Постанова

від 09.08.2011 по справі 4-658/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

4-658/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09.08.2011 судья Кировско го районного суда г. Днепропе тровска Овчаренко Н.Г., рассмо трев представление в.и.о. стар шего следователя НМ ГНИ в Кир овском районе г. Днепропетро вска лейтенанта налоговой ми лиции Бояркиной Ю.А. от пр оизводстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л:

В июле 2009 года гр. ОСО БА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, действ уя осознанно, из корыстных по буждений, за денежное вознаг раждение дал согласие на рег истрацию и создание с исполь зованием своих паспортных да нных субъекта предпринимате льской деятельности (юридиче ского лица), которым является ООО «Спецбудсервис»(код ЕГ РПОУ 36573528), с целью прикрытия нез аконной деятельности, а имен но неправомерного получения бюджетных средств и их дальн ейшего выведения в теневой с ектор экономики путем исполь зования банковских счетов и других обязательных реквизи тов и составленных подложных документов бухгалтерского у чета и налоговой отчетности созданного фиктивного субъе кта хозяйствования, а также з анижения и не отображения в н алоговой отчетности реальны х объемов проводимых финансо во-хозяйственных операций су бъекта предпринимательской деятельности ООО «Металоком плект», в результате чего гос ударству причинен материаль ный ущерб в крупних размерах на общую сумму 522 386,00 грн.

01.08.2011 по данному факту возбуж дено уголовное дело № 99116508 по пр изнакам преступления, предус мотренного по ч.2 ст.205 УК Украин ы.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ОСОБА_2 за денежное вознаграждени е без цели осуществления фин ансово - хозяйственной деят ельности в интересах третьих лиц зарегистрировало предпр иятие ООО «Спецбудсервис»(ко д ЕГРПОУ 36573528). ОСОБА_2, а такж е лица указанные в регистрац ионных, финансовых и бухгалт ерских документах предприят ий ООО «Спецбудсервис»(код Е ГРПОУ 36573528) никакой финансово-х озяйственной деятельности д анного предприятия не вели. К роме того, неустановленные л ица, в интересах которых было зарегистрировано указанное предприятие на протяжении 2009 -2011 года, без действительного н амерения осуществлять деяте льность, связанную с произво дством и продажей товарно-ма териальных ценностей, выполн ением и представлением работ и услуг используя реквизиты , печати и счета, созданных им и «фиктивных»субъектов хозя йственной деятельности, в то м числе ООО «Спецбудсервис»( код ЕГРПОУ 36573528), ООО «Днепрсерв испром»«код ЕГРПОУ 36494174», ООО « Стар Вест Пром» (код ЕГРПО У 34806848) документально оформлял и несуществующие операции на получение товарно-материаль ных ценностей, работ и услуг, п осле чего, данные документы и спользовались различными су бъектами хозяйственной деят ельности на территории Украи ны, для неправомерного получ ения бюджетных средств и их д альнейшего выведения в тенев ой сектор экономики путем ис пользования банковских счет ов и других обязательных рек визитов и составленных подло жных документов бухгалтерск ого учета и налоговой отчетн ости созданного фиктивного с убъекта хозяйствования, а та кже занижения и не отображен ия в налоговой отчетности ре альных объемов проводимых фи нансово-хозяйственных опера ций иных субъектов предприни мательской деятельности в то м числе ООО НВЦ «Металокомпл ект»(код ЕГРПОУ 23933208).

Кроме того, досудебным след ствием установлено, что в пре ступной схеме, направленной на умышленное уклонение от у платы налогов путем не отобр ажения в налоговой отчетност и полного объема проводимых финансово-хозяйственных опе раций, задействован ряд подк онтрольных «транзитных»и «ф иктивных»предприятий, а имен но: ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174. Также установлено что орг анизаторами и непосредствен ными участниками указанной п реступной схемы являются гр. ОСОБА_4. ІНФОРМАЦІЯ_2, г р. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, г р. ОСОБА_7.

Данные обстоятельства под тверждаются полностью собра нными материалами настоящег о уголовного дела.

В ходе проведенных операти вных мероприятий было устано влено, что согласно полученн ой информации из ОАБ в Днепро петровской области граждан ин ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 прописан и проживает по адре су: АДРЕСА_1, где могут нахо диться бухгалтерские докуме нты, печати «фиктивных»субъе ктов хозяйственной деятельн ости в том числе ООО "Спецбудс ервис" (код 36573528), ООО "Стар Вест Финанс" (код 34806848), ООО "Днепрос ервиспром" (код 36494174) и др. вещест венные доказательства.

Изучив материалы уго ловного дела, считаю, что пред ставление подлежит удовлетв орению, поскольку исходя из м атериалов уголовного дела, е сть достаточные данные полаг ать, что по месту регистрации и проживания ОСОБА_4, ІН ФОРМАЦІЯ_2, в АДРЕСА_1, мо гут находиться бухгалтерски е документы, печати «фиктивн ых» субъектов хозяйственной деятельности в том числе ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО " Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174 и др угие доказательства имеющие значение для расследования уголовного дела.

Руководствуясь ст.177 УПК Укр аины,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить производст во обыска по мету регистраци и и проживания ОСОБА_4, І НФОРМАЦІЯ_2, в АДРЕСА_1.

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко