ 35129109 в тому числі по взаємо відносинам з ТОВ «Виробничо- торгівельний центр»та його п ідприємств-контрагентів, інш их документів, які мають істо тне значення для встановленн я об'єктивної істини по справ і, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформа цією щодо діяльності вказани х суб'єктів підприємницької діяльності.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О. В. Ковтуненко

Постанову мені оголошен о "____"