Постанова

від 05.04.2011 по справі 4-393/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

21 марта 2011 года г. Д непропетровск

Судья Жовтневого районно го суда г. Днепропетровска Ше лестов К.А., рассмотрев предст авление старшего следовател я по ОВД ОРУД СО НМ ГНА в Днепр опетровской области, согласо ванное с заместителем прокур ора Днепропетровской област и о наложении ареста на денеж ные средства принадлежащие О ОО «Кронимет»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором ходатайствует о наложен ии ареста на денежные средст ва принадлежащие ООО «Кроним ет».

В обоснование данного пре дставления следователь указ ал на следующее.

ОСОБА_1, являясь директор ом ООО «Кронимет»(код ЕГРПОУ 34195825), зарегистрированного в ор гане государственной регист рации по адресу: АДРЕСА_1 в ходе осуществления финансов о-хозяйственной деятельност и в период времени июнь-ноябр ь 2007 г. в нарушение п.п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 З акона Украины «О налоге на до бавленную стоимость»№168/97-ВР о т 03.04.97 года (с изменениями и допо лнениями), путём необоснован ного завышения налогового кр едита по налогу на добавленн ую стоимость, в связи с отраже нием по бухгалтерскому и нал оговому учетам ООО «Кронимет »(код ЕГРПОУ 34195825) финансово-хоз яйственных операций с ЧП «Ат лантида»(код ЕГРПОУ 30182257), котор ые в действительности не был и осуществлены, умышленно ук лонился от уплаты налога на д обавленную стоимость на сумм у 1 995 474,79 грн., что повлекло факти ческое непоступления в бюдже т государства денежных средс тв в особо крупных размерах.

По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело №9 9117006 в отношении ОСОБА_1 по ф акту уклонения от уплаты нал огов в особо крупных размера х, по признакам преступления , предусмотренного ч.3 ст. 212 УК У краины.

Поводом и основанием к возб уждению уголовного дела посл ужили: заключение экономичес кого исследования специалис та № 19-11 от 02.03.2011 года., а также мате риалы доследственной провер ки, осуществленной сотрудник ами УНМ ГНА в Днепропетровск ой области.

Так, в ходе досудебно го следствия установлено, чт о ОСОБА_1, являясь директо ром ООО «Кронимет», будучи за интересованной в получении п рибыли и минимизации расходо в, в том числе и по уплате нало гов, достоверно зная результ аты финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кронимет» , осознавая необходимость по лноты начисления и своевреме нности уплаты налогов в бюдж ет, тем не менее, действуя умыш ленно, в нарушение требовани й действующего налогового за конодательства Украины, указ ал в документах налоговой от четности заведомо ложную инф ормацию о размерах налога на добавленную стоимость, подл ежащих уплате в бюджет, что по влекло фактическое непоступ ление в бюджет средств в особ о крупном размере.

Также установлено, чт о в ходе осуществления прест упной деятельности директор ООО «Кронимет»ОСОБА_1 исп ользовал текущий счет НОМЕ Р_1, открытый в Днепропетров ской областной дирекции Публ ичного акционерного обществ а «Райффайзен Банк Аваль »(МФО 305653).

Так, следователь прос ил, с целью возможного гражда нского иска и обеспечения ис полнения приговора в части в озможной конфискации имущес тва или в части денежного взы скания наложить арест в расх одной части на денежные сред ства находящиеся на текущем счете НОМЕР_1, открытом в Д непропетровской областной д ирекции Публичного акционер ного общества «Райффайзен Банк Аваль», принадлежащем ООО «Кронимет».

Считаю, что данное предста вление следователя подлежит удовлетворению, поскольку д ля установления истины по уг оловному делу и исполнения р ешения суда в части удовлетв орения возможного гражданск ого иска есть необходимость в наложения ареста на счет пр инадлежащий ООО «Кронимет», который был открыт в Днепроп етровской областной дирекци и Публичного акционерного об щества «Райффайзен Банк Аваль».

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК У краины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятель ности»,

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест в расх одной части на денежные сред ства, находящиеся на текущем счете НОМЕР_1, открытом в Д непропетровской областной д ирекции Публичного акционер ного общества «Райффайзен Банк Аваль»(МФО 305653), принадл ежащем ООО «Кронимет»(код ЕГ РПОУ 34195825), а также на все платеж и, поступающие на эти счета, в размере суммы бюджетного воз мещения сумм налога на добав ленную стоимость в размере 1 9 95 474,79 грн.

Обязать служебных лиц Днеп ропетровской областной дире кции Публичного акционерног о общества «Райффайзен Бан к Аваль»(МФО 305653) в присутстви и сотрудников налоговой мили ции сделать на каждом экземп ляре постановления суда отме тку с указанием даты и времен и его предоставления в банк, а также даты и времени ареста с чета, с указанием суммы арест ованных денежных средств.

Обязать служебных лиц Днеп ропетровской областной дире кции Публичного акционерног о общества «Райффайзен Бан к Аваль»(МФО 305653) предоставля ть информацию об остатке ден ежных средств на текущем сче те НОМЕР_1, принадлежащем ООО «Кронимет»(код ЕГРПОУ 34195825 ) по первому требованию следо вателя, в производстве котор ого находится уголовное дело № 99117006.

Судья: К.А. Шелестов