Постанова
від 30.05.2011 по справі 4-1505/11
ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-1505/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"30" травня 2011 р.суддя Ше вченківського районного суд у м. Києва Волокітіна Н.Б., розг лянувши подання старшого слі дчого в особливо важливих сп равах Слідчого управління Д ержавної податкової адмініс трації України підполковник а податкової міліції Гнате нко С.А. про розкриття банкі вської таємниці та надання д озволу на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю,

В С Т А Н О В И Л А:

Старший слідчий в особли во важливих справах Слідчог о управління Державної подат кової адміністрації України Гнатенко С.А. за згодою за ступника Генерального проку рора України Блажівського Є.М. звернувся до Шевченків ського районного суду м.Києв а з поданням про надання дозв олу на розкриття банківської таємниці клієнта Акціонерно го товариства “БМ Банк” (МФО 38 0913) - ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕ Р_1), мотивуючи тим, що в прова дженні Слідчого управління п одаткової міліції ДПА Україн и знаходиться кримінальна сп рава №180-569/2, порушена відносно ОСОБА_4 у вчиненні злочинів , передбачених ч.3 ст.209, ч.3 ст.212, чч .1,2 ст.205 КК України, а також відно сно Голови Правління ЗАТ “Кр аснопавлівський молокозаво д” ОСОБА_5 за ознаками зло чину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового слідст ва встановлено, що ОСОБА_4 організував злочинну діяльн ість щодо надання підприємст вам ряду областей України, зо крема Донецької, Дніпропетро вської, Одеської, Луганської , Миколаївської, Харківської областей та міста Києва „пос луг”, пов' язаних із незакон ним формуванням податкового кредиту та переведенням без готівкових коштів у готівку для закупівлі у населення сі льськогосподарської продук ції.

Для прикриття незаконної д іяльності, ОСОБА_4 із підп риємствами вказаних регіоні в укладав угоди від імені ПП „ Агродом”, директорами якого в різні періоди значились ОСОБА_6 та ОСОБА_7 Кошти, я кі перераховувались з молок опереробних та інших діючих підприємств на рахунки ПП „А гродом”, ОСОБА_4 скеровува в на рахунки ряду підконтрол ьних йому підприємств із озн аками „фіктивності”: ПП “Стр ойавеню”, ПП „СГ-Тріумф-2009”, ПП „СГ-С-О-В-009”, а також фізичних о сіб-підприємців ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та інших, з яких у послідуюч ому вони знімались готівкою.

Відповідно до матеріалів к римінальної справи молоко ві д ПП “Агродом” відвантажувал ось на діючі молокозаводи з п унктів охолодження молока, в тому числі з СПОМ “Булавинів ське” (Луганська область, Нов опсковський район с.Булавині вка, вул. Пролетарська, 1), облад нання якого належить на прав і приватної власності ФОП О СОБА_3, а виробничі приміщен ня - ФОП ОСОБА_8 Фактично на зазначений молокопункт надх одило молоко від приватних п ідприємців - не платників ПД В, які займались збором молок а у місцевого населення.

Вироком Новопсковського р айонного суду від 28.01.2011 року ОСОБА_8 визнано винним у вчи ненні злочинів, передбачених ч.1 ст.172 та ч.3 ст.212 КК України та в становлено, що ОСОБА_8 в пе ріод часу з жовтня 2008 року по лю тий 2009 року при здійсненні фін ансово-господарської діяльн ості незаконно формував пода тковий кредит з податку на до дану вартість на суму 2 060 137 грн. з операцій придбання молока у фізичної особи-підприємця ОСОБА_10 Фактично молоко ОСОБА_8 придбавав у приватн их підприємців Старобільськ ого, Новопсковського та Марк івського районів Луганської області, а у податковому облі ку відображав як придбане у ОСОБА_10

Допитаний в якості підсуд ного ОСОБА_8 свою вину у вч иненні злочинів, передбачени х ч.1 ст.172, ч.3 ст.212 КК України визн ав повністю та пояснив, що йом у було відомо про те, що в його документах, а також в докумен тах ОСОБА_9 та ОСОБА_3 у складі податкового кредиту відносились суми ПДВ по заку півлі товарно-матеріальних ц інностей від приватного підп риємця ОСОБА_10 Він розумі в, що ОСОБА_10 ні на його ім' я, ні на ім' я ОСОБА_3 та О СОБА_9 ніяких товарно-матер іальних цінностей не відпуск ала, а віднесення до складу по даткового кредиту придбань в ід ОСОБА_10 не відповідає д ійсності.

Допитана в якості свідка ОСОБА_10 пояснила, що оформил а підприємництво на пропозиц ію свого приятеля ОСОБА_6, процедуру реєстрації їй доп омогла здійснити жінка на ім 'я ОСОБА_11, якій вона переда ла всі реєстраційні документ и та печатку. Фактично підпри ємницькою діяльністю вона не займалась, декілька разів пр иїздила в офіс в м.Краматорсь к, де підписувала документи щ одо купівлі-продажу сільгосп продукції, які надавала їй на підпис бухгалтер на ім' я ОСОБА_12. Хто займався підпри ємницькою діяльністю від її імені, їй не відомо.

Досудовим слідством вста новлено, що бухгалтерський т а податковий облік ПП “Строй авеню”, ПП “Агродом”, ПП “Сагр омілк”, ПП “СГ-С-О-В-009”, ПП “СГ-Тр іумф-2009”, фізичних осіб-підпри ємців ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_3, ОСОБА_10, велися н е за місцем їх реєстрації, а в офісному приміщенні за адрес ою: м. Краматорськ, вул. Шкадін ова, 27, що підтверджується про токолом обшуку від 27.11.2009 року та іншими матеріалами кримінал ьної справи.

Встановлено, що ФОП ОСОБА _3 (код НОМЕР_1) 09.09.2008 року був відкритий рахунок № НОМЕР_ 2 (українська гривня) в АТ “БМ Банк” (МФО 380913).

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, встан овлення осіб, причетних до вч инення злочинів, по кримінал ьній справі виникла необхідн ість у дослідженні та приєдн ані до кримінальної справи д окументів, що становлять бан ківську таємницю клієнта АТ “БМ Банк” (МФО 380913) - ФОП ОСОБ А_3 (код НОМЕР_1), а саме: ін формації про рух грошових ко штів по банківському рахунку № НОМЕР_2 (українська грив ня) за період з 09.09.2008 року по 10.05.2011 р оку; а також документів, які св ідчать про відкриття та вико ристання банківських рахунк ів, отримання, використання т а повернення кредитних кошті в.

Згідно матеріалів кримін альної справи зазначені доку менти, що мають доказове знач ення, знаходяться у приміщен ні АТ “БМ Банк” (МФО 380913) і можуть бути долучені до кримінальн ої справи лише шляхом розкри ття банківської таємниці та проведення їх виїмки.

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю, отрим ати вказані документи неможл иво.

На підставі викладеного, су д вважає необхідним задоволь нити подання старшого слідчо го в особливо важливих справ ах Слідчого управління пода ткової міліції ДПА України Гнатенко С.А.

Ст.14-1 КПК України визн ачено, що таємниця банківськ их вкладів та рахунків охоро няються законом. Розкриття і нформації, яка містить банкі вську таємницю, здійснюється з письмового дозволу власни ка такої інформації або за рі шенням суду.

Ст. 178 КПК України передбаче но, що виїмка проводиться у ви падках, коли є точні дані, що п редмети чи документи, які маю ть значення для справи, знахо дяться в певної особи чи в пев ному місці. Виїмка документі в, що становлять банківську т аємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою с удді і в порядку, погодженому з керівником відповідної ус танови.

Відповідно до ст.60 Закону Ук раїни “Про банки та банківсь ку діяльність” інформація що до діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відо ма банку у процесі обслугову вання клієнта та взаємовідно син з ним чи третіми особами п ри наданні послуг банку і роз голошення якої може завдати матеріальної чи моральної шк оди клієнту, є банківською та ємницею.

У ст. 62 Закону України “Про ба нки та банківську діяльність ” зазначено, що інформація що до юридичних та фізичних осі б, яка містить банківську тає мницю, розкривається банками на письмовий запит або з пись мового дозволу власника тако ї інформації на письмову вим огу суду або за рішенням суду .

Вкаховуючи наведене та кер уючись ст.ст.14-1, 178 КПК України, с т.ст.60, 62 Закону України „Про ба нки та банківську діяльність ”, суд

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл Слідчому у правлінню податкової міліці ї ДПА України на розкриття ба нківської таємниці клієнта А кціонерного товариства “БМ Б анк” (МФО 380913) - фізичної особи -підприємця ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Дозволити Слідчому управл інню податкової міліції ДПА України провести виїмку в Ак ціонерному товаристві “БМ Ба нк” (МФО 380913) документів, які сві дчать про відкриття та викор истання банківських рахункі в, а також про отримання, викор истання та повернення кредит них коштів ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1):

- банківської справи клієн та банку (заяв на відкриття ба нківського рахунку, договору на банківське обслуговуванн я, договору на встановлення к омп' ютерної системи „Банк-к лієнт”, доручень на користув ання банківським рахунком, к арток із зразками підписів Ф ОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), д окументів, які свідчать про з амовлення та отримання чеков их книжок, документів, що свід чать про видачу перепусток в банк);

- первинних документів, що с відчать про зарахування на б анківський рахунок № НОМЕР _2 (українська гривня) та знят тя з нього грошових коштів (пл атіжні доручення, грошові че ки) за період з 09.09.2008 року по 10.05.2011 р оку;

- відомостей про рух грошови х коштів по банківському рах унку №НОМЕР_2 (українська гривня) з 09.09.2008 року по 10.05.2011 року (в електронному вигляді та на п аперових носіях), із зазначен ням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРП ОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО б анківської установи), призна чення і суми платежу, дати та ч асу здійснення платежів, від омостей щодо документів, на п ідставі яких здійснені такі платежі;

- кредитних договорів (угод) , договорів застави (іпотеки, п оруки), додатків до них, листів , заяв та інших документів, які ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1 ) з метою отримання кредитних коштів, інших документів, скл адених (підписаних) співробі тниками (представниками) ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) спі льно зі співробітниками (пре дставниками) Банку у зв' язк у з отриманням та обслуговув анням кредиту, документів, що свідчать про перевірку наяв ності (обстеження) заставлен ого майна, документів, що свід чать про повернення кредитни х коштів та сплату відсотків за користування кредитними коштами ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), або їх поручителями , а також виписок про рух кошті в по всіх банківських рахунк ах, які були відкриті для обсл уговування всіх кредитів ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) (в д рукованому та електронному в игляді) із зазначенням номер у платіжного документу, приз начення платежу, повних дани х платника та отримувача кош тів із зазначенням коду ЄДРП ОУ, номеру рахунку та МФО банк івської установи, конкретног о часу та дати платежу) за пері од з 09.09.2008 року по 10.05.2011 року.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ:

СудШевченківський районний суд міста Києва
Дата ухвалення рішення30.05.2011
Оприлюднено11.08.2011
Номер документу17557117
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-1505/11

Постанова від 26.09.2011

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Борейко С. В.

Постанова від 02.09.2011

Кримінальне

Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська

Шелестов К. О.

Постанова від 11.11.2011

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Болейко А. П.

Постанова від 16.09.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд міста Севастополя

Лушніков В. Ф.

Постанова від 14.10.2011

Кримінальне

Зарічний районний суд м.Сум

Янголь Є. В.

Постанова від 21.09.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Донецька

Шестопалова Я. В.

Постанова від 19.09.2011

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Дірко І. І.

Постанова від 17.05.2011

Кримінальне

Ворошиловський районний суд м. Донецька

Князьков В. В.

Постанова від 26.07.2011

Кримінальне

Новозаводський районний суд м.Чернігова

Шипов І. М.

Постанова від 30.05.2011

Кримінальне

Шевченківський районний суд міста Києва

Волокітіна Н. Б.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні