Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1335/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1335/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.А. Кантур про надання дозволу на проведення виїмки бухгал терських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про надання дозволу на пров едення виїмки бухгалтерськи х документів з тих підстав, що в провадженні знаходиться к римінальна справа №903/229 віднос но директора ПП «Укрнафтотре йд» ОСОБА_2 про умисне ухи лення від сплати податків у в еликих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.2 12 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_2, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ТОВ «Оні кс Союз» (36019304) протягом 2008 - 2011 рокі в, а саме придбавав у останньо го бензин моторний і дизельн е пальне через налив у смт.Сми га ЛВДС-5.

Крім цього, придбанням бенз ину моторного і дизельного п ального у ТОВ «Онікс Союз» за ймались ПП «Влад Нафта» (33775877), П П «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтра нском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ТОВ «Онікс Союз» з ПП «Укрнафтотрейд», П П «Влад Нафта», ПП «Інтранско м» та ПП «Укр - Транс» та мають значення для встановлення і стини по кримінальній справі та знаходяться в бухгалтері ї (архіві) ТОВ «Онікс Союз», до суду подане дане подання.

Вислухавши поясн ення слідчого, який подання п ідтримав та просив його задо вольнити, дослідивши матеріа ли справи та вислухавши думк у прокурора, який вважав, що по дання обґрунтоване та підляг ає задоволенню, суд вважає, що вказане подання слідчого об ґрунтоване та підлягає задов оленню, оскільки в ТОВ «Онікс Союз» знаходяться документи , які мають значення для встан овлення істини по кримінальн ій справі.

Керуючись ст.178 КП К України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки документів в ТОВ «О нікс Союз» (36019304 м. Київ, юридичн а адреса: вул. Рибальська, 13, фа ктична адреса: м. Київ, пров. Лю тневий, 13), що засвідчують прав ові взаємовідносини даного п ідприємства з ПП «Укрнафтотр ейд» (код 32863710), ПП «Влад Нафта» (33 775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Ін транском» (37308168), а саме: договор ів, податкових накладних, вид аткових накладних, товарно-т ранспортних накладних, серти фікатів якості та паспортів якості, рахунків-фактур, плат іжних доручень, виписок банк у, векселів, актів прийому-пер едачі векселів, листів, доруч ень, книг обліку в' їзду та ви їзду автотранспорту, актів в заємозвірок, реєстрів видани х та отриманих податкових на кладних, зведені регістри бу хгалтерського обліку (журнал и-ордери, картки рахунків, обо ротно-сальдові відомості, то що) та інших бухгалтерських д окументів за період з 01.07.2008 року (з часу створення) по 30.05.2011 року з а місцем фактичного зберіган ня таких документів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін