Постанова

від 13.05.2011 по справі 4-658/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

13 мая 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Шел естов К.А., рассмотрев предста вление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетро вской области, согласованное с заместителем прокурора Дн епропетровской области, о ра зрешении на проведение выемк и документов содержащих банк овскую тайну в помещении ПАО АКБ «Конкорд»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки документов содер жащих банковскую тайну в пом ещении ПАО АКБ «Конкорд».

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

ОСОБА_1 работая в должност и директора ООО «Фрегат ИСП» (код ЕГРПОУ 34657129), осуществляя на предприятии организационно -распорядительные и админист ративно-хозяйственные функц ии, являясь служебным лицом О ОО «Фрегат ИСП»(код ЕГРПОУ 3465712 9), ответственным за ведение бу хгалтерского учета и подачу финансовой отчетности, своев ременное фиксирование факто в осуществление всех хозяйст венных операций в первичных документах, а также организа цию контроля за их отображен ием на счетах бухгалтерского учета, своевременность сост авления первичных документо в и регистров бухгалтерского учета и достоверность отобр аженных в них данных, подачу в государственные налоговые о рганы и другие государственн ые органы бухгалтерской отче тности и других документов и сведений, связанных с начисл ением и уплатой налогов и сбо ров (обязательных платежей), и х уплату в установленные зак оном сроки, действуя умышлен но, преследуя цель уклонения от уплаты налогов, путем сок рытия и занижения объектов н алогообложения, при осуществ лении финансово-хозяйственн ой деятельности с ЧП «Юст А»(к од ЕГРПОУ 33771081) в декабре 2009 года - сентябре 2010 года, в нарушени е п.п.7.4.4, п.7.4. ст. 7 Закона Украины « О налоге на добавленную стои мость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года, необо снованно отнес в состав нало гового кредита суммы налога на добавленную стоимость в р азмере 2 345 913,49 грн., в результате предприятием ООО «Фрегат ИС П»был занижен налог на добав ленную стоимость в сумме - 2 3 45 913,49 грн., что повлекло фактиче ское не поступление в бюджет денежных средств в сумме 2 345 913 ,49 грн., т.е. в особо крупных разм ерах, что более чем 5000 раз превы шает необлагаемый налогом ми нимум доходов граждан.

Установлено, что ООО «Фрега т ИСП»имеет расчётный счёт в ПАО АКБ «Конкорд»(МФО 307350, по ад ресу: г. Днепропетровск, ул. Ар тема, 94), а именно: № 26000000144001.

Так, следователь просил, с ц елью установления объективн ой истины по уголовному делу разрешить проведение выемки документов, содержащих банк овскую тайну ООО «Фрегат ИСП » в помещении ПАО АКБ «Конкор д».

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя необход имо удовлетворить частично, а именно без раскрытия инфор мации в отношении контрагент ов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковск ой деятельности».

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следов ателя удовлетворить части чно.

Разрешить старшему следов ателю по ОВД СО НМ ГНА в Днепро петровской области Зубко Н .Н. производство выемки в по мещении ПАО АКБ «Конкорд»(МФ О 307350, по адресу: г. Днепропетров ск, ул. Артема, 94) документов, со держащих банковскую тайну, а именно:

- учётно-регистрационного ю ридического дела общества с ограниченной ответственнос тью ООО «Фрегат ИСП»(код ЕГРП ОУ 34657129),

- распечатки о движении дене жных средств с указанием дат и назначения платежей указа нного предприятия по счету № 26000000144001 за период с 01.12.2009 года по на стоящее время.

- всех платежных документов и чеков указанного предприя тия за период с 01.12.2009 г. по настоя щее время.

Производство выемки поруч ить сотрудникам ОНМ Бабушкин ской ГНИ в г. Днепропетровске .

Выемку провести в пятнад цатидневный срок, с момента в ынесения постановления суда .

Судья: К.А. Шелест ов