Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1357/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1357/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.А. Кантур про надання дозволу на проведення виїмки бухгал терських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про надання дозволу на пров едення виїмки бухгалтерськи х документів з тих підстав, що в провадженні знаходиться к римінальна справа №903/229 віднос но директора ПП «Укрнафтотре йд» ОСОБА_2 про умисне ухи лення від сплати податків у в еликих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.2 12 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_2, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ТОВ «Бор зна Агроінвест» (30800690) протягом 2008 - 2011 років, а саме реалізовува в останньому бензин моторний та дизельне пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб ТОВ «Борз на Агроінвест» займались ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Тран с» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини СТОВ «Дружб а Нова» з ПП «Укрнафтотрейд» , ПП «Влад Нафта», ПП «Укр - Тран с» та ПП «Інтранском» та мают ь значення для встановлення істини по кримінальній справ і та знаходяться в бухгалтер ії (архіві) ТОВ «Борзна Агроін вест», до суду подане дане под ання.

Вислухавши поясн ення слідчого, який подання п ідтримав та просив його задо вольнити, дослідивши матеріа ли справи та вислухавши думк у прокурора, який вважав, що по дання обґрунтоване та підляг ає задоволенню, суд вважає, що вказане подання слідчого об ґрунтоване та підлягає задов оленню, оскільки в ТОВ «Борзн а Агроінвест» знаходяться до кументи, які мають значення д ля встановлення істини по кр имінальній справі.

Керуючись ст.178 КП К України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки документів в ТОВ «Б орзна Агроінвест» (30800690 м.Борзн а, вул. Урицького, буд. 20), що засв ідчують правові взаємовідно сини даного підприємства з П П «Укрнафтотрейд» (код 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Тран с» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме: договорів, податкових н акладних, видаткових накладн их, товарно-транспортних нак ладних, сертифікатів якості та паспортів якості, рахункі в-фактур, платіжних доручень , виписок банку, векселів, акті в прийому-передачі векселів, листів, доручень, книг обліку в' їзду та виїзду автотранс порту, актів взаємозвірок, ре єстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведен і регістри бухгалтерського о бліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) та інших бухг алтерських документів за пер іод з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року за мі сцем фактичного зберігання т аких документів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін